Комп'ютеризація обліку наявності та руху запасів 2 страница

Реквізит Место хранения повинен містити назву складу, на який будуть оприбутковані товари, які перераховані в табличній частині документа. При цьому склад, вибраний за накладною на повернення, має бути оптовим. Повернення товарів на роздрібні склади здійснюється за документом "Возврат (розпица) ". Поле "Вид торговли " встановлюється в те значення, яке вказане по замовчуванню для даного покупця в довіднику "Контрагенти". При цьому, якщо вибрано вид торгівлі "за наличиьіе", то додатково в реквізиті "Касса " потрібно вказати відповідний рахунок обліку готівкових грошових коштів підприємства.

Накладну на повернення зручно вводити на основі документу "Расходная накладная", за якою даний товар був проданий покупцю (якщо даний документ є в інформаційній базі).

Таблична частина документу заповнюється аналогічно документу "Возврат (розпица)".

На закладці "Дополнительно" (аналогічна закладці "Дополнительно" документу "Розничная накладная") вказується аналітика рахунку обліку валових доходів і ПДВ. Для редагування суми і ПДВ попередньої оплати (повернення грошових коштів) потрібно встановити параметри програми "Указать сумму предварительной оплати вручпую", на закладці "Дополнительно", після чого на екранній формі документу з'являться реквізити "Сумма предварительной оплати" і "НДС предварительной оплатьі".

=3<5<»~

При проведенні документу формуються проводки по оприбуткуванню товару, що повертається на вибраний склад (місце зберігання) і необхідний набір стернуючих проводок.

Облік малоцінних та Облік наявності і руху малоцінних І швидкозношуваних швидкозношуваних предметів (МШП), що належать

___предметів \ підПриємствУ) ведеться в типовій конфігурації на

рахунку 22 "Малоцінні і швидкозношувані предмети" в розрізі місць їх зберігання (субконто "Места хранения"), найменувань, видів (субконто "ТМЦ") і партій (субконто "Партии").

Надходження і прибуткування МШП на склад підприємства за обліковими цінами може бути оформлено документами "Приходная накладная " і "Авансовий отчет ".

Для оформлення операцій передачі в експлуатацію придбаних МШП в типовій конфігурації передбачений документ "Ввод в жсплуатацию"

Нагадаємо, що при передачі оборотних МШП в експлуатацію вони списуються з балансу з подальшою організацією оперативного обліку за місцями експлуатації та за відповідальними особами протягом терміну фактичного використання цих предметів.

У показниках електронної форми необхідно вибрати опцію "Ввод в

жсплуатацию МБП" і вказати МВО, в підзвіті якої вони будуть знаходитись.

Встановивши параметр "Указать счет расходов" можна вибрати

бухгалтерський рахунок і статтю витрат, на яку буде списана облікова

вартість МШП при проведенні документа. Якщо цей параметр не

1122-200 355

встановлено, то ці параметри будуть підставлені з відповідних реквізитів довідника "ТМЦ".

В табличній частині документу вказується:

Ч> найменування МШП, переданого в експлуатацію, елемент довідника "ТМЦ";

^> партія, по якій буде виконане списання МШП;

Ч> кількість МШП;

Ч> одиниця виміру;

Чо коефіцієнт перерахування для обраної одиниці виміру;

Чо ціна МШП без ПДВ;

Ч> сума без ПДВ.

Для відображення в обліку операцій по списанню МШП внаслідок втрати ними свого виробничого призначення чи нормального зносу в типовій конфігурації передбачений документ "Списшше МБП" (рис. 4.64).

У заголовній частині документа вибором з довідника "Мес/па храпеїшя " необхідно тільки вказати місце зберігання МШП (склад чи МВО), що вибувають.

У табличній частині документа вводиться перелік МШП, які списуються із зазначенням партій, по яких буде зроблено списання кількості й облікової ціни одиниці, що списується. У графі "Ост" відобразиться поточний залишок МШП в зазначеному місці зберігання.

При проведенні документ МШП списується з оперативного обліку.

________Розділ 4. Бухгалтерський обпік із застосуванням комп'ютерних програм

"Парус-Предприятие 7.11"

Для обліку запасів в програмі "Парус-Предприятие 7.11" призначено розділ "Товарньїе запаси" (рис. 4.65), модуля "Реализация й склад", який забезпечує:

^ облік запасів у розрізі "склад - запас - модифікація - партія";

Ч> автоматичний облік оприбуткування запасів на підставі даних прибуткового ордера з формуванням картки складського обліку при реєстрації чергової модифікації запасів;

^ автоматичне формування витрат і поточного залишку запасів на підставі товарних документів;

'Ь автоматичне формування резерву запасів на підставі рахунків на оплату і при реєстрації інших товарних документів;

Ч> перегляд товарних документів по обраній партії запасів;

1> друк карток складського обліку.

Інформація, що зберігається в цьому розділі, використовується програмою при складанні специфікацій товарних документів.

У таблиці "Товарньїе запаси " міститься список модифікацій запасів із зазначенням модифікації складу, сумарних значень залишку і "резерву, номеру картки складського обліку. У таблиці "Партии" для кожної модифікації з таблиці "Товарпьіе запаси " міститься або список партій (для запасів, по яких ведеться партіонний облік) із зазначенням характеристик кожної партії, або (для запасів, по яких ведеться сортовий облік) сумарних величин оприбуткування, витрачання, залишку і резерву модифікації запасів.

При відображенні документів у даному розділі автоматично враховуються зміни наявної кількості запасів, здійснюється їх резервування

12** 357

(і скасування резервування), а також, при відображенні прибуткових документів, автоматично створюються записи про запаси та їх партії. При обробці видаткових документів зазначені в них запаси автоматично знімаються з резерву і відображаються в обліку як витрачання запасів.

Важливою особливістю розділу "Товарньїе запасьі" є те, що програма не допускає ручного введення і виправлення даних про запаси. Для виправлення виявлених помилок необхідно відмінити обробку в бухгалтерському обліку:

Ч> всіх документів, сформованих на підставі помилкового запису про товарні запаси;

Ч> всіх документів, на підставі яких відбулася реєстрація товарних запасів.

Потрібно виправити вихідні документи і зробити їх повторне відображенні в обліку.

Відзначимо, що якщо на підставі документів, сформованих на базі помилкового запису, були сформовані інші документи, а ті ще були відображені в бухгалтерському обліку, шлях повного відкату може виявитися занадто складним.

Програма не допускає знищення всіх записів про партії певної модифікації запасу. При виправленні (знищенні) вихідних документів, що призводить до знищення з даного розділу всіх записів про партії модифікації запасу, знищується також запис про цю модифікацію.

Як і для особових рахунків, для товарних запасів передбачена функція перегляду пов'язаних документів. Для цього необхідно вибрати запис про партію товару і скористатись пунктом контекстного меню:

"Просмотреть" - "Приход", "Просмотреть" - "Счета". Облік надходження 1 Для обліку надходження запасів в програмі "Парус-

_______запасів_______І Предприятие 7.11" призначений розділ "Товарньїе

документи" в модулі "Бухгалтерия", в якому відображаються наступні типи документів:

"Ь прибуткові ордери;

Ч> рахунки на оплату;

Ч> документи на внутрішнє переміщення товару;

Ч> накладні на відпуск;

Розділ 4. Бухгалтерський облік із застосуванням комп'ютерних програм

Ч> документи на повернення товарів постачальникам;

Ч> документи на повернення товарів від покупців.

Цей розділ призначений для виписки прибуткових ордерів при надходженні партій запасів від постачальників і забезпечує:

Ч> відображення в бухгалтерському обліку надходження партій запасів;

Ч> виписку накладної на повернення запасів постачальникам на підставі вибраного прибуткового ордера;

Ч> встановлення облікової ціни запасів на складі;

Чс> призначення ціни реалізації запасів, що надійшли на склад за обліковою ціною.

Прибутковий ордер може бути зареєстрований як в модулі "Бухгалтерия" так і в модулі "Реализация й склад", однак документи, залежно від модуля, в якому вони були введені, відрізняються за своєю електронною структурою та кількістю реквізитів, необхідних для введення. Прибутковий ордер, введений в модулі "Реализация й склад" має більшу кількість реквізитів. Реєстрація заголовка прибуткового ордера (див. рис. 4.65) має наступні особливості:

'Ь на закладці "Документ " задається код партії запасів. В подальшому всі запаси, включені до позиції специфікації даного прибуткового ордеру, будуть відноситись до вказаної партії;

Ч> на закладці "Сумма" вказується валюта облікової ціни запасів, що включаються до специфікації прибуткового ордеру, а також може бути встановлено ознаку "Цепьі поставщика содержат доти" (закладка "Контрагенти"). Ця ознака визначає порядок розрахунку сум позицій специфікації. Суми всіх позицій відображаються в полях груп "По документу"та "Фактически".

Значення полів "Товар" і "Модификация" переносяться зі словника "Номенклатор" і не можуть бути зміненими в цій формі. Додатково можуть бути вказані упаковка (з числа зареєстрованих у словнику "Номенклатор " для даної модифікації запасів) і термін придатності партії запасу.

Упаковку слід вказувати, якщо необхідно відобразити в розділі "Товарньїе запасьі" факт зберігання запасу в упаковці. Ця інформація в майбутньому буде доступна при реєстрації (рис. 4.66).

В групах Количество по документу І Количество фактически вказується кількість запасів, що надійшли. Якщо зазначена упаковка запасів, то кількість можна вказувати як в одиниці виміру, зареєстрованій для даного запасу в словнику "Номенклатор" (шт., кг, м тощо), так і в упаковках. Після введення кількості в упаковках програма автоматично розраховує кількість в одиниці виміру.

При зазначенні кількості запасу в упаковках слід враховувати, що програма зберігає і використовує тільки кількість запасів, виражену в одиниці виміру. Упаковки в даному випадку застосовуються лише як •зручний засіб визначення кількості.

Якщо фактична кількість запасів співпадає з кількістю за документом, то достатньо ввести лише одне з них - інше буде автоматично продубльоване. В іншому випадку необхідно почергово ввести документарну і фактичну кількість запасів, які надійшли.

В полі "Пологовая группа " групи "Суммьі за документом поставщика " програма автоматично заносить код податкової групи, заданої для даних запасів в словнику "Номенклатор ", в разі необхідності може бути вибрана інша податкова група.

________Розділ 4. Бухгалтерський облік із застосуванням комп'ютерних програм

Поля "С пологами " і "Без налогов " доступні в залежності від параметру "Ценьї поставщика содержат налоги", що визначається на закладці "Контрагенти" форми редагування заголовку прибуткового ордеру. Після введення в доступне поле вартості запасу, в іншому полі відображається значення, автоматично розраховане програмою відповідно до вказаної податкової групи.

Ціна постачальника розраховується програмою як відношення суми (з податками, якщо у формі редагування заголовку документу встановлено відповідний параметр) за документом постачальника до кількості (в основній одиниці виміру) запасу за документом постачальника, і заноситься в поле "Цена за единицу" групи "Цена поставщика". В разі необхідності прибуткова ціна може бути змінена, при цьому автоматично перераховуються суми зазначені в документі.

Облікова ціна запасу автоматично розраховується програмою шляхом ділення суми за документом на кількість запасів за документом і заноситься в поле "Цена за единицу" групи "Учетпая цена на складе". В разі необхідності облікова ціна може бути змінена. Якщо при реєстрації прибуткового ордеру задана валюта облікової ціни, що відрізняється від валюти документу, то програма проводить перерахунок відповідно до діючого на дату документу курсу.

На закладці "Примечание" може бути введена довільна примітка до позиції специфікації.

При відображенні прибуткового ордеру в бухгалтерському обліку сума на особовому рахунку постачальника збільшується на суму прибуткового ордера.

Запаси, що перераховані в специфікації прибуткового ордера, наводяться в розділі "Товарньїе запаси". Якщо на складі, вказаному в прибутковому ордері, вже є партії запасів, що надійшли, то нова партія додається до списку наявних запасів. Якщо на складі немає запасів, то до списку запасів додається новий запис про запаси, що надійшли, а до списку партій цих запасів додається нова партія.

Відміна операцій можлива, якщо запаси з партій, створених при відображенні прибуткового ордера, не включені до специфікації інших товарних документів.

Призначення цін реалізації наводиться на основі облікової ціни на складі, що задається в прибутковому ордері, (нагадуємо, що в словнику "Номепклатор" призначення цін реалізації проводиться на підставі бухгалтерської облікової ціни).

• Призначення цін можливе для прибуткових ордерів, відображених в бухгалтерському обліку. Ціни можуть бути призначені почергово для окремих партій запасів або одночасно для виділеної групи всіх партій.

Ціни реалізації можуть призначатися для запасів всіх типів, крім послуг, останні включаються до специфікації прибуткового ордеру для обліку взаєморозрахунків з постачальниками і, як правило, не є запасами, призначеними для подальшої реалізації.

Якщо для вибраних запасів встановлено ознаку "товар", то ціна реалізації призначається за одиницю запасу незалежно від його модифікації, партії чи упаковки. Якщо ознака визначення ціни - "модифікація", то ціна реалізації призначається для модифікації, що надійшла, а якщо ознака -"партія", то для партії запасу, що надійшла.

Для призначення цін реалізації на запаси (окрему позицію специфікації) визначається потрібна позиція, після чого вибирається пункт контекстного меню таблиці специфікації "Добавить цепуреализации".

Якщо запаси надійшли в упаковці (в позиції специфікації прибуткового ордеру вказана упаковка), то ціна реалізації може бути призначена або за одиницю, або за цю упаковку запасів. Для призначення ціни за одиницю запасів поле "Упаковка " повинно бути незаповненим. Для призначення ціни за упаковку її необхідно вибрати в цьому полі (якщо запаси надійшли в упаковці, то в списку упаковок, що доступні для вибору, присутня лише упаковка, вказана в позиції специфікації).

Товарні документи реєструються в модулі "Реализация й склад". При роботі з модулем "Бухгалтерия" їх можна тільки переглянути. На підставі прибуткових ордерів можна сформувати вхідні податкові накладні, а на підставі рахунків на оплату і накладних на відпуск - касові документи.

При роботі з товарними документами в обліку необхідно:

________Розділ 4. Бухгалтерський облік із застосуванням комп'ютерних програм_________

1) у формі для завдання умов відбору для розділу "Товарньїе документи" у полі "Раздел" вибрати з переліку значення, що відповідає типу товарних документів, з якими необхідно працювати;

2) у вікні, що з'явилося на екрані, необхідно виділити товарні документи, які необхідно обробити в обліку. Якщо потрібно обробити тільки один документ, досить встановити курсор на відповідний рядок списку, вибрати з контекстного меню пункт "Отобразить в хозяйственном учете...".

На екрані буде відображене вікно із запитом "Найти леобходимьій образец хозяйственной операции автоматически или вручную ".

3) вибрати метод пошуку зразка господарської операції. Якщо програмі не вдалося знайти потрібний зразок, на екран виводиться вікно словника "Образцьі хозяйствеиньїх операции", де необхідно вибрати необхідний зразок, а в разі відсутності такого зареєструвати новий;

4) після цього на екран буде виведене вікно журналу обліку господарських операцій, в якому можна перевірити і відкоригувати щойно зареєстровані господарські операції.

Після закриття журналу обліку господарських операцій активним знову стане вікно регістру товарних документів.

Словник зразків господарських операцій дозволяє використовувати дані з товарних документів при їх відображенні в бухгалтерському обліку. У формі, що з'являється при реєстрації проводки в зразку, є три закладки. Якщо поля на закладці "Товарньїе документи" залишити незаповненими, то для кожної позиції специфікації товарного документа буде створено окрему проводку. Задаючи значення в полях цієї закладки, можна встановити, щоб на підставі декількох (чи всіх) позицій специфікації товарного документа була створена тільки одна проводка. Можна створити різні зразки проводок для запасів (товарів, робіт, послуг), а також окремі проводки для окремих груп запасів тощо (див. рис. 4.67).

В словнику можна вказати аналітичні рахунки в закладці "Проводка". Але у випадку, якщо аналітичні рахунки задані як в закладці "Проводка", так і в закладці "Товарньїе документи ", відображення первинних документів в

обліку буде проведено відповідно до правил, заданих в закладці "Товаріше документи".

Облік руху запасів і У розділі шіутренние документи є документи, по

------->____----------1 яких оформляються операції переміщення запасів

між складами та матеріально відповідальними особами. Таким документом є документ "Впутреннее перемещение " (рис. 4.68).

Внутрішній документ має специфікацію - список запасів, над якими проводиться операція, при цьому вибір запасів при заповненні специфікації здійснюється зі словника "Номепклатор ".

Прийоми підготовки внутрішніх документів і способи їх відображення в журналі обліку господарських операцій в основному ті ж, що і для платіжних документів, але існує ряд особливостей, пов'язаних з реєстрацією і редагуванням позицій специфікації документу.

________Розділ 4. Бухгалтерський облік із застосуванням комп'ютерних програм_________

При реєстрації редагування внутрішніх документів можна одночасно сформувати кілька позицій специфікації документа. Це здійснюється в такий спосіб:

1. Викликається форма редагування документу, здійснюється перехід на закладку "Спецификация".

2. Вибирається пункт контекстного меню "Вибор, номенклатури ". Буде викликаний словник "Номепклатор".

3. Позначаються необхідні позиції номенклатора.

В результаті на екрані буде відображено таблицю зі списком сформованих позицій специфікації документа. Якщо в документі вже були зареєстровані позиції специфікації, то щойно сформовані позиції будуть до них додані.

Подальше редагування значень характеристик кожної позиції специфікації можна робити як безпосередньо в таблиці, так і викликавши форму редагування (рис. 4.69).

В полі "Причина" вибирається одне із значень, зареєстрованих в словнику "Причини перемещения ".

За допомогою кнопки "Запаси" викликається розділ "Товарние запаси" для отримання докладнішої інформації про товарні запаси, -наприклад, про розподіл запасів по складах.

Форму для встановлення характеристик товару, що включається до специфікації накладної на внутрішнє переміщення, представлено на рис. 4.70.

Закладка "Примечание" використовується для введення примітки до позиції специфікації накладної.

При відображенні накладної на внутрішнє переміщення в бухгалтерському обліку відбувається перерозподіл товарних залишків між складами, зазначеними в заголовку накладної.

Якщо валюта облікової ціни для різних складів не збігається, то перерахування облікової ціни при внутрішньому переміщенні запасів виконується на підставі інформації словника "Найменованих й курсьі валют " на дату відображення накладної на внутрішнє переміщення запасів в бухгалтерському обліку.

Сформовані позиції специфікації містять ряд обов'язкових полів. При відображенні в таблиці ці обов'язкові поля не виділяються. Це потрібно враховувати при редагуванні позиції специфікації безпосередньо в таблиці. Система блокує реєстрацію документа, частина обов'язкових полів у специфікації якого не заповнена, і видає при цьому попередження.

Наприклад, якщо змінились значення в пункті "Фактически", то, відповідно до ціни запасів, будуть перелічені значення в пунктах, що містять сумові характеристики позиції специфікації. Для цього досить натиснути мишею на будь-якому пункті таблиці. Зміна ціни запасів автоматично призведе до зміни сум, і навпаки.

Якщо ціна (сума) у позиції специфікації представлена в базовій валюті, то вона збігається з ціною (сумою) в еквіваленті (це програма забезпечує автоматично). Якщо ціна товару задається у валюті, відмінній від базової, можна задати ціну (суму) в еквіваленті вручну чи доручити програмі зробити перерахунок.

Розглянемо докладніше правила перерахування значень у парних полях "Сумма"- "Сумма жвивалента" і "Цепа"- "Цена жвивалепта". При зміні значення в одному з парних полів даних необхідно дотримуватись наступних правил:

Ч> для базової валюти - програма встановлює в іншому полі таке ж значення, незалежно від значення, що знаходилося там раніше (для цього досить натиснути мишею на будь-якому місці форми);

Ч> для валюти відмінної від базової - 1)якщо в іншому полі значення дорівнює нулю, програма підставить туди значення, розраховане відповідно до курсу валюти (для цього досить натиснути мишею в будь-якому місці форми); 2) якщо в іншому полі значення відмінне від нуля - воно залишиться незмінним. Для його зміни необхідно натиснути кнопку в правому полі -тоді значення буде обчислено за курсом валюти.

Для валюти відмінної від базової, можна вручну змінити значення окремо в кожному з парних полів.

При редагуванні ціни (суми) безпосередньо в таблиці для перерахування з базової валюти в іншу валюту (чи навпаки) варто встановити курсор на пункт, значення в який повинно стати вихідним для перерахування.

Порядок здійснення І Резервування товару - це заборона на резервування відвантаження певної кількості товарів, які

----------т9?аРУ-----------1 закріплені за конкретним клієнтом.

Як правило, резервування відбувається при оформленні будь-якого документу - виписки рахунку, формування замовлення, отримання передоплати.

Особливістю програми "Парус-Предприятие 7.11" є резервування до певного терміну, по закінченню якого товар автоматично знімається з резервування. Зазвичай передбачається можливість дострокового зняття з резервування, наприклад, коли клієнт відмовився від замовлення.

Товар може бути зарезервований як по підприємству в цілому, так і окремо по кожному складу. Якщо у підприємства один склад або склади знаходяться в одному місці, то доцільніше резервувати по підприємству в цілому. Якщо склади територіальне відокремлені один від одного, то резервування відбувається окремо по кожному складу.

Бажано, щоб в програмі були різні види резерву (резервування, бронювання тощо), щоб в будь-який момент була доступна інформація про залишки товару по кожному виду резерву.

При необхідності програма повинна надавати повну інформацію про зарезервований товар - хто, коли, за якими документами і до якого терміну зарезервувавши даний товар, тобто розгорнути залишки по кожному документу. Наприклад, на складі десять одиниць товару і сто одиниць в резерві, потрібно терміново відвантажити тридцять одиниць товару. В цьому випадку менеджер повинен отримати повну інформацію, кому і коли зарезервований товар, щоб при необхідності зняти резерв з будь-якого менш важливого документа.

Товари, зазначені в специфікації вихідного рахунка, можуть бути зарезервовані за допомогою функції "Зарезервировать " (пункт контекстного меню "Зарезервировать ") і зняті з резерву за допомогою функції "Снять резерв" (пункт контекстного меню "Снять резерв").

Облік списання І На підставі замовлення, що знаходиться в стані

......запас/е | "Утверждеп", за допомогою пунктів контекстного

меню:

"Создать счет" - "Создать накладную"

можуть бути зареєстровані вихідні рахунки на оплату і накладні на відпустку запасів.

Програма забезпечує як формування документів на підставі одного обраного замовлення, так і "масове" формування документів на підставі декількох виділених замовлень.

При формуванні документів з періодичного замовлення програма контролює загальну кількість сформованих рахунків і при перевищенні заданої кількості постачань видає відповідне попередження. При необхідності задана кількість постачань може бути збільшена без зміни стану замовлення.

При формуванні документа на підставі одного замовлення програма

видає вікно "Вьібор каталоги ", в якому необхідно вказати каталог розділу

"Расходньїе счета на оплату" ("Накладньїе на отпуск"). Після зазначення

каталогу програма видає форму редагування документа, заповнену

' відповідно до замовлення.

Розділ 4. Бухгалтерський обпік із застосуванням комп'ютерних програм

При "масовому" формуванні документів на підставі декількох замовлень програма, залежно від виду сформованого документу, видає форму "Параметри счетов, что вьтисьіваются", чи "Параметрьі накладпьіх, которие вьтисьіваются", у яких необхідно задати загальні характеристики формованих документів.

На підставі вихідного рахунка на оплату за допомогою пункту контекстного меню "Создать накладную" можуть бути виписані одна чи кілька накладних на відпустку запасів (рис. 4.71).

Цей документ забезпечує також:

Чс> відображення в бухгалтерському обліку відвантаження запасів;

"^ виписка рахунків на оплату на підставі однієї чи декількох накладних на відпуск;

Ч> виписку податкової накладної на підставі накладної;

'Ь виписку ордера на повернення запасів від покупців на підставі обраної накладної.

Накладна на відпуск може бути виписана також у розділах "Документи " - "Заказьі", "Документи " - "Вьіходньїе счета на оплату " і "Документи " - "Інвентаризационньїе ведомости ".

Реєстрація накладної не має особливостей. На формі редагування заголовка розташована кнопка "Запасьі", за допомогою якої здійснюється виклик розділу "Товарньїе запаси" для одержання докладнішої інформації про товарні запаси. .

Вибір запасів і реєстрація позицій специфікації здійснюється так само, як при реєстрації рахунків на оплату. Однак при внесенні запасу до накладної здійснюється його автоматичне резервування. Зарезервовані

запаси стають недоступними для включення до позицій специфікацій інших товарних документів.

При відображенні даних по накладній в бухгалтерському обліку у розділі "Товарньїе запаси" відбувається зменшення товарних залишків відповідних партій запасів, а сума на особовому рахунку покупця зменшується на суму, відображену в накладній. При цьому програма перевіряє, щоб в результаті даної операції не був перевищений ліміт кредиту по особовому рахунку контрагента.

Якщо документом-підставою накладної є рахунок на оплату, то при відображенні накладної сума відвантажених запасів, введена в закладці "Сумма" форми редагування рахунку на оплату, збільшується на суму накладної.

Обпік повернення І Відміна обробки можлива, якщо на . підставі

"ЗЯЛЯГ'/Й

_________ _______І накладної на відпуск незареєстрований документ на

повернення.

Функція "Возврат поставщикам" призначена для виписки накладних на повернення запасів постачальникам (рис. 4.72)