Требования к профессиональным компетенциям выпускника.

Кафедра банковского дела

Краткий конспект лекций

по дисциплине «Денежное обращение и кредит»

Часть 4 «Организация деятельности коммерческих банков»

Для студентов дневной и заочной формы обучения специальности

«Финансы и кредит»

Краткий конспект лекций подготовлен доцентами кафедры банковского дела кандидатами экономических наук Купчиновой О.В. и Петрашко Г. Н.

Рассмотрен и рекомендован к использованию кафедрой банковского дела.

Введение

Дисциплина «Организация деятельности коммерческих банков» изучает теорию и практику организации деятельности коммерческих банков и Национального банка Республики Беларусь, систему законодательных правовых актов, локальных правил и процедур, регламентирующих создание коммерческих банков, проводимые ими операции по формированию ресурсов и их эффективному размещению, функционирование Национального банка Республики Беларусь как целостной, органичной системы в рамках мирового сообщества центральных банков.

Успешное изучение дисциплины должно осуществляться в взаимосвязи с другими предметами. Базовыми дисциплинами для освоения курса «Организация деятельности коммерческих банков» являются: «Микроэкономика», «Макроэкономика», «Национальная экономика Беларуси», «Международная экономика», «Финансы и финансовый рынок», «Деньги, кредит, банки».

Курс «Организация деятельности коммерческих банков» непосредственно связан с такими специальными дисциплинами, как «Экономика организации (предприятия)», «Организация и финансирование инвестиций», «Анализ и аудит деятельности банка» и др.

Цель дисциплины - формирование у студентов комплексного представления о функционировании банковской системы Республики Беларусь и приобретение теоретических знаний и практических навыков осуществления банковских операций в Республике Беларусь с целью определения направлений их совершенствования.

Рыночные трансформации, происходящие в экономике страны, диктуют необходимость углубленного изучения актуальных вопросов банковской деятельности, решение которых требует консолидации усилий науки и банковской практики. Программой учебного курса предусматривается изучение теоретических основ банковского бизнеса, особенностей формирования и функционирования банков Республики Беларусь. Значительное внимание уделяется вопросам осуществления банковских операций в условиях кризисных изменений рынков.

Задачи учебной дисциплины:

- научить анализировать банковские операции в условиях глобализации кредитно-финансовых отношений и кризисных изменений международных рынков;

- тренировать студентов на примерах различных практических ситуаций по организации банковского кредитования и осуществления расчетных операций банков;

- совершенствовать знания о действующей международной практике организации банковского бизнеса;

- научить основным правилам осуществления банковских операций и методам управления и минимизации банковских рисков.

В результате изучения дисциплины студенты должны:

знать:

- законодательную и нормативную базу, регулирующую банковскую деятельность;

- основные правила и процедуры, определяющие порядок проведения балансовых и внебалансовых банковских операций;

- методику исчисления нормативов безопасного функционирования банков;

- концептуальные основы денежно-кредитной политики;

- сущность трансмиссионного денежного механизма, методы денежно- кредитного регулирования;

- систему управления со стороны государства банковскими рисками;

- действующие критерии для оценки работы коммерческого банка;

- порядок регулирования деятельности банка и принятие превентивных мер и мероприятий санации.

уметь:

- использовать полученные в процессе изучения дисциплины знания на практике;

- применять действующие нормативные акты;

- оценивать риски проводимых банковских операций;

- анализировать современные проблемы денежно-кредитной сферы и финансового рынка;

- использовать предлагаемый инструментарий монетарной политики и банковского надзора в практике банковского регулирования;

владеть:

- методиками расчета активов и пассивов банка;

- исчислением нормативов безопасного функционирования банков;

- методами оценки кредитоспособности кредитополучателей;

- оценкой рисков при проведении банковских операций и способами их выявления и минимизации;

- методикой составления финансовой отчетности банка.

Требования к социально-личностным компетенциям выпускника:

- быть способным к социальному взаимодействию;

- обладать способностью к межличностным коммуникациям;

- быть способным к критике и самокритике (критическое мышление);

- уметь работать в команде и глубоко осознавать общегражданские цели своей профессиональной деятельности.

Требования к профессиональным компетенциям выпускника.

- Выпускник должен быть способным:

организационно-управленческая деятельность:

- взаимодействовать со специалистами смежных профилей;

- разрабатывать, представлять и согласовывать представляемые материалы;

- готовить доклады, рефераты, материалы к презентациям;

- владеть современными средствами телекоммуникаций;

учетно-аналитическая деятельность:

- знать и применять законодательные и нормативные акты по вопросам учета, отчетности, анализа и контроля;

- владеть теоретическими основами анализа хозяйственной деятельности, его методами, приемами и методиками;

- знать принципы и методы организации анализа деятельности банка;

- уметь систематизировать учетно-аналитические и статистические материалы, характеризующие количественные и качественные показатели деятельности банка и его подразделений;

- уметь разрабатывать предложения по внесению соответствующих корректировок в планы банка и его отдельных подразделений в случае изменения производственно-хозяйственной, макроэкономической ситуации и законодательства;

контрольно-ревизионная, аудиторская деятельность:

- знать и владеть методами и приемами комплексного анализа финансово-хозяйственной деятельности банков и их потенциального банкротства;

производственно-хозяйственная деятельность:

- принимать участие в разработке нормативов для оперативно-календарного планирования;

научно-исследовательская деятельность:

- разрабатывать рабочие планы и программы проведения научных исследований в области теории, методологии, методики и организации экономического анализа и аудита в банках;

- собирать обрабатывать, анализировать и систематизировать информацию по теме исследования, выбирать оптимальные методы и средства решения научно- исследовательских задач;

- проводить самостоятельные научные исследования, связанные с проблемами банковского бизнеса, анализа и аудита банков в Республике Беларусь;

инновационная деятельность:

- осуществлять поиск, систематизацию и анализ информации по перспективам развития банковского сектора, инновационным технологиям, проектам и решениям;

- разрабатывать бизнес-планы создания новых технологий;

- применять методы анализа и организации внедрения инноваций.

В ходе преподавания дисциплины «Организация деятельности банков» рекомендуется использовать педагогические методики и технологии, способствующие формированию необходимых академических, профессиональных, экономических и социально-личностных компетенций будущих специалистов. В их числе следующие общие технологии обучения:

– элементы проблемного обучения (проблемное изложение материала лекции);

– коммуникативные технологии (дискуссия, учебные дебаты, мозговой штурм, круглые столы и другие формы и методы), реализуемые на практических занятиях;

– игровые технологии, в рамках которых слушатели участвуют в деловых, ролевых, имитационных играх и др.;

– элементы учебно-исследовательской деятельности, творческого подхода, реализуемые на практических занятиях и при самостоятельной работе;

—компьютерные технологии, предполагающие широкое использование Интернет-ресурсов и мультимедийных программ, которые позволяют интенсифицировать и активизировать подготовку к выполнению задания, эффективно организовать и спланировать самостоятельную работу.

В качестве методов обучения рекомендуется проведение семинарских и практических занятий с организацией деловых игр, решением задач и тестов, выполнением контрольных заданий, самостоятельной работы, текущего и итогового контроля за ее выполнением.

При изучении дисциплины предлагается использовать в учебном процессе инновационные образовательные технологии, адекватные компетентному подходу в подготовке специалиста (вариативные модели управляемой самостоятельной работы студентов, учебно-методические комплексы, модульные и рейтинговые системы обучения, тестовые и другие системы оценки уровня компетенций студентов).

Примерный тематический план дисциплины «Денежное обращение и кредит»

»

Часть 4 «Организация деятельности коммерческих банков»
	Тема 1 Сущность банков, их виды и организационная структура. 1.1 Понятие коммерческого банка и банковской деятельности. 1.2 Операции банков, их виды и классификация. 1.3 Коммерческие банки, их типы. 1.4 Структура функциональных подразделений и служб банка. 1.5 Органы управления банка.
	Тема 2 Порядок государственной регистрации, лицензирования и прекращения банковской деятельности. 2.1 Государственная регистрация банка. 2.2 Основные требования, предъявляемые к уставному фонду банка. 2.2 Лицензирование банковской деятельности. 2.3 Реорганизация и порядок прекращения деятельности банка.
	Баланс и основные виды отчетности банка. 3.1 Понятие банковских рисков. 3.2 Классификация банковских рисков. 3.3 Управление банковскими рисками.
	Общие понятия банковских Рисков. 4.1 Строение баланса и Плана счетов. 4.2 Назначение баланса банка. 4.3 Виды балансов. 4.4 Банковская отчетность.
	Активные операции и активы банка. 5.1 Экономическое содержание активов банка, их состав и структура. 5.2 Оценка качества активов банка. 5.3 Взаимосвязь активов и пассивов банка.
	Пассивные операции и ресурсы (пассивы) банка. 6.1 Общее понятие о ресурсах банка, их классификация. 6.2 Собственные средства банка и порядок их формирования. 6.3 Привлеченные средства, их состав. Депозитный договор и депозитный процент. 6.4 Формирование фонда обязательных резервов. 6.5 Гарантирование возврата привлекаемых банками средств физических лиц. 6.6 Риски пассивных операций. 6.7 Управление ресурсами коммерческого банка.
	Показатели достаточности нормативного капитала банка. 7.1 Понятие собственного капитала банка, его функции и значение. 7.2 Методика расчета нормативного капитала банка для оценки его достаточности. 7.3 Нормативы достаточности нормативного капитала. 7.4 Оценка активов по уровню кредитного риска. 7.5 Оценка внебалансовых обязательств по уровню кредитного риска. 7.6 Оценка активов по рыночному риску. 7.7 Операционный риск.
	Ликвидность коммерческого банка. 8.1 Понятие ликвидности и платежеспособности банка. 8.2 Факторы, влияющие на ликвидность банка. 8.3 Управление ликвидностью. 8.4 Нормативы ликвидности банка.
	Основы организации кредитных операций банков с клиентами. 9.1 Понятие кредитных операций и кредитного портфеля банка, их классификация. 9.2 Основные стадии кредитного процесса. 9.3 Основные нормативные положения о предоставлении и погашении кредитов клиентам. 9.4 Кредитный договор, его содержание, значение и порядок заключения. 9.5 Кредитное досье клиента, порядок его формирования. 9.6 Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору.
	Оценка кредитоспособности клиентов банка. 10.1 Понятие кредитоспособности клиента. 10.2 Источники информации для оценки кредитоспособности. 10.3 Взаимодействие банков с Кредитным регистром. 10.4 Способы оценки кредитоспособности. 10.5 Методика расчета основных показателей кредитоспособности. 10.6 Определение класса кредитоспособности. 10.7 Оценка кредитоспособности физических лиц.
	Способы предоставления и погашения кредита. 11.1 Общие положения о способах предоставления кредита. 11.2 Общие положения о погашении кредита. 11.3 Пролонгация кредита. 11.4 Кредитование по простым (отдельным) счетам по учету кредитной задолженности. 11.5 Консорциальное и синдицированное кредитование.
	Управление активами банка, подверженными кредитному риску. 12.1 Понятие кредитного риска, основные факторы его возникновения и методы управления. 12.2 Нормативы ограничения концентрации риска. 12.3 Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску.
	Межбанковские операции. 13.1 Корреспондентские отношения банков, их сущность и значение. 13.2 Межбанковские расчеты. 13.3 Межбанковские кредиты.
	Операции банков с ценными бумагами. 14.1 Виды и характеристика ценных бумаг, с которыми работает банк. 14.2 Экономическая сущность и классификация операций банков с ценными бумагами. 14.3 Основные виды операции банков с ценными бумагами. 14.4 Портфель ценных бумаг, управление им. 14.5 Формирование и использование специального резерва под обесценивание ценных бумаг.
	Валютные операции банка. 15.1 Валютные ценности и валютные операции. 15.2 Основные правила проведения валютных операций. 15.3 Текущие валютные операции и операции, связанные с движением капитала. 15.4 Особенности валютных операций между резидентами. 15.5 Валютные операции с участием физических лиц. 15.6 Валютный риск, управление валютным риском.