Виды платежных операций банков
Вся совокупность банковских операций (видов работ сотрудников банков), обеспечивающих платежи как процесс выполнения субъектами экономики своих денежных обязательств, как известно, делится в функциональном аспекте на следующие 3 блока.
Вспомогательный блок - виды работ организационно-технического, административно-распорядительного, информационного характера, обеспечивающие начало, ведение и прекращение операций, составляющих 2-й блок.
Сюда относятся:
- Операции открытия счетов клиентов;
- Акцептные операции (получение согласия или отказа плательщика оплатить платежный документ);
- Авальные операции (когда гарантом или поручителем выступает не сам банк);
- Блокировка счетов клиентов (например, по решению суда) и снятие блокировки;
- Операции закрытия счетов клиентов;
- Операции информирования клиентов о движении средств на их счетах.
Основной блок - собственно платежные операции. Сюда входят:
• операции ведения счетов клиентов:
а) зачисление на счета средств:
· поступивших владельцам счетов от третьих лиц;
· вносимых самими владельцами;
· получаемых от банка (кредиты, проценты, др.);
б) списание со счетов средств в случаях:
- выполнения клиентами своих обязательств перед третьими лицами (оплата приобретаемых товаров, работ, услуг);
- выполнения клиентами своих обязательств перед банками, в которых они обслуживаются (возврат кредитов, уплата процентов, комиссионных и др.);
- уплаты клиентами налогов и исполнения других обязательных платежей;
- получения клиентами наличных денег на оплату труда сотрудников и на текущие хозяйственные нужды;
• кассовые операции (прием и выдача наличных денег);
• ведение собственных счетов в учреждениях Центрального банка РФ и в других кредитных организациях;
• ведение корреспондентских счетов других кредитных организаций, открытых в данном банке.
Дополнительный блок - сопутствующие собственно платежным операциям дополнительные услуги банка. Среди них можно отметить, в частности, следующие:
- перевод средств клиента с одного его счета на другой;
- конвертация одной валюты в другую, перевод наличных денег в безналичные и наоборот, размен и обмен денег и др.;
- инкассирование денежной выручки клиентов
- акцептные операции (когда банк дает согласие или отказывает оплатить платежный документ, предъявленный к счету его клиента);
- авальные операции (когда гарантом или поручителем выступает сам банк);
- учетные, факторинговые и передаточные (индоссирование) операции.
Все платежи (и предшествующие им расчеты), осуществляемые банками, с точки зрения адресатов платежей, делятся на собственные (расчеты и платежи по собственным операциям банка) и клиентские (расчеты и платежи по операциям клиентов).
С точки зрения технологии проведения (необходимого состава кредитных организаций - участников процесса) те и другие подразделяются на:
• внутрибанковские платежи (участник - только данный банк и его филиалы);
- • межбанковские платежи (участники - минимум 2 кредитные организации.
С точки зрения формы денег, используемой для целей платежа, все названные выше банковские операции делятся на операции наличными и операции безналичными (так называемые безналичные операции).
Операции наличнымипроводятся путем непосредственной передачи банкнот и монеты.
Безналичные операции (платежи)необходимы постольку, поскольку основная масса денег, принадлежащих как самим банкам, так и их клиентам, пребывает в безналичной форме, Т.е. постоянно находится в движении и числится на счетах других субъектов экономики, которые временно используют их в своей деятельности. Как уже было показано ранее, деньги клиентов в значительной их части находятся у банков и уже в силу этого для самих клиентов выступают только как безналичные. В соответствии со ст. 861 ГК РФ платежи между юридическими лицами, превышающие некоторый порог (сейчас это 100 тыс. руб. по одному платежу), должны проводиться в безналичном порядке, если иное не установлено законом. Что касается денежных ресурсов банков, то они также в основном находятся в пользовании других лиц (Центрального банка РФ, других кредитных организаций, заемщиков банков и т.д.), что опять же делает эти деньги для самих банков безналичными.
С учетом этого можно сказать, что безналичные платежи это всегда банковские платежи (проводятся через банки или в банки). В то же время платежи самих банков могут и должны быть как безналичными, так и в наличной форме (кассовое обслуживание клиентов, а также выплаты собственным сотрудникам).
Перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов:
расчетов платежными поручениями;
расчетов по аккредитиву;
расчетов инкассовыми поручениями;
расчетов чеками;
расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);
расчетов в форме перевода электронных денежных средств.
Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам посредством:
списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и зачисления денежных средств на банковские счета получателей средств;
списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и выдачи наличных денежных средств получателям средств - физическим лицам;
списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и увеличения остатка электронных денежных средств получателей средств.
Кредитные организации могут осуществлять перевод денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе с использованием электронных средств платежа, посредством:
приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика - физического лица и зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств;
приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика - физического лица и выдачи наличных денежных средств получателю средств - физическому лицу;
приема наличных денежных средств, распоряжения плательщика - физического лица и увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств;
уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств;
уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и выдачи наличных денежных средств получателю средств - физическому лицу;
уменьшения остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения остатка электронных денежных средств получателя средств.