Методы управления риском в организации
1. Методические подходы к реализации политики риска
2. Построение экономических прогнозов в системе управления рисками
3. Понятие, основные направление диверсификации как способа управления риска
4. Страхование как способ диверсификации риска
5. Создание резервов, фондов
6. Методика обоснования планов управления риска
В управленческой практики результаты анализа риска нужны не только для того чтобы сделать обоснованный выбор. Они становятся основанием для поиска способов управляющего воздействия на факторы и условия рискообразования с тем, чтобы предупредить наступление рискового события, ослабить проявление опасности, либо повысить сопротивляемость к ним организации. При реализации политики риска менеджмент организации использует разные методические подходы в зависимости от вероятности наступления события и величины возможных потерь.
- Избежание риска предполагает простое уклонение от деятельности, которая содержит определённый риск. На практике этот подход реализуется весьма условно поскольку в той или иной мере риск присущ любому виду предпринимательской деятельности. Суть подхода – руководств организации отказывается от вариантов действий, которые содержат чрезмерный риск, либо не берёт на себя риск выше привычного уровня. В условиях конкуренции такой подход часто становится причиной утраты организацией рыночных позиций и низкой рентабельности деятельности. Избежание риска может привести к негативным последствиям в обще экономическом масштабе. Если все хозяйствующие субъекты будут принимать риск не превышающий среднего уровня, то экономика региона из-за отсутствия инноваций деформируют в экономику застоя.
- Удержание риска означает, что руководство принимает на себя риск и оставляет на своей ответственности. Брать на себя риск считается целесообразным в тех случаях, когда потенциальные потери незначительны (до зоны повышенного риска включительно) и когда эффективный менеджмент может снизить риск до приемлемого. Решения о размере удержания риска зависят от целого ряда факторов или условий:
§ от совокупной стоимости имущества
§ от размера собственного капитала
§ от ликвидности активов
§ от репутации организации на рынке
§ от склонности руководства к риску и прочие факторы
Наиболее распространённым и надёжным способом управления риском при его удержании является самострахования путём создании в организации специальных страховых или резервных фондов.
- Снижение риска означает разработку и проведение ряда примитивных мер, направленных на предупреждение наступления рискового события либо на снижение силы его проявления (установление сигнализации, установление детекторов дыма, осуществление техники безопасности, проведение переучёта товара и другие мероприятия). Эффективному снижению риска также способствует также проведение детального прогнозирования внешней и внутренней среды что повышает уровень готовности организации к её изменению; диверсификация или распределение направлений деятельности организации; разработка планов управления риском.
- Передача риска ориентирует на поиск партнёра, который готов принять на себя риск организации. В данном случае предполагается, что этот партнёр:
1. Находится в преимущественной позиции по отношению к передающей стороне в части контроля и управления развития рискового события.
2. Знает лучшие способы и имеет больше возможностей по сокращению потерь.
3. Возникающие потери являются не значительными для партнёра, в то время как для передающей стороны они настолько существенны, что могут дестабилизировать деятельность и нарушить управляемость деятельности.
Направления передачи:
ü Диверсификация риска между партнёрами по бизнесу
ü Страхование (передача страховым компаниям)
В основе передачи риска лежит соблюдение определённых требований:
v Решение о передаче риска должно приниматься на базе критерия эффективности в сравнении с другими методами управления риском
v Распределение риска между сторонами должно носить чёткий характер
v Принимающая сторона должна иметь возможности своевременного управления всех взятых на себя обязательств
Каждый из всех методических подходов имеет свои «+» и «-» и поэтому избирается индивидуально с учётом специфики деятельности организации в целом. В самом общем случае предлагается самая общая схема выбора методических подходов:
| Степень риска | Вероятность наступления рискового события | |
| Высокая | Низкая | |
| Высокая | Избежание и снижение | Передача |
| Низкая | Удержание и снижение | Удержание |
В качестве основных методических приёмов управления риском выделяют:
Ø Построение экономических прогнозов
Ø Диверсификация
Ø Самострахование путём создания специальных фондов
Ø Разработка специальных планов управления рисками
2. Построение экономических прогнозов в системе управления рисками
Прогнозирование – научное предвидение вероятных изменений в будущем в развитии определённых процессов и явлений, обоснование с учётом этого альтернативных путей, методов и сроков достижения тех или иных состояний экономической системы. Составная часть – комплексный анализ перспектив развития организации. Оценка:
1. Рынка деятельности организации и тенденций его развития (круг товаров и услуг, на реализацию которых ориентирована данная организация, реальные и потенциальные потребители, конкуренты, уровень монополизации и другие).
2. Макроэкономической среды (состояние экономики, политические и социальные тенденции, регулирующая функция государства).
3. Положение и возможности организации (эффективность деятельности, репутация, ресурсный технологический потенциал, направления использования внутренних резервов использования ресурсов).
4. Факторы, способствующие препядствованию развитию деятельности
Исходя из результатов анализа менеджмент способен обосновать цели деятельности, увязать их во времени, разработать систему приоритетов и механизм ресурсного обеспечения.
Построение экономических прогнозов позволяет организации:
ü Разработать несколько сценариев развития тем самым повысив свою адаптируемость к внешней среде, эффективно приспособить деятельность к условиям, а также влиять на них при возникновении благоприятных возможностей.
ü Внутренне скоординировать работу своих структурных подразделений и достичь эффективной интеграции всех внутренних операций.
ü Учитывая прошлый опыт, правильно оценивать текущие процессы и с учётом этого определять наиболее рациональные направления вложения капитала.
Привлекая широкий спектр аналитической информации, экономическое прогнозирование значительно уменьшает риск выбора неэффективного решения, а также содействует готовность самой организации к изменениям ситуации на рынке. Одновременно в процессе разработки прогноза снижается неопределённость, связанная с субъективными оценками руководителя.
3. Понятие, основные направление диверсификации как способа управления риска
Распределение риска путём диверсификации – наиболее распространён. С латинского – «разный» и «делают».
Важнейшие экономические преимущества:
- Снижение зависимости организации от конъюнктуры рынка
- Вовлечение в оборот незанятых ресурсов
- Выравнивание денежных потоков и повышение на этой основе финансовой стабильности деятельности
- Обмен технологиями и приобретение новых знаний
- Снижение силы и степени риска
- Укрепление конкурентных позиций
Основные направления диверсификации:
v Диверсификация деятельности – это её осуществление в различных сферах, где определяющими являются разные экономические, политические, культурные условия. Негативные процессы в одной из сфер не приведут организацию к банкротству, а будут компенсированы за счёт расширения масштабов деятельности в других сферах. Однако при ориентации деятельности на максимизацию прибыли использование этого способа управления риском не имеет экономической целесообразности. На практике расширение сфер производства и освоение новых технологий требует значительных затрат, которые связаны с отличием с базовым производством. Эти затраты часто перекрывают эффект от снижения риска. Чем больше различия с базовым производством, те не только выше затраты, но и шире проявления новых видов риска.
v Распределение риска между фирма и участниками данного проекта (поставщиками, кредитными организациями, транспортными организациями) через заключение многостороннего договора, фиксирующего ответственность каждой стороны в случае наступления рискового события. Например – INCOTERNS. Кредитные организации – поручительство. Однако, учитывая, что с одной стороны, организация распределяет риск на других, а с другой сама, может стать объектом распределения риска своими же партнёрами значительного снижения негативного последствия риска в стратегическом масштабе этим способом достичь невозможно.
v Распределение закупок, сырья, материалов между несколькими поставщиками и одновременных продаж между несколькими покупателями. Позволяет выбрать наиболее стабильного партнёра и кроме того переложить объём поставок (продаж) от отказавшегося партнёра на всех остальных партнёров без ущерба для своей деятельности. Однако, применение этого способа диверсификации должно быть обосновано. Если затраты по построению отношений и распылению заказов среди большого количества партнёров выше, чем сумма недополученной прибыли в результате риска работы с одним партнёром, то данный вид диверсификации не имеет стратегической целесообразности.
v Передача риска страховым компаниям – самый простой, но и наиболее дорогостоящий способ диверсификации риса, так как страховые выплаты могут значительно ограничить возможности получения прибыли. Поэтому в бизнесе страхование рассматривают в качестве стабилизирующего фактора всей деятельности и используют как своеобразную гарантию от тех видов риска, которые способны поставить под угрозу саму возможность существования организации.
4. Как способ диверсификации риска страхование – это отношения по защите прав организации (страхователи) при наступлении определённых рисковых событий (страховые случаи) за счёт денежных фондов, которые формируются из уплачиваемых организациями страховых взносов (страховые премий). При этом страхование компенсирует ущерб не всегда полностью и в денежной форме. Поэтому не возмещает товарно-материальных ценностей и не может полностью устранить нарушения в ходе осуществления деятельности.
Страхование риска подразумевает совокупность специализированных видов и услуг коммерческого характера, которые предоставляются страховыми организациями. Набор этих услуг ограничен теми видами риска, которые отвечают следующим критериям:
v Риск связан с угрозой большого количества клиентов
v Наступление убытка есть дело случая и неподвластно воле страхователя
v Убытки должны поддаваться измерению
Объекты страхования в бизнесе:
ü Имущество
ü Ответственность
ü Транспорт
ü Персонал
В РБ основной документ, регулирующий вопросы страхования – Указ Президента РБ «О страховой деятельности» 25 августа 2006 года №530. Этим указом принято приложение о страховой деятельности в РБ.
В соответствии с этим положением по степени регламентации страхование может быть обязательным и добровольным. Обязательными видами являются:
Ø Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств
Ø Страхование гражданской ответственности антикризисных управляющих в производстве по делу об экономической не состоятельстве (банкротстве)
Ø Страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами
Ø Страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний
Ø Страхование с господдержкой урожая с/х культур, скота и птицы
Ø Страхование ответственности коммерческих организаций, осуществляющих риэлтерскую деятельность за причинение вреда в связи с её осуществлением и др
Добровольное – в отношении жизни от несчастных случаев, имущества, груза, строительно-монтажных рисков, предпринимательского риска, гражданской ответственности организаций (создающих повышенную опасность окружающим).