Порядок предоставления и погашения кредитов юридическим лицам на финансирование оборотных средств.

Краткосрочный кредит-кредит, с сроком полного погаш, первоначально установил кредитным договором до одного года включительно, а также кредиты предостав по возобновляемым кредитным линиям и при овердрафтном кредитовании, за исключ кредитов с первонач установ в кредит дог сроком погаш хотя бы одной части кредита свыше одного года.

ЦЕЛИ:( у всех срок 1 год)

1 на цели, связанные с созд и движ тек активов

2 на выплату ЗП

3 в виде овердрафта

Промежут сроки погаш кредита устанавл исходя из:

1оборачивоемости товаров, оборот активов

2 графиков переработки, прокредитованных ценностей и реализ гот продукции

3 сезонности производства

не допуск использ кредита на след цели:

1 осущ взносов в уставные фонды банков и юр лиц

2выплату дивидендов по акциям

3 уплату % за пользование кредитом, неустойки, а также вознагрождения, связанных с предоставл кредита

4 оплату пени, штрафов, неустоек

5 уплату всех видов сраховых взносов и платежей

6погаш ранее получ кредитов либо погаш кредита за другого кредитополучат

7 уплату налогов и иных платежей в бюджет и госуд внебюджет фонды, включ налоги на экспорт и импорт, таможенные пошлины, налоги и сборы

8 покрытие убытков.

Уполномоч органам банка должы быть утверждены локальные нормативные акты в которых предусмотр:

1 обязат усл и порядок предоставл денеж ср и их возврата

2 процедура принятия решения о предоставл денеж ср в кредит

3 порядок определения правоспособности и кредитаспособности заявителя кредитополучат и нового должника

4 перечень док предоставл заявителям кредитополучат или новым должником для получ кредита до заключ кредит док

5 порядок и случаи контроля за сост залож имущества

6 порядок и случаи контроля за целевым использ кредит досье

7 порядок формир кредит досье

8 упрощённая процедура предоставл кредитов если банк предоставл микро кредиты

Перед заключ кредит док банк обязан опред правоспособ и оценить кредитоспособ заявителя после чего уполномоч органам банка принимается решение о предоставл кредита оформ в пис форме и подпис уполномоч работникам банка

Предоставл док для получ кредита формир в банке кредит досье.предоставл кредита может осущ в безнал порядке либо путём перечисл банком денеж ср на счёт кредиторолучат либо путём денеж ср в оплату расчёт док. обязат банка по предоставл кредита возник с момента заключ кредит док.

Для решения вопроса о выдаче кредита юридическое лицо предоставляет Банку следующие документы:

1. ходатайство на получение кредита;
2. анкету кредитополучателя по установленной Банком форме;
3. копию годового бухгалтерского баланса со всеми приложениями кнему (по усмотрению Банка - копию пояснительной записки кнему и аудиторского заключения, подтверждающего достоверность бухгалтерской отчетности предприятия, если оно в соответствии с законодательством Республики Беларусь подлежит обязательному аудиту);
4. копию бухгалтерского баланса и отчета о прибылях иубытках на последнюю квартальную дату перед датой обращения в Банк;
5. при осуществлении Банком контроля за целевым использованием кредита (за фактической поставкой кредитуемых ценностей или выполнением работ при выдаче кредита в порядке предварительной оплаты (авансового платежа))- копии договоров (контрактов) и (или) других документов в подтверждение кредитуемой сделки. При кредитовании по возобновляемым кредитным линиям предоставляются договоры (контракты) с основными крупными поставщиками, хранение копий отгрузочных документов (товарно-транспортных накладных) не обязательно;
6. расчет (прогноз) потоков денежных средств в белорусских рублях (иностранной валюте) в целом по предприятию на период кредитования (кроме случаев овердрафтного кредитования и кредитования по счету-контокорренту) по установленной Банком форме;

7. документы по обеспечению исполнения обязательств;

8. документы, подтверждающие полномочия лиц на заключение договоров с Банком;

9. копии лицензий на лицензируемые виды деятельности;

10. паспорта руководителя и главного бухгалтера кредитополучателя, а такжее лиц, уполномоченных заключать договоры с Банком, для ксерокопии тех страниц, где находятся фотография, реквизиты паспорта (в том числе на русском языке), данные о дате и месте рождения, прописке, регистрации (расторжении) брака. При повторном кредитовании паспорт предоставляется только в случае изменения его реквизитов.

По усмотрению Банка юридическое лицо также предоставляет:

1. данные о фактической и прогнозируемой оборачиваемости товаров, оборотных активов;

2. график переработки (отгрузки, движения) прокредитованных ценностей и реализации готовой продукции;

3. статистическую отчетность, справочные, прогнозные и другие документы, информационные данные, необходимые по усмотрению Банка для организации кредитных отношений;

4. при наличии задолженности в других банках по активным операциям, подверженным кредитному риску, — копии соответствующих договоров, а также договоров по обеспечению исполнения обязательств (документы возвращаются клиенту, информация обобщается в экономическом заключении по заявке на проведение кредитной операции) или сведения банков-кредиторов о наличии задолженности по активным операциям;

5. для юридических лиц, текущие (расчетные) счета которых открыты в других банках, - письмо об отсутствии (наличии) претензий к текущему (расчетному) счету на дату обращения в Банк или иную согласованную с Банком дату, подписанное уполномоченным лицом обслуживающего банка;

6. выписки по счетам, открытым в других банках не менее чем за 3 последних месяца перед датой обращения в Банк, заверенные уполномоченным лицом обслуживающего банка;

7. копию документа, подтверждающего назначение руководителя на должность (приказ, решение собственников, участников, прочее).

13. Основные принципы банковского кредитования. Плата за кредит. Порядок ее определения.

Кредит (банковский кредит) -денеж ср предоставл банком иному лицу в размере и на усл предусмотр кредит отнош.

Принципы кредитования:

1 Принцип возвратности подразумевает то, что финансовые ресурсы, полученные от кредитора, подлежат погашению в полном объеме. При оформлении кредита у заемщика появляется ответственность перед кредитором относительно полноты выплаты кредита.

2 Принцип срочности подразумевает необходимость возвращения кредитных средств в точно указанный срок, а не в любое время, которое является удобным для заемщика. Это значит, что кредит предоставляется на определенный срок. Период пользования кредитными средствами зависит от времени существования потребности в них. Срок возврата кредита обусловливается в кредитном договоре, но при этом сроки выплаты могут быть как конкретными, так и условными – определяются в ходе кредитования.

3 Принцип платности подразумевает то, что кредит выдается заемщику с условием возвращения его с процентами, которые являются прибылью кредитной организации. Поэтому данный принцип кредитования выражает необходимость не только возвращения заемщиком полученных от банка кредитных средств, а внесение платы за их использование. Размер процентной ставки устанавливают в виде годовых ставок или норм.

4 Принцип материальной обеспеченности кредита подразумевает необходимость в обеспечении защиты имущественных интересов кредиторов в случае возможного нарушения заемщиком принятых обязательств и на практике применяется в таких формах кредитования, как ссуды под финансовые гарантии или под залог. Этот принцип кредитования значит, что согласно с условиями кредитования заемщик должен гарантировать кредитору возвращение кредитных средств, а в случае отказа в выполнении данного требования кредитор должен иметь что-то, на основании чего он сможет изъять из оборота заемщика незаконно используемые средства.

5 Принцип целевого характера кредита касается многих кредитных операций и выражается в обязательном целевом использовании финансовых ресурсов, которые заемщик получил от кредитора. Практически данный принцип кредитования выражается в соответствующем разделе кредитного договора, в котором устанавливают конкретную цель предоставляемого кредита. Нарушение обязательства касающегося целевого использования кредитных средств может быть основанием для введения повышенного ссудного процента или досрочного отзыва кредита.

14. Кредитоспособность кредитополучателя юридического лица. Ее понятие и необходимость определения. Источники информации для определения кредитоспособности.

Цель:быть уверенным что клиент вернет кредит.

платежеспособ предприят-возможность имеющимися платежресурсами своевременно погосиь свои краткосроч финанс обязательства

кредитоспосот клиента-способность кредитополучат полностью и в срок расчитаться по своим долговым обязательствам включ основной долг и проценты по кредиту

способы оценки кредитоспособ:

1на основе финанс показателей

2на основе качественного анализа

факторы влияющие на кредитоспособность:

1показатели кредитоспособности

2способы обеспеч исполнения обязательств

3региональные риски

4кредит история предприят

5субъективные факторы

ликвидность предприят-готовность предприят погасить свои текущие обязательства собственными средствами

классиф баланса по степени ликвидности:

1ликвидные активы(запасы, денеж ср)

2неликвид активы(внеоборот активы)

3ликвид пассивы(краткосроч обязательства) нелеквид пассивы(собственный капитал и долгосроч

обязательства)

основн кретерии кредитоспособ клиента:

1характер клиента, т.е. его репутация, как юр лица, степень ответственности за погош догла

2способность заимствовать средства, означ наличие у клиента

права на подачу заявки на кредит, дееспособ кредитополучат

3способность заработать средства для погаш долга, в ходе

текущей деят

4капитал клиента

5обеспеч кредита это стоимость активов кредитополучат и

вторичный источник погаш долга

6условия, вкот соверш кредит операция-текущая и прогназируемая эконом ситуация в стране внешний риск

7контроль за законодат актами деят кредитополучат и соответств его стандарта

группировка ликвид активов:

1первоклассные(ср на считах в банках)

2быстрореализ 9товары отгруженные)

3медленно реализ(активы не вошедшие в

первые две группы)

группировка ликвид пасссивов:

1первоочередные(задолжность по оплате труда)

2с ближайшим сроком (задолжность по расчетам

с поставщиками)

3с более отдаленными сроками погаш (статьи

краткосроч обязательств, не вошедшие в первые

две группы)

Коэф обсал ликвидностипоказывающий какая част

краткосроч обязательств может быть погашена немедленно

и представляющий отнош оборот средств в деньгах

Ка=-----------------------------------------

КА=--------------------------------------------------------------

коэф быстрой промежут ликвидностипредставл

отнош быстроликвидных активов к краткосроч обязательствам

Кб=-------------------------------------------------------------------------

КП=------------------------------------------------------------------------

коэф общей ликвидностиотражающий отнош собств

оборот ср к краткосроч обязательствам

Кт=-----------------------------------------------------

КТ=---------------------------------------------------------------------------

Уполномоч органам банка должы быть утверждены локальные нормативные акты в которых предусмотр:

1 обязат усл и порядок предоставл денеж ср и их возврата

2 процедура принятия решения о предоставл денеж ср в кредит

3 порядок определения правоспособности и кредитаспособности заявителя кредитополучат и нового должника

4 перечень док предоставл заявителям кредитополучат или новым должником для получ кредита до заключ кредит док

5 порядок и случаи контроля за сост залож имущества

6 порядок и случаи контроля за целевым использ кредит досье

7 порядок формир кредит досье

8 упрощённая процедура предоставл кредитов если банк предоставл микро кредиты

Перед заключ кредит док банк обязан опред правоспособ и оценить кредитоспособ заявителя после чего уполномоч органам банка принимается решение о предоставл кредита оформ в пис форме и подпис уполномоч работникам банка

Предоставл док для получ кредита формир в банке кредит досье.предоставл кредита может осущ в безнал порядке либо путём перечисл банком денеж ср на счёт кредиторолучат либо путём денеж ср в оплату расчёт док. обязат банка по предоставл кредита возник с момента заключ кредит док.

Для решения вопроса о выдаче кредита юридическое лицо предоставляет Банку следующие документы:

1. ходатайство на получение кредита;
2. анкету кредитополучателя по установленной Банком форме;
3. копию годового бухгалтерского баланса со всеми приложениями кнему (по усмотрению Банка - копию пояснительной записки кнему и аудиторского заключения, подтверждающего достоверность бухгалтерской отчетности предприятия, если оно в соответствии с законодательством Республики Беларусь подлежит обязательному аудиту);
4. копию бухгалтерского баланса и отчета о прибылях иубытках на последнюю квартальную дату перед датой обращения в Банк;
5. при осуществлении Банком контроля за целевым использованием кредита (за фактической поставкой кредитуемых ценностей или выполнением работ при выдаче кредита в порядке предварительной оплаты (авансового платежа))- копии договоров (контрактов) и (или) других документов в подтверждение кредитуемой сделки. При кредитовании по возобновляемым кредитным линиям предоставляются договоры (контракты) с основными крупными поставщиками, хранение копий отгрузочных документов (товарно-транспортных накладных) не обязательно;
6. расчет (прогноз) потоков денежных средств в белорусских рублях (иностранной валюте) в целом по предприятию на период кредитования (кроме случаев овердрафтного кредитования и кредитования по счету-контокорренту) по установленной Банком форме;

17. документы по обеспечению исполнения обязательств;

18. документы, подтверждающие полномочия лиц на заключение договоров с Банком;

19. копии лицензий на лицензируемые виды деятельности;

20. паспорта руководителя и главного бухгалтера кредитополучателя, а такжее лиц, уполномоченных заключать договоры с Банком, для ксерокопии тех страниц, где находятся фотография, реквизиты паспорта (в том числе на русском языке), данные о дате и месте рождения, прописке, регистрации (расторжении) брака. При повторном кредитовании паспорт предоставляется только в случае изменения его реквизитов.

По усмотрению Банка юридическое лицо также предоставляет:

8. данные о фактической и прогнозируемой оборачиваемости товаров, оборотных активов;

9. график переработки (отгрузки, движения) прокредитованных ценностей и реализации готовой продукции;

10. статистическую отчетность, справочные, прогнозные и другие документы, информационные данные, необходимые по усмотрению Банка для организации кредитных отношений;

11. при наличии задолженности в других банках по активным операциям, подверженным кредитному риску, — копии соответствующих договоров, а также договоров по обеспечению исполнения обязательств (документы возвращаются клиенту, информация обобщается в экономическом заключении по заявке на проведение кредитной операции) или сведения банков-кредиторов о наличии задолженности по активным операциям;

12. для юридических лиц, текущие (расчетные) счета которых открыты в других банках, - письмо об отсутствии (наличии) претензий к текущему (расчетному) счету на дату обращения в Банк или иную согласованную с Банком дату, подписанное уполномоченным лицом обслуживающего банка;

13. выписки по счетам, открытым в других банках не менее чем за 3 последних месяца перед датой обращения в Банк, заверенные уполномоченным лицом обслуживающего банка;

14. копию документа, подтверждающего назначение руководителя на должность (приказ, решение собственников, участников, прочее).

Кредитный договор – основа взаимоотношений банка с кредитополучателем. Содержание кредитного договора.

Кредитный договор — договор между кредитором и заёмщиком, в соответствии с которым банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредит предоставляется после заключения в письменной форме кредитного договора, который подписывается руководителями банка (филиала (отделения) и кредитополучателя - юридического лица или другими должностными лицами, наделенными в установленном порядке соответствующими полномочиями, а также главными бухгалтерами.

По кредитному договору банк или небанковская кредитно-финансовая организация (кредитодатель) обязуются предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, определенных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить (погасить) кредит и уплатить проценты за пользование им.

Кредитным договором может быть предусмотрена обязанность кредитополучателя также уплатить плату (комиссионные и иные платежи) за пользование кредитом.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы кредитного договора влечет за собой его недействительность.

Существенными условиями кредитного договора являются условия:

1. о сумме кредита с указанием валюты кредита (для кредитной линии – о максимальном размере (лимите) общей суммы предоставляемых кредитополучателю денежных средств (кредите) и предельном размере единовременной задолженности кредитополучателя);
2. о сроке и порядке предоставления и возврата (погашения) кредита;
3. о размере процентов за пользование кредитом и порядке их уплаты, а также о размере платы за пользование кредитом и порядке ее внесения, если обязанность ее уплаты предусмотрена кредитным договором, за исключением случаев предоставления кредита на льготных условиях на основании решений, принятых Президентом Республики Беларусь или в установленном порядке Правительством Республики Беларусь;
4. о целях, на которые кредитополучатель обязуется использовать или не использовать предоставленные денежные средства (целевое использование кредита);
5. о способе обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;
6. об ответственности кредитодателя и кредитополучателя за неисполнение (ненадлежащее исполнение) ими обязательств по кредитному договору;
7. иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Кредитодатель вправе отказаться от заключения кредитного договора:

1. при наличии сведений о том, что предоставленная кредитополучателю сумма кредита не будет возвращена (погашена) в срок;
2. при непредоставлении кредитополучателем обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, при принятии хозяйственным судом решения о банкротстве с ликвидацией (прекращением деятельности) кредитополучателя;
3. при наличии иных оснований, способных повлиять на выполнение кредитополучателем обязательств по кредитному договору;

Кредитодатель вправе отказаться от исполнения обязательств по кредитному договору при неисполнении кредитополучателем своих обязательств по такому договору, в случае, предусмотренном кредитным договором.

После заключения кредитного договора кредитополучатель вправе, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь или кредитным договором, отказаться от получения кредита в полной сумме или ее части, уведомив об этом кредитодателя до установленного в договоре срока предоставления кредита