Организация международных расчетов
МН расчеты представляют собой систему организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим на основе осуществления ВЭД между государствами, организациями и гражданами, находящимися на территории разных стран. Подавляющее большинство МН расчетов происходит в порядке безналичных расчетов.
Субъектами МН расчетов являются экспортеры, импортеры и банки, а также государство со своей валютной политикой. Валютной политикой государства называется совокупность государственных мероприятий в сфере валютных, расчетных и кредитных отношений. Задачами ВЭП являются:
Ø Мобилизация, распределение и использование валютных ресурсов (для государственных нужд).
Ø Обеспечение бесперебойности МН расчетов.
Ø Сбалансированность платежного баланса, который характеризует состояние ВЭД страны за определенный период, то есть показывает соотношение платежей за границу и поступление платежей из-за границы. Если баланс пассивен, то это свидетельствует о слабости положения страны в мировом хозяйстве.
Государство как правило накладывает определенные ограничения на ввоз-вывоз, перевоз и пересылку иностранной валюты из-за границы и за границу. Эти меры называются валютными ограничениями.
Правовой основой валютных отношений являются договоры, платежные соглашения и МН конвенции, а также торговые и кредитные документы и нормы внутреннего национального законодательства. Валютные ограничения, как правило, различны для 2 групп участников ВЭД: резиденты и нерезиденты. Все валютные отношения в РФ определяются законом «О валютном регулировании и валютном контроле» от 9.10.92, с последующими изменениями и дополнениями. В соответствии с этим законом дается определение резидентов и нерезидентов.
| № | Субъекты | Резиденты | Нерезиденты |
| Физические лица | Постоянное местожительства в РФ, в том числе временно проживающие за границей. | Постоянное местожительства за границей, том числе временно проживающие в РФ. | |
| Юридические лица | Созданные по законодательству РФ и расположенные в РФ. | Созданные по иностранному законодательству и расположенные за границей. | |
| Филиалы и представительства | Находящиеся за пределами РФ представительства резидентов | Находящиеся в РФ филиалы нерезидентов | |
| Дипломаты | Представительства РФ за границей | Представительства иностранных государств в РФ |
Валюта и ее виды.
Валюта – денежная единица страны (рубль, фунт, доллар и т. д.). под конвертируемой национальной валютой понимается ее способность свободно обмениваться на иностранные валюты по складывающимся на валютном рынке валютным курсам и по всем видам операций.
В основу классификации валют положен признак обратимости валюты. Различают внутреннюю и внешнюю обратимость. Внешняя – обратимость валюты для нерезидентов, то есть возможность свободного перевода и конверсии средств в данной валюте на счета иностранцев. Внутренняя обратимость – возможность для резидентов осуществлять платежи за границу и покупку иностранной валюты без каких-либо ограничений.
Виды валют.
Замкнутыми (неокнвертируемыми) являются валюты стран, где действуют валютные ограничения как для резидентов, так и нерезидентов. Частично обратимые – сняты ограничения для нерезидентов. Полные и СКВ – это сочетание внутренней внешней обратимости. Требует введения и поддержания во внутренней экономике условий идентичных условиям на мировом рынке, сопоставимости и пропорций внутренних цен и издержек производства с уровнями цен и издержками производства мирового рынка. Экономика страны должна в поной мере участвовать в интернациональной стоимости, то есть должна быть экономикой открытого типа.
К СКВ относятся валюты всех развитых стран, а также стран-членов МВФ, однако из 170 членов МВФ большинство государств официально поддерживают частичную обратимость своих валют. Некоторые СКВ наиболее широко испоьзуются в МН расчетах и в качестве средства создания валютных резервов. Эти валюты называются резервными или ключевыми. Эти валюты образуют валютную корзину. В нее входят: американский доллар, дойчмарка, фунт стерлингов, французский франк, японская йена, в соотношениях соответсвующих их удельному весу во внешних расчетах стран на определенный период.
Евровалюта – иностранная валюта, в которой осуществляются операции за пределами сраны эмитента данной валюты. СДР – специальное право заимствования – это эмитируемые МВФ международные резервные и платежные средства. Они предназначены для регулирования сальдо платежных балансов, поплнение официальных резервов стран и расчетов стран-участниц с МВФ. Выпуск СДР осуществляется в виде записи на счетах МВФ. ЭКЮ – это европейская валютная единица, используемая в рамках ЕС, эмитируется в виде записи на счетах в Европейском фонде валютного сотрудничества и обеспечивается на 50% золотом и на 50% валютами стран ЕС.
Пример расчета крса СДР к доллару США.
| Состав валютной корзины. | Валютные компоненты | Валютный курс за 1$ | Эквивалент 1$ |
| 1$ | 0,572 | 1,0 | 57,2 |
| 1 DM | 0,453 | 1,7 | 0,27 |
| 1 франк | 0,8 | 5,8 | 0,14 |
| 1 фунт | 0,08 | 0,62 | 0,13 |
| 1 йена | 31,8 | 0,27 | |
| Итого | 1 ед. СДР | - | 1,38 |
Клиринг – это платежное соглашение, предполагающее централизованный зачет денежных средств, требований и обязательств, возникающих между странами по различного рода экономическим, культурным или иным отношениям. На взаимооткрытых счетах учитываются все платежи и поступления каждой из стран. Валютой клиринга является либо валюта одной из стран, либо валюта третьей страны (наиболее устойчивая).