Материалы и комплектующие

«Операционный план/Материалы и комплектующие». Диалог «Сырье, материалы и комплектующие» состоит из двух основных частей:

- таблицы, содержащей список сырья, материалов и комплектующих, информацию о единицах измерения и ценах (верхняя часть диалога «Сырье, материалы и комплектующие»),

- диалоговой панели для ввода информации об условиях закупки текущего материала (нижняя часть диалога).

В данном диалоговом окне (см. рис. 5.1.15) вводим параметры материалов, используемых в процессе предоставления услуги «Перевозка грузов»:

1. Название материала - «Топливо»

2. Единица измерения - литры (л.)

3. Цена составляет 23 рубля за литр

Рис. 5.1.15. Окно "Сырье, материалы и комплектующие"

План производства

«Операционный план/План производства». Модуль «План производства» предназначен для описания производственной программы предприятия. В этом модуле вводится информация о прямых издержках производственного периода проекта и формируется график производства.

Вносим информацию о прямых издержках проекта:

1. вносим в список материалов «Топливо», указав норму расхода 0,4 литра на 1 т-км (см. рис. 5.1.16).

Рис. 5.1.16. Окно "План производства" / "Материалы"

2. Переходим на вкладку «Сдельная зарплата», ставим маркер в поле «Список операций», вносим операцию «Зарплата водителя», указав расценку 10 руб. за 1 т-км. Это означает, что схема начисления заработной платы водителям – сдельная, т.е. за объем выполненных услуг (см. рис. 5.1.17).

Рис. 5.1.17. Окно "План производства" / "Сдельная зарплата"

План по персоналу

Диалог «План персонала» предназначается для описания общих (постоянных) издержек на заработную плату работников предприятия.

1. Во вкладке «Управление» вводим название должностей управленческого персонала, число работников и величину заработной платы. Следует отметить, что зарплата директора и бухгалтера начисляется в период всего проекта, поэтому маркер ставится напротив соответствующего пункта (см. рис. 5.1.18).

Рис. 5.1.18. Окно "План персонала"/ "Управление"

2. Во вкладке «Производство» осуществляем ввод названия должностей, числа работников и размера их заработной платы для производственного персонала. Зарплата персонала, занятого в производстве, начисляется только в период производства (см. рис. 5.1.19).

Рис. 5.1.19. Окно "План персонала"/ "Производство"

Общие издержки

Диалог «Общие издержки» предназначен для ввода постоянных издержек. Величина издержек того вида, называемых также накладными расходами, не связана непосредственно с объемом производства или сбыта.

1. Вводим название и сумму косвенных издержек (затраты на управление). Данные издержки будут выплачиваться ежемесячно в течение всего срока проекта (см. рис. 5.1.20).

Рис. 5.1.20. Окно "Общие издержки" / "Управление"

2. Во вкладке «Производство» вводим название и сумму косвенных издержек - затрат на производство. Данные издержки будут выплачиваться ежемесячно в течение периода производства (см. рис. 5.1.21).

Рис. 5.1.21. Окно "Общие издержки" / Производство

3. Во вкладке «Маркетинг» вводим название и сумму соответствующих косвенных затрат, указав разовый характер выплаты данных издержек (см. рис. 5.1.22).

Рис. 5.1.22. Окно "Общие издержки" / Маркетинг

Настройка расчетов

«Проект/Настройка расчетов»

Вводим значение ставок дисконтирования: 20% в рублях, 20% - в валюте, шаг дисконтирования – месяц (см. рис. 5.1.23)

Рис. 5.1.23. Окно "Настройка расчета"

Налоги

«Окружение/Налоги». В основном диалоговом окне модуля «Налоги» имеются возможности установки параметров каждого вида стандартных налогов из набора, представленного в начальной настройке программы, удаления любого из них или добавления нового, а также формирования специальных условий начисления и выплат для нестандартных налогов.

В нашем проекте будут учитываться следующие налоги: налог на прибыль, налог на имущество, единый социальный налог, НДС (см. рис. 5.1.23).

Вводятся:

1. Название налога

2. Размер налоговой ставки

Рис. 5.1.23. Окно "Налоги"

Финансирование

Финансирование/Акционерный капитал. В данный проект вкладывают денежные средства два акционера: первый – 1 млн. рублей (10 акций по 100000 руб.), второй – 1,5 млн. рублей (15 акций по 100000 руб.), что проиллюстрировано на рис. 5.1.24.

Рис. 5.1.24. Окно "Акционерный капитал"

После ввода всех приведенных выше данных можно производить расчеты и анализировать полученные результаты: становится доступной первичная аналитическая информация и различные показатели, рассчитываемые на их основе.