Средние показатели по совокупности объектов
используются для изучения производственной и хозяйственной деятельности страховых организаций:
| Показатель | Формула расчета | Пояснения |
| Средняя страховая сумма застрахованного имущества | ||
| Средний размер страхового взноса | ||
| Среднее страховое возме-щение (средняя сумма страховых выплат) | ||
| Средний уровень убыточ-ности страховых сумм | Показатель должен быть < 1, т.к. иначе это означало бы недострахование. | |
| Коэффициент тяжести страховых событий | Показывает, какая часть страховой суммы уничтожена | |
| Средняя страховая сумма пострадавших объектов | ||
| Средний показатель полно-ты уничтожения объектов (коэффициент ущербности) | 1 означает, что объек-ты полностью уничтожены. |
По данным текущей отчетности страховых компаний непосредственно исчислить можно лишь некоторые из перечисленных показателей (долю пострадавших объектов, показатель выплат страхового возмещения, уровень взносов по отношению к страховой сумме, показатель убыточности, а также средние величины). Для исчисления других показателей необходимо проведение специального статистического наблюдения, привлечение отчетности других организаций и ведомств (например, при исчислении показателя охвата страхового поля) или применение соответствующих статистических методов для возмещения неполноты учета.
Динамику среднего уровня убыточности можно изучать с помощью системы взаимосвязанных индексов переменного и постоянного состава, структурных сдвигов:
,
,
где - доля (удельный вес) страховой суммы отдельных видов имущества в общей страховой сумме
Таким образом, относительное и абсолютное изменение средней убыточности складывается под воздействием изменения индивидуальной убыточности (убыточности отдельных видов имущества), и изменения структуры страховых сумм (удельного веса имущества с различным уровнем страховых сумм).
Расчет нетто-ставки
Одной из задач статистики в области страхования является обоснование уровня тарифной ставки.
Тарифная ставка – ставка страхового платежапредназначена для возмещения ущерба, причинённого застрахованному имуществу страховым событием, а также для других расходов страховых организаций. Тарифная ставкапредставляетсобойгодовой платёж со 100 руб. страховой суммы, выражается в денежных единицах или в %. По обязательным видам страхования величина страхового тарифа определяется законодательством, а по добровольным видам страхования - страховой организацией.
Тарифная ставка, которую называют брутто-ставкой,U, состоит из двух частей:
· нетто-ставки, U’, которая на практике составляет 90-91 % от брутто-ставки,
· и нагрузки (надбавки). Нагрузка устанавливаетсяв % к брутто – ставке, обычно составляет 9-11 % от нее.
U=U’ + Uf,
где f– доля нагрузки в брутто-ставке.
Брутто-ставка рассчитывается по формуле:
Нетто-ставка,U’, составляет основную часть тарифа (ставки страхового платежа) и предназначена для создания фонда на выплату страхового возмещения. Обеспечивает возмещение убытков страхователей.
Нагрузка(надбавка) к нетто-ставке служит для образования резервных фондов содержания страховых органов, финансирования превентивных (предупреждение появления страховых событий) и репрессивных мероприятий (ликвидация наступивших последствий).
В основу расчёта нетто – ставки, U’, положен уровень убыточности имущества. Средний показатель убыточности рассчитывается по отчетным данным об убыточности за ряд лет:
= SQ / n,
где n- число лет,
или на основании данных о размерах страховых возмещений и о страховых суммах:
.
Затем рассчитывается среднее квадратическое отклонение уровня убыточности от среднего значения:
.
Для того, чтобы нетто-ставка отражала наиболее вероятную величину, к ней добавляется среднее квадратическое отклонение, умноженное на коэффициент доверительной вероятности. Таким образом, расчёт нетто-ставкипроизводят по формуле:
U’ = + ts,
где t- коэффициент доверия в соответствии с принятой вероятностью наступления страховых событий (коэффициент Лапласа).