Статус, функции и операции

Содержание реферативного раздела по темам

Тема 1. Необходимость и сущность денег. Их виды и функции

Необходимость денег для любых хозяйствующих субъектов, населения, государства. Деньги как особое экономическое благо, безусловно и свободно принимаемое для оплаты всех товаров и услуг и измеряющее их стоимость. Реальная, представительная, номинальная стоимость денег. Функции денег как меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления и мировых денег. Особенности выполнения функций современными деньгами. Рационалистическая и эволюционная теории происхождения денег. Предпосылки происхождения денег. Свойства драгоценных металлов. Преимущества денежной экономики по сравнению с бартерной. Деньги металлические, бумажные, кредитные, электронные; товарные; международные, региональные; наличные и безналичные; полноценные и неполноценные. Депозитные деньги, пластиковые карты, денежные суррогаты. Причины перехода от металлического к бумажному денежному обращению. Роль денег в условиях товарного производства и в рыночной экономике. Новые инструменты для платежей в Интернете.

Тема 2. Организация безналичного денежного оборота

Понятие денежного и платежного оборота. Понятие безналичного оборота. Деньги безналичного оборота. Жирорасчеты. Расчетные палаты. Клиринг. Платежно-расчетная система. Принципы безналичного оборота: унификации и регламентации расчетов; свободы выбора формы расчетов; срочности расчетов; акцепта; свободы распоряжения денежными средствами; обеспеченности расчетов; документарного оформления расчетных операций; правовой основы проведения расчетов. Кредитовый и дебетовый переводы. Формы безналичных расчетов (расчеты платежными поручениями, расчетными чеками, по аккредитиву, по инкассо, векселями).

Тема 3. Организация налично-денежного оборота

Понятие и виды наличных денег. Особенности обращения наличных денег. Сферы применения наличных денег. Выпуск и эмиссия денег в обращение. Базовые принципы организации денежного обращения: централизация организации и регулирования; эластичность и экономичность, комплексность организации денежного обращения; регулярность и бесперебойность; регламентация процедур выполнения операций. Резервные фонды и оборотные кассы РКЦ. Схема движения наличных денег между населением, юридическими лицами и банками. Прогноз кассовых оборотов. Эмиссионная система.

Тема 4. Сущность и характеристика денежной системы

Понятие денежной системы страны. Типы денежных систем. Товарные, металлические фидуциарные денежные системы. Система, основанная на обороте бумажно-кредитных денег. Системы биметаллизма (параллельной валюты, двойной валюты, «хромающей» валюты). Системы монометаллизма (медного, серебряного, золотого). Золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт, золотодевизный (золотовалютный) стандарт. Золотой стандарт в Российской империи. Рынок золота и иных драгоценных металлов в современном мире. Принципы управления денежной системы. Элементы денежной системы. Поддержание стабильности денежной системы. Понятие денежной реформы.

Тема 5. Инфляция: сущность, формы и особенности проявления в России

Понятие инфляции. Показатели инфляции (индекс инфляции, уровень инфляции, дефлятор ВНП). Реальный и номинальный доходы. Факторы инфляции. Виды и формы проявления инфляции. Инфляция спроса и предложения; ползучая, галопирующая, гиперинфляция; импортируемая; подавленная и открытая; сбалансированная и несбалансированная. Социально-экономические последствия инфляции. Дефляция. Инфляция и безработица. Кривая Филлипса. Концептуальные подходы к балансированию инфляции. Виды антиинфляционной политики. Конкретные методы регулирования инфляции (политика доходов, дорогих денег, конкурентного стимулирования производства). Особенности инфляционных процессов в России, причины. Ценовая, валютная и финансовые пирамиды. Политика «дорогих денег», рестриктивная бюджетная, налоговая и денежно-кредитная политика как основной метод регулирования инфляции в современной России. Меры по совершенствованию антиинфляционной политики в РФ.

Тема 6. Необходимость, сущность, функции кредита

Понятие кредита и необходимость его появления. Кредитный цикл. Структура кредита. Субъекты и объект кредита. Основа кредита. Принципы и законы кредита. Функции кредита: распределительная и эмиссионная. Взаимосвязь и взаимодействие кредита и денег. Роль кредита в развитии экономики. Роль кредита в сфере денежного обращения. Границы кредитования. Понятие коммерческого и банковского кредита. Общая характеристика основных этапов развития кредитных отношений.

Тема 7. Понятие и структура платежного баланса

Понятие платежного баланса. Отличие платежного баланса от расчетного. Основные категории платежного баланса: экспорт, импорт, товар, услуги, интеллектуальная собственность, трансферты. Методологическая, правовая и информационная основа составления платежного баланса. Характеристика счетов (статей) платежного баланса. Счет текущих операций. Счет операций с капиталом и финансовыми инструментами. Прямые и портфельные инвестиции. Резервные активы. Принципы и правила отражения статей платежного баланса. Платежный баланс Российской Федерации. Основные показатели анализа платежного баланса. Способы покрытия дефицита платежного баланса. Экспортная премия, экспортный кредит, экспортные заказы, демпинг, экспортные субсидии. Протекционистская политика. Рестриктивная политика ограничения импорта.

Тема 8. Основы валютного регулирования в России

Понятие валютной политики и валютных ограничений. Классификация валютных ограничений. Валютное законодательство России. Валютный контроль в узком и широком смысле. Методы валютного контроля. Органы и агенты валютного контроля и валютного регулирования. Этапы валютного регулирования в России. Валютные операции между резидентами, между нерезидентами, между резидентами и нерезидентами. Внутренняя и внешняя конвертируемость валюты. Порядок открытия и использования счетов в банках за пределами Российской Федерации. Регулирование валютных операций движения капитала. Обязательная продажа части валютной выручки резидентов. Открытая валютная позиция (длинная, короткая). Лимит открытой валютной позиции. Расчеты по валютным операциям. Меры воздействия за нарушение валютного законодательства. Специальная международная комиссия по борьбе с отмыванием «грязных» денег (FATF).

Тема 9. Основные международные финансовые институты

Понятие и структура мирового финансового рынка. Структура системы международных организаций. Комплексные, финансовые, торговые, региональные международные организации. Международные валютный фонд, Международный банк реконструкции и развития (МБРР), Группа Мирового банка и региональные финансовые организации. Лондонский и Парижский клубы кредиторов. Всемирная торговая организация (ВТО). Европейский Центральный банк. Современные тенденции регулирования мировой финансовой системы. Перспективы развития мирового валютного рынка.

Тема 10. Основные инструменты денежно-кредитного регулирования ЦБ РФ

Понятие методов государственного регулирования обращения денег. Организационно-распорядительные, экономические, социально-психологические методы государственного регулирования денежного обращения. Инструменты денежно-кредитной политики центральных банков. Классификация инструментов денежно-кредитной политики: общие и селективные, административные и рыночные, краткосрочные и долгосрочные, прямые и косвенные. Операции основные, «тонкой настройки», структурные. Операции на открытом рынке, рефинансирование банков и процентные ставки по операциям центрального банка, резервные требования, депозитные операции, прямые количественные ограничения, денежная эмиссия, таргетирование, валютные интервенции, эмиссия облигаций. Политика «дорогих денег», политика «дешевых денег», политика кредитной экспансии и кредитной рестрикции. Стабилизационная денежно-кредитная политика.

Тема 11. Общая характеристика кредитной системы страны

Понятие кредитной системы. Понятие банка и небанковской кредитной организации. Структура кредитной системы России. Классификация кредитно-финансовых институтов: институты, обеспечивающие выполнение специальных кредитно-финансовых функций; финансовые посредники; организации, обеспечивающие функционирование финансовых рынков. Кредитные организации депозитного типа: сберегательные институты и кредитные союзы. Страховые компании и пенсионные фонды. Финансовые и инвестиционные компании. Инвестиционные банки. Универсальная и сегментированная кредитно-финансовые системы. Кредитно-финансовые системы зарубежных стран (немецкая, американская и т. д.). Органы регулирования и надзора за деятельностью банков и других финансовых институтов в России и за рубежом.

Тема 12. Сущность, функции и роль банка как элемента банковской системы

Объективные причины появления банков. Понятие банка. Банк как специфическое предприятие и как финансовый посредник. Структура банка (капитал, люди, деятельность, производственный блок). Классификация банков. Понятие банковской системы. Специфичность элементов банковской системы. Сравнительная характеристика разных моделей банковской системы (распределительной и рыночной). Законодательные определения банка, кредитной организации, банковских операций, банковских сделок. Основные функции центральных банков. Основные функции коммерческих банков. Банковская инфраструктура.

Тема 13. Задачи и функции центральных банков

Место центрального банка в финансовой системе страны. Критерии независимости центрального банка. Триединая задача центральных банков (устойчивость национальной валюты, надежность и эффективность банковской и платежной системы страны). Основные функции центральных банков. Монопольная эмиссия наличных денег. Фидуциарный характер эмиссии. Денежно-кредитное регулирование. Инструменты денежно-кредитного регулирования (резервная политика, политика рефинансирования, учетная политика, курсовая политика, политика открытого рынка, таргетирование). Банк банков. Кредитор последней инстанции. Центральный банк как орган надзора и контроля за деятельностью кредитных организаций, организатор и регулятор платежной системы страны. Банк правительства: кассир, кредитор, агент и консультант правительства. Внешнеэкономическая функция.

Тема 14. Центральный банк Российской Федерации:

статус, функции и операции

Создание и правовой статус Центрального банка. Регламентация деятельности ЦБ РФ Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Структура Банка России. Компетенция Председателя Банка России и Совета директоров. Национальный банковский совет. Территориальные учреждения ЦБ РФ, расчетно-кассовые центры (РКЦ), департаменты. Функции Банка России (эмиссионная, банк банков, банк правительства, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономическая). Инструменты денежно-кредитного регулирования. Баланс Банка России: активные и пассивные операции. Стратегия стабилизационной денежно-кредитной политики Центрального банка РФ.

Тема 15. Эволюция мировой валютной системы

Понятие мировой валютной системы. Особенности национальной, региональной и мировой валютных систем. Парижская валютная система. Генуэзская валютная система. Бреттон-Вудская валютная система. Ямайская валютная система. Европейская валютная система. Краткая характеристика этапов развития МВС: база (золотомонетный, золотодевизный стандарт, стандарт СДР), использование золота как мировых денег, режим валютного курса, институциональная структура. Основные проявления и этапы кризиса Бреттон-Вудской МВС. Создание МВФ и МБРР. Введение СДР. Противоречия современного этапа развития МВС. История становления Европейской валютной системы. Введение евро. Современный этап развития ЕВС. Европейский Центральный банк.

Тема 16. Основы банковского права

Понятие банковского права. История становления и особенности банковского права. Банковское законодательство как метод государственного регулирования. Понятие банка, кредитной организации, банковской операции, банковской сделки. Отличие банковской операции от банковской сделки. Субъекты банковской деятельности. Банковская деятельность кредитной организации и Банка России. Структура российского банковского права. Понятие и виды источников банковского права. Банковское законодательство как отрасль российского законодательства. Банковское законодательство экономически развитых стран. Характеристика законов, регулирующих банковскую деятельность. Федеральные законы, регулирующие банковскую систему и банковскую деятельность. Общепризнанные принципы и нормы международного права и международные договоры Российской Федерации как источники банковского права. Нормативные акты Банка России, их специфика. Нормативные акты, принятые Банком России как органом валютного регулирования и валютного контроля. Проблема соответствия нормативных актов Банка России федеральным законам. Противоречия в нормативных актах Банка России. Виды санкций, применяемых за нарушение норм банковского права и порядок их применения. Правовое положение Банка России. Правовые основы деятельности кредитных организаций.

Тема 17. Характеристика банковских систем зарубежных стран

Понятие банковской системы. Мировые банковские системы на современном этапе. Кредитная система с центральным банком. Кредитная система с федеральным резервом. Банковская система Канады. Банковская система Великобритании. Функции Банка Англии. Банковская система Китая. Функции Народного банка Китая. Федеральная резервная система США: структура, функции. Банковская система Италии. Этапы концентрации и централизации капитала в банковском секторе. Сущность и роль транснациональных банков (ТНБ).

Тема 18. Развитие банковской системы России

Объективные причины появления банков. Начальный этап становления банковской систем в Российской империи. Образование первых заемных банков. Создание центра эмиссии бумажных денег. Создание банков в регионах России. Создание Государственного банка России. Появление первых частных банков. Система кредитных организаций к началу ХХ века. Банковская система России в эпоху монополистического капитализма. Банковская система страны в условиях плановой экономики. Первые законодательные акты. Национализация банков. Образование и упразднение Народного банка. Банковская система в период нэпа. Банковская реформа 1927 г. и создание двухуровневой банковской системы. Кредитная реформа 1930 г. Структура банковской системы к 1987 году. Основные этапы развития банковской системы в Российской Федерации (до конца 1993 г.; 1994 – середина 1995; сентябрь 1995 г. до 1997 г.; начало 1997 – август 1998 г.; август 1998 – середина 1999 г.; середина 1999 г. до 2004 г.; новый этап – по настоящее время). Решение задачи «повышения функциональной роли банков в экономике».

Тема 19. Введение новой единой европейской валюты евро

История становления Европейской валютной системы (ЕВС). Европейское экономическое сообщество (ЕЭС). Европейская валютная единица ЭКЮ. Римский договор. Европейский платежный союз. Программа создания валютного и экономического союза (План Делора). Маастрихтский (Нидерланды, февраль 1992 г.). Договор об Европейском союзе. Критерии вступления в Единый валютный и экономический союз (ЕВЭС). Современный этап развития Европейской валютной системы. Преимущества евро. Страны – участницы зоны евро. Развитие Евросоюза «вглубь» и «вширь». Этапы перехода стран-кандидатов на единую валюту. Проблемы перехода.

Тема 20. Пути развития и реформирования банковской системы в России

Структура банковской системы России. Этапы развития и особенности банковской системы в Российской Федерации. Основные показатели деятельности банковского сектора России (активы банков, капитал, кредиты; отношение активов, капитала и кредитов к ВВП; долгосрочные кредиты предприятиям; доля банковских кредитов в общем объеме источников финансирования инвестиций в основной капитал, инвестиционные кредиты и их доля в общем объеме кредитов, в том числе долгосрочных и др.). Основные направления реформирования банковской системы. Совершенствование банковского законодательства. Проблемы развития банковской системы России. Роль государства. Кризис 1998 г. Последствия и проявления кризиса. Банки и реальный сектор. Реструктуризация банковского сектора, ее задачи. Многоуровневая концепция реструктуризации (системный уровень, уровень Банка России, внутрибанковский). Этапы реструктуризации (антикризисный, стабилизационный, инновационный. Формы реструктуризации (диверсификация и интернационализация банковского бизнеса; специализация).

Тема 21. Управление рисками в банковской деятельности

Сущность и классификация банковских рисков. Различные подходы к классификации рисков. Причины повышения банковских рисков. Риски внутренние и внешние. Риски ликвидности, процентные, кредитные, валютные. Способы снижения кредитного риска (формирование резервов, анализ кредитоспособности, формирование кредитной политики, диверсификация кредитных вложений, выполнение обязательных экономических нормативов и др.). Основные отечественные и зарубежные методики оценки кредитоспособности клиента и банка-партнера. Управление процентным риском (гэп-метод, хеджирование). Риски операций с ценными бумагами. Отраслевой и страновой риск. Организационные и кадровые риски, балансовые и забалансовые, открытые и закрытые. Базельские соглашения по регулированию банковских рисков. Основные нормативные документы Банка России.

Тема 22. Банковский менеджмент

Понятие и основные направления банковского менеджмента. Стратегия управления персоналом в коммерческом банке: отбор персонала с планированием качественной и количественной потребности в банковских специалистах и способы их привлечения; профессионально-деловая оценка персонала банка, аттестационная процедура; система стимулирования банковских работников; развитие кадрового потенциала. Понятие, цель и краткое содержание финансового менеджмента банка: планирование в кредитных организациях, управление ликвидностью, прибылью на разных уровнях, капиталом, депозитными ресурсами, кредитным портфелем, расчетными технологиями, рыночными рисками. Основные положения финансового менеджмента клиента банка.

Тема 23. Электронные банковские услуги

Основные виды банковских электронных услуг и нормативно-правовые основания их оказания. Банковские финансовые карты: виды и назначение. Участники платежной системы. Процессинговый центр, банк-эквайер, банк-эмитент, расчетный банк, их функции. Классификация финансовых карт. Дебетовые и кредитовые карты. Технологии работы банков с финансовыми картами. Платежные схемы обслуживания финансовых карт и их элементы. Технология применения дебетовых и кредитовых карт. Организация и реализация карточной программы. Услуги дистанционного банковского обслуживания. Система «банк-клиент», система «телебанк». Банковские услуги через Интернет. Риски, связанные с электронными услугами. Платежные системы, действующие в России: международные и российские.

Тема 24. Организация платежного оборота и межбанковские корреспондентские отношения

Понятие платежной системы и платежного оборота. Соотношение между денежным и платежным оборотами. Правовая основа организации платежного оборота в России. Расчетно-кассовые центры ЦБ РФ. Содержание и принципы организации межбанковских расчетов. Межбанковские корреспондентские соглашения. Содержание корреспондентского договора. Предмет корреспондентского договора. Условия заключения корреспондентских соглашений между банками. Корреспондентские счета НОСТРО и ЛОРО. Валовые (брутто) расчеты. Неттинг (клиринг) расчеты. Виды межбанковского клиринга (по периодичности проведения клиринговых операций; по составу участников). Межфилиальные расчеты. Авизо по МФО. Электронная система межбанковских расчетов (ЭЛСИМЕР). Межбанковские корреспондентские отношения при международных расчетах.

Тема 25. Понятие и критерии кредитоспособности клиента банка

Определение понятия «кредитоспособность заемщика». Цель и задачи анализа кредитоспособности. Сравнительная оценка современных концепций анализа кредитоспособности заемщика. Информационная база анализа. Вертикальный и горизонтальный анализ имущества и обязательств клиента. Анализ ликвидности баланса. Анализ деловой активности. Анализ финансовой устойчивости. Анализ делового риска. Анализ денежных потоков. Анализ рентабельности. Комплексная оценка кредитоспособности (рейтинг). Формы обеспечения возвратности кредита. Особенности анализа кредитоспособности малого предприятия и индивидуального заемщика. Зарубежные методики оценки кредитоспособности клиента.

Тема 26. Кредитная политика коммерческого банка

Сущность и содержание кредитной политики КБ. Принципы кредитной политики. Внутренняя структура кредитной политики (стратегия банка по разработке основных направлений кредитного процесса; тактика банка по организации кредитования; контроль за реализацией кредитной политики). Цели и механизмы реализации кредитной политики. Аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников банка. Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора. Основные положения по управлению кредитным портфелем банка и кредитным риском.

Тема 27. Регулирование деятельности коммерческих банков

Со стороны ЦБ РФ

Правовые основы регулирования деятельности коммерческих банков. Лицензирование деятельности кредитных организаций. Виды банковских лицензий. Основания отзыва лицензий. Определение и контроль выполнения обязательных экономических нормативов, устанавливаемых для коммерческих банков. Основные обязательные экономические нормативы. Проверка финансовой отчетности КО. Надзор за функционированием кредитных организаций и его роль в предупреждении возникновения или нарастания в их деятельности общественно-значимых кризисных явлений. Базельские стандарты надзора за банками и их реализация в России. Органы банковского надзора и применяемые ими процедуры. Санкции, применяемые к кредитным организациям со стороны ЦБ РФ.

Тема 28. Дополнительные операции коммерческих банков

Общая классификация дополнительных операций банков (общие, вспомогательные, сопутствующие, специальные). Нормативно-правовое регулирование проведения банками в России дополнительных операций. Лизинговые операции; операции доверительного управления имуществом клиента; факторинговые и форфейтинговые операции; электронные банковские услуги; операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями; гарантии; консультационные услуги; услуги депозитного хранения ценностей клиентов. Вспомогательные услуги банков, их виды и содержание. Сопутствующие услуги в процессе кредитования клиентов, проведения валютных, кассовых и фондовых операций, расчетно-платежного обслуживания клиентов. Договорное обеспечение деятельности банков на рынках дополнительных услуг.

Тема 29. Сущность и проблемы развития электронных денег

Предпосылки появления электронных денег. Основные определения электронных денег. Теоретические интерпретации электронных денег. Требования к электронным деньгам (безопасность, анонимность, удобство, ликвидность, универсальность, оффлайновая совместимость, поддержка микроплатежей, двусторонность, окончательность расчетов, портативность, делимость, долговечность, свободная единица стоимости). Классификация систем электронных денег. Модели эмиссии и обращения электронных денег (закрыто циркулирующие системы, открыто циркулирующие). Риски эмитентов в системах электронных денег. Регулирование деятельности в сфере электронных денег. Основные тенденции развития электронных денег. Влияние электронных денег на денежно-кредитную сферу. Современные проблемы развития электронных денег.

Тема 30. Эволюция и современное устройство денежной системы

Российской Федерации

Понятие и основные элементы денежной системы. Товарные денежные системы на Руси. Становление металлической денежной системы. Организация денежного обращения в Древнерусском государстве. Денежное обращение в период феодальной раздробленности. Создание развитой национальной металлической денежной системы. Денежные реформы Елены Глинской, Алексея Михайловича, Е.Ф. Канкрина, С.Ю. Витте, реформы 1922–1924 гг., 1947 г., 1961 г. Особенности денежной системы социалистической экономики. Современное устройство денежной системы Российской Федерации. Денежная реформа 1998 г. Понятие «долгового рубля» (дор). Понятие «шоковой терапии». Основные параметры денежной системы России, определенные в Федеральном законе от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Тема 31. Теории денег

Мировоззренческие основы анализ теорий денег. Теории природы (сущности) денег. Номиналистическая теория денег. Абстрактно-номиналистическая концепция денег. Государственно-номиналистическая концепция денег. Металлическая теория денег. Теория представителей и заместителей денег. Теория «честных» денег. Взгляды социалистов-утопистов на деньги. Количественная теория денег. Функциональная теория денег. Основные теории денег в работах российских экономистов (И.И. Кауфмана, С.Ф. Шарапова, М.И. Туган-Барановского).

Тема 32. Теории кредита

Методологические основы теоретических направлений исследования кредита. Кредит в представлениях, порицающих процентный доход (библейские заповеди; кредит в период средневековья; теория «нейтральных» денег). Капиталотворческие теории кредита. Натуралистические теории кредита. Инвестиционно-финансовые теории кредита. Практика кейнсианского регулирования кризисной рыночной экономики.

Тема 33. Банковский маркетинг

Содержание и специфика банковского маркетинга. Три аспекта маркетинга (философия, инструментарий, управление). Маркетинговое исследование банковского рынка. Информационная база банковского маркетинга. Анализ банковского рынка. Сегментация банковского рынка. Поставщики банковских ресурсов. Потенциальные конкуренты в банковских отраслях. Заменители банковских услуг. Конкурентная позиция банка. Наблюдение за рынком. Прогнозирование рынка. Сущность банковской маркетинговой стратегии. Типология банковских конкурентных стратегий. Реализация маркетинговой стратегии банка: товарная, ценовая, сбытовая, коммуникационная политика банка. Организация банковского маркетинга. Служба маркетинга. Традиционная банковская организация. Маркетинг-ориентированная банковская организация.

Тема 34. Операции коммерческого банка с ценными бумагами

Эмиссионные операции коммерческого банка. Выпуск акций, облигаций, чеков, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов. Законодательное регулирование эмиссии акций. Инвестиционные операции КБ. Основы инвестиционной политики банка. Стратегии инвестирования. Банковский инвестиционный портфель. Посреднические операции КБ с ценными бумагами. Сущность посреднических операций. Брокерские и дилерские операции. Национальная ассоциация участников фондового рынка (НАУФОР). Депозитарная деятельность КБ. Андеррайтинг. Консультационное обслуживание клиентов. Активные и пассивные операции с ценными бумагами. Операции с векселями (эмиссия, векселедательское кредитование, учет, переучет векселей, акцепт, домицилирование, авалирование, инкассирование, индоссирование, кредитование под залог векселей).

Тема 35. Управление ликвидностью банка

Понятие банковской ликвидности и факторы, ее определяющие. Группировка активов и пассивов банка с точки зрения ликвидности. Международная банковская ликвидность. Показатели ликвидности, рассчитываемые на базе публикуемой отчетности. Обязательные нормативы ликвидности (Инструкция ЦБ РФ № 110-И). Теории управления ликвидностью банка. Теория коммерческих ссуд. Теория перемещения. Подход единого резервного фонда. Теория ожидаемого дохода. Теория управления пассивами. Подход конвертируемости банковских средств. Современные подходы в управлении ликвидностью банка. Стратегическое планирование портфелей активов и пассивов с позиции ликвидности. Планирование потребности банка в ликвидных средствах.

Тема 36. Формирование собственного капитала коммерческого банка

Структура ресурсов коммерческого банка. Собственный капитал банка и его структура. Функции собственного капитала. Характеристика отдельных элементов (источников) собственного капитала. Собственный капитал-брутто и капитал-нетто. Иммобилизованные собственные средства. Факторы, влияющие на величину собственного капитала банка. Расчет величины собственного капитала банка. Положение ЦБ РФ «О расчете собственных средств (капитала) коммерческого банка». Основной и дополнительный капитал. Достаточность собственного капитала банка. Базельские рекомендации по расчету капитала банка и оценке его достаточности. Порядок формирования уставного капитала банка, его увеличения и уменьшения. Эмиссия акций.

Тема 37. Привлеченные ресурсы коммерческого банка

Общая характеристика ресурсной базы и ее структура. Структура привлеченных средств банка. Депозитные и недепозитные источники привлечения средств. Классификация депозитных источников. Счета до востребования и срочные счета. Их преимущества и недостатки. Новые формы привлечения средств банком. Классификация недепозитных источников. Выпуск ценных бумаг: векселей, депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций. Операции Репо. Переучет векселей. Межбанковские кредиты. Кредиты Центрального банка. Распределение источников с точки зрения их стоимости, ликвидности, стабильности. Показатели стабильности и структуры пассивов.

Тема 38. Активные операции коммерческого банка

Состав и структура банковских активов. Группировка активов по их назначению, ликвидности степени риска, срокам размещения, по субъектам. Понятие качества активов. Классификация кредитных операций банка. Понятие кредитного портфеля. Активные операции с ценными бумагами: инвестиционные, портфельные. Кассовые операции. Лизинг, факторинг, форфейтинг. Показатели качества активов и уровня рискованности отдельных активных операций. Диверсифицированность активов. Доходность и ликвидность активов.

Тема 39. Формирование результатов банковской деятельности

Доходы коммерческого банка и их источники. Процентные и непроцентные доходы. Расходы коммерческого банка и их направления. Процентые и непроцентные расходы. Операционные расходы. Расходы по обеспечению функционирования банка. Прочие расходы и доходы банка. Отражение доходов и расходов в учете и отчетности банка. Формирование и использование прибыли коммерческого банка. Расчет чистой прибыли. Направления использования прибыли. Анализ доходов, расходов, прибыли и рентабельности. Использование метода «подстановок» и способа «разниц» при пофакторном анализе процентных доходов и расходов. Основные модели анализа рентабельности банка (Дюпона, Шарпа, Гордона).

Тема 40. Организация банковского кредитования

Принципы кредитования. Организация процесса кредитования. Рассмотрение кредитной заявки. Заключение кредитного договора. Содержание кредитного договора. Формирование резервов на возможные потери по ссудам. Контроль за выполнением условий кредитного договора. Работа банка с проблемными кредитами. Организация выдачи и погашения отдельных видов кредита: краткосрочные кредиты; открытие кредитной линии; овердрафт; контокоррентный кредит; вексельные кредиты; консорциональные кредиты; долгосрочные кредиты; межбанковские кредиты; кредиты Банка России. Кредитование населения. Классификация потребительских кредитов. Порядок выдачи и погашения кредита физическим лицам. Жилищные ипотечные кредиты.

Требования к реферативной части курсовой работы

Объем работы 15–17 страниц через 1,5 интервала (шрифт 14). Текст должен быть разбит на несколько (оптимально три) разделов (параграфов). Обязательно использование цифрового материала со ссылками на источник. Используемая информация должна относиться ко времени не ранее, чем 3-летней давности (в историческом плане допускается более ранняя). Должен быть приведен библиографический список, включающий, помимо учебной и периодической литературы, нормативные правовые акты, регулирующие соответствующую сферу денежно-кредитных отношений. Приветствуется использование графического, табличного материала. По окончании теоретической части работы сделать выводы, отметить существующие проблемы и перспективы. Содержание реферативной части конкретной курсовой работы должно включать не менее 50 % от объема перечисленных вопросов, подлежащих раскрытию по указанной теме (круг освещаемых вопросов определяется на базе консультации с преподавателем).

ЧАСТЬ ВТОРАЯ

Задача 1

Определить среднюю реальную стоимость привлеченных ресурсов банка при следующих исходных данных, включая данные табл. 1.

Нормы отчисления в фонд обязательного резервирования в ЦБ РФ:

по привлеченным средствам физических лиц в рублях	– (1+0,2хВ) %;
по иным привлеченным средствам	– (2+0,3хВ) %.

Годовой уровень инфляции по вариантам представлен в табл. 1.

Таблица 1

Вариант	1 – 5	6 – 10	11 – 15	16 – 20
Инфляция, %

Рыночная процентная ставка и структура вкладов

Таблица 2

Виды вкладов	Средняя процентная ставка по вкладу, %
Варианты
Вклады до востребования			3,3	3,6	3,5	2,5	1,5	1,8	2,2	3,5
Срочные депозиты до 30 дней	3,5			5,5	6,5			3,3
Срочные депозиты от 31 до 90 дней				7,5		7,6				7,3
Срочные депозиты свыше 90 дней			10,5	9,8
Виды вкладов	Варианты
Вклады до востребования	1,5		2,3	2,6	1,5	2,5	1,5	1,8	1,2	2,5
Срочные депозиты до 30 дней	3,5			4,5	6,5			3,3
Срочные депозиты от 31 до 90 дней	6,5			7,5		7,6				7,3
Срочные депозиты свыше 90 дней	9,5		12,5	9,9		12,5			10,5