Тема 13. Банковские риски и управление ими
1. Понятие банковских рисков и принципы их возникновения
2. Виды и функции банковских рисков
3. Методы и принципы управления банковскими рисками
1. Проблема риска является одной из ключевых концепций в финансовой и производственной деятельности каждой единицы. Риск является сложной неразрешенной и неизбежной частью нашей жизни. Вынужденные признавать наличие риска, мы желаем свести к минимуму степень риска, которому мы подвержены в результате наших действий. Также мы хотим иметь возможность выбор наименее рискованной альтернативы. Или мы хотим соотнести риск какого-либо события или рискованность предприятия с возможными выгодами, т.е. мы хотим выбрать оптимальное соотношение риска и выгоды какого-либо предприятия.
Риск в банковской практике - это опасность (возможность) потерь банка при наступление определенных событий. Риск – это ситуативная характеристика деятельности любого производителя, в том числе банка, отображающая неопределенность ее исхода и возможность неблагоприятных последствий в случаях неуспеха. Риск выражается вероятностью получения таких нежелательных результатов, как потеря прибыли и возникновения убытков вследствие неплатежа по выданным кредитам, сокращения ресурсной базы и т.д., но в тоже время, чем ниже уровень риска, тем ниже и вероятность получения прибыли (высокой прибыли). В мире бизнеса одной из старейших форм оценки риска является анализ. Сегодня основная часть анализа и оценки риска основана на теории вероятности – систематическом статистическом методе определения вероятности (выраженная в %) того, что, какое-то будущее событие произойдет она находит применение повсюду в области науки и бизнеса, включая банковское дело и финансы.
Анализируя риски коммерческих банков Казахстана на современном этапе, надо учитывать:
· Кризисное состояние экономики переходного периода, которое выражено не только падением производства, финансовой неустойчивостью многих организаций, но и прекращением рядом хозяйственных связей;
· Неустойчивостью политического положения;
· Незавершенность формирования банковской системы;
· Отсутствие и не совершенство некоторых основных задействованных активов, несоответствие международной правовой базой и реально существующей ситуации.
Все банки в условиях такой нестабильности, быстро меняющейся ситуации вынуждены учитывать всевозможные последствия от действий своих конкурентов, а также предвидеть вероятное изменения .такая неопределенность и повышающий уровень риска – это плата за полученную экономическую свободу. Следовательно, для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, что не реально, а предъявление и снижение его до минимального уровня.
2. В процессе своей деятельности банки сталкиваются с совокупностью различных видов риска, отличаясь между собой по месту и времени возникновения; совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень и, следовательно, по способу их анализа и методам описания.
| Банковские риски: | |
| Внешние: | Внутренние: |
| Частично управляемые: | Административные: |
|
|
|
|
|
|
| Неуправляемые: |
|
| 1. Политические |
|
| 2. Общеэкономические |
|
| 3. Риск стихийных бедствий |
|
| 4. Структурный риск | Финансовые: |
| 5. Депозитный | 1. Риск финансирования |
| 6. Кредитный | 2. Ликвидности |
| 7. Валютный | 3. Диверсификации |
| 8. Процентный | 4. По видам операции |
| 9. Инвестиционный | 5. Торговый |
| 6. Забалансовых операций | |
| 7. Уменьшения прибыли | |
| Операционный риск: | |
| |
| |
| |
|
Основные принципы классификации банковских рисков:
1. сфера действия и влияния банковских рисков
2. состав клиентов банка
3. характер учета банковских операций
4. вид коммерческого банка
5. степень банковских рисков
6. распределение банковских рисков по времени
7. методов расчета банковских рисков
8. средства управления банковских рисков.
Выделяют следующие функции банковских рисков:
1. стимулирующая которая проявляется в двух аспектах: конструктивном (состав в исследование источников риска при проектирование операций и систем конструирование специальных устройств, операций, форм сделок, исключенных предприятий сниженных возмещения последствия риска, как отрицательного отклонения) и деструктивном (проявляется, в том числе реализация решений с не исследованием или необоснованным риском лучше привлекать к реальным объектам или операций, которые относят к авантюрам).
2. защитную – имеет два аспекта: 1) историко - генетический ( юр. и физ. лица вынужденные искать формы защиты от нежелательной реализации риска). Для такой защиты используют как фондовою, так и не фондовою форму страхования. 2) социально правовой составляющий в объектной необходимости законодательного закрепления понятия( правомерности риска) правового регулирования страховой деятельности.
3. компенсирующую – может обеспечить компенсированный успех (положительную компенсацию) – дополняющею по сравнению с плановой прибылью в случае благоприятного исхода (реализации шанса).
4. социально – экономическую – в процветание рыночной деятельности риск и конкуренция позволяют выделить социальные границы эффективных сообществ в общих классах, а в экономике – отрасли деятельности в которых риск приемлем. Вмешательство государства в рисковую ситуацию на рынках (включает гарантии, например в финансово – кредитной сфере) ограничит эффективность социально – экономического финансового риска.
3. Управление рисками состоит из совокупности методов и принципов управления рисками:
1) Диверсификация – смысл диверсификационных вкладов заключается в том, что банк как можно больше зависел от одного или нескольких неблагоприятных факторов. Каждый должен как можно больше диверсифицировать свой портфель по главным направлениям:
· Диверсификация заёмных средств:
-по срокам (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные). Предпочтение должно отдаваться, займам более длительным по срокам;
- по видам привлечения (депозиты юридических лиц, вклады граждан, межбанковские кредиты, международные займы). Чем больше количество источников привлечения, тем лучше;
- по источникам привлечения (по отраслям, по группам клиентов, по социальным слоям граждан). Чем больше разнообразных источников привлечения, тем ниже риск.
· Диверсификация использованных инструментов: портфель активов должен быть размещен в как можно большем количестве надежных инструментов. При этом размещение активов в новые или экзотические инструменты должно быть ограничено.
· Диверсификация ссуд портфеля:
- по срокам (преимущество должно отдаваться краткосрочным и среднесрочным кредитам);
- по заёмщикам. Ссудный портфель должен быть размещен как можно меньшими суммами среди как можно более разных заёмщиков, принадлежащим к разным отраслям.
2) Страхование - желательно, чтобы все рисковые банковские активы были застрахованы, включая депозиты, ссуды инвестиции. Кроме того, само имущество банка должно быть застраховано.
3) Хеджирование – открытые позиции по покупке-продажи финансовых инструментов должны быть захеджированы с помощью проведения обратных сделок или открытия компенсирующих обратных позиций.
4) Самострахование – банк должен быть резервный фонд образованный из прибыли банка или средств, дополнительно полученных от акционеров, учредителей или средства для покрытия возможных убытков по операциям и списания безнадежной задолженности по ссудам.
5) Лимитирование – ограничение использование операций банка по объемам, инструментам, партнерам и т.д. наиболее распространенны следующие виды лимитов:
- лимиты на операции отдельно с каждым партнером;
- лимиты на каждый инструмент, вид актива, конкретные подразделения или дилера;
- лимит максимального размера ссуды на одного заёмщика
- торговые лимиты для торговли одного дня
- лимиты максимально возможного размера открытых позиций, возможных для перенесения на следующий день
- лимит прибыли и убытков по каждому подразделению банка, каждому инструменту, каждой позиции.
6)Приобретение дополнительной информации о выборе и результатах реализации на практике с помощью следующих:
- наличия в банковской структуре аналитического подразделения юридического отдела и службы маркетинговых исследований, для изучения, прогнозирования и планирования операций банка;
- отслеживание информации по клиентам банка, по материалам отдела безопасности банка и периодической печати;
- подписки на периодические издания аналитических агентств и приобретения электронных информационных услуг у специальных фирм типа Интернет, рейтер, телерейтер.
7)Управление качеством –один из самых современных способов, заключается в способности высококлассных банковских управляющих разрешать возникновение проблемы до того, как они станут серьёзными, затрудняющие работу банка. Таким образом, управление качеством является наличие классных управляющих.