Кредитный риск в системе банковских рисков

КУРСОВАЯ РАБОТА

Понятие кредитного риска и факторы его определяющие

Студент группы: 309 БД

Скворцов Егор Сергеевич

Руководитель:

Иванькова Анжела Александровна

Нижневартовск

2012

Содержание

Введение………………………………………………………………………….. 3

Глава 1. Кредитный риск в деятельности банка

1.1. Кредитный риск в системе банковских рисков

1.2. Характеристика факторов влияющих на уровень риска

1.3. Характеристика методов оценки кредитного риска

Глава 2. Оценка кредитного риска на примере банка

2.1. Оценка кредитной деятельности коммерческого банка

2.2. Оценка качества кредитного портфеля

2.3. Оценка кредитоспособности (юр, физ.) по методике банка

Заключение

Список использованных источников

Введение

Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка.

Кредитный риск является основным банковским риском. Кредитный риск зависит от внешних (связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самого банка) факторов.

Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств, связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Управление кредитным риском требует от банкира постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом, он вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Поэтому управление кредитным риском является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка. . Управление кредитным риском является одним из ключевых факторов стабильной банковской системы. Основной причиной возникновения риска невозврата ссуды является: снижение или утрата кредитоспособности заёмщика.

Система управления рисками направлена на минимизацию рисков и повышение эффективности работы банка. Целью этой системы может быть: снижение потерь, идентификация новых рисков, повышение рентабельности, снижение уровня проблемных ссуд.

Данная тема очень актуальна для изучения, т.к. банки не смогут осуществлять свою деятельность, если кредитные риски будут слишком велики.

Целью работы является изучение и описание кредитного риска банка и факторов его определяющих.

Для достижения поставленной цели были определены следующие задачи: рассмотрение теоретических основ кредитных рисков и основных видов и особенностей банковских рисков; проведение оценки кредитного риска на примере банка.

Глава 1. Кредитный риск в деятельности банка

Кредитный риск в системе банковских рисков

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска ценных долговых бумаг и т. д.

Управление кредитными рисками является основным в банковском деле. Ключевыми элементами эффективного управления кредитами являются хорошо развитые кредитная политика и процедуры, хорошее управление портфелем, эффективный контроль за кредитами.

Кредитный риск - непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов.

Управление кредитным риском - это и процесс и сложная система. Процесс начинается с определения рынков кредитования, которые часто называются «целевыми рынками». Он продолжается в форме последовательности стадий погашения долгового обязательства.

Наиболее распространенными в практике банков мероприятиями, направленными на снижение кредитного риска являются:

1. Оценка кредитоспособности заемщика. В практике банков все большее распространение получает метод, основанный на бальной оценке ссудополучателя. Этот метод предполагает определение рейтинга клиента. Критерии, по которым производится оценка заемщика, строго индивидуальны для каждого банка, базируются на его практическом опыте и периодически пересматриваются.

2. Уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику. Этот способ применяется, когда банк не полностью уверен в достаточной кредитоспособности клиента.

3. Страхование кредитов. Страхование предполагает полную передачу риска его невозврата организации, занимающейся страхованием. Все расходы, связанные со страхованием, как правило, относятся на ссудополучателей.

4. Привлечение достаточного обеспечения. Такой метод практически гарантирует банку возврат выданной суммы и получение процентов. Приоритет при защите от кредитного риска отдается не привлечению достаточного обеспечения, предназначенного для покрытия убытков, а анализу кредитоспособности заемщика, направленному на недопущение этих убытков, ссуда выдается в расчете на то, что она будет возвращена в соответствии с кредитным договором.

5. Выдача дисконтных ссуд. Дисконтные ссуды лишь в небольшой степени позволяют снизить кредитный риск. Такой способ предоставления кредитов гарантирует получение платы за кредит, а вопрос о ее возврате остается открытым, если не используются другие методы защиты от кредитного риска.

Перед банками стоят серьезные трудности в деле управления кредитным риском. Контроль со стороны правительства, давление внутренних и внешних обстоятельств политического характера, трудности производства, финансовые ограничения, сбои рынка, срывы производственных графиков и планов и частые ситуации нестабильности в сфере бизнеса и производства подрывают финансовое положение заемщиков. Более того, финансовая информация часто является ненадежной, правовая структура часто не способствует выполнению обязательств по погашению долга.

Банки зачастую не располагают надежно разработанным процессом управления кредитным риском. Среди наиболее часто встречающихся недостатков можно отметить следующие:

- отсутствие письменно зафиксированного в виде документа изложения политики;

- отсутствие ограничений в отношении концентрации портфеля

- излишняя централизация или децентрализация кредитного руководства

- плохой анализ кредитуемой отрасли

- поверхностный финансовый анализ заемщиков

- завышенная стоимость залога

- недостаточно частые контакты с клиентом

- недостаточные проверки и отсутствие сбалансированности в процессе кредитования

- отсутствие контроля над займами

- неспособность к увеличению стоимости залога по мере ухудшения качества кредитов

- плохой контроль за документированием займов

- чрезмерное использование заемных средств

- неполная кредитная документация

- отсутствие классификации активов и стандартов при формировании резервов на покрытие убытков по кредитам

- неумение эффективно контролировать и аудировать кредитный процесс

Эти недостатки выливаются в слабость кредитного портфеля, включая чрезмерную концентрацию кредитов, предоставляемых в одной отрасли или секторе хозяйства, большие портфели неработающих кредитов, убытки по кредитам, неплатежеспособность и не ликвидность.

Не вызывает сомнения, что на многих рынках банкам приходится действовать в таких экономических условиях, которые характеризуются наличием объективных трудностей для качественного управления кредитами, что лишний раз свидетельствует о важности усиления такого управления.