К проекту бюджета дивьинского сельского поселения
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ПРОЕКТУ БЮДЖЕТА ДИВЬИНСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ
НА 2018 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2019 – 2020 ГОДЫ
Проект бюджета Дивьинского сельского поселения на 2018-2020 годы сформирован в соответствии с федеральным и региональным налоговым и бюджетным законодательством, рекомендациями Управления финансов и казначейства администрации Добрянского муниципального района, основными направлениями бюджетной и налоговой политики Дивьинского сельского поселения на 2018-2020 годы, иными нормативно-правовыми актами органов местного самоуправления Дивьинского сельского поселения.
Бюджетное планирование в Дивьинском сельском поселении осуществляется на основе базисного варианта прогноза социально-экономического развития Дивьинского сельского поселения. При составлении проекта бюджета учтены предложения Добрянского муниципального района по уточнению исходных данных для распределения межбюджетных трансфертов и субсидий по переданным полномочиям.
Бюджет Дивьинского сельского поселения на 2018-2020 годы сформирован в рамках полноразмерного трехлетнего бюджета Дивьинского сельского поселения.
Представленный проект бюджета Дивьинского сельского поселения на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов сформирован исходя из сценарных условий экономического развития РФ и сценарных условий экономического развития Пермского края.
Учитывая выше изложенное, проект бюджета Дивьинского сельского поселения составлен по варианту:
- должностные оклады муниципальных служащих, рабочих должностей и работников казенных учреждений в 2018 году не индексироват;
- денежное содержание главы поселения не индексировать;
- материальные расходы на содержание органов местного самоуправления поселения рассчитаны в соответствии с нормативом материальных расходов на содержание 1 штатной единицы администрации Дивьинского сельского поселения.
Проект бюджета Дивьинского сельского поселения на 2018 год, а также представляемые одновременно с ним документы и материалы подготовлены в соответствии с Положением о бюджетном процессе Дивьинского сельского поселения, утвержденного решением Совета депутатов Дивьинского сельского поселения, с учетом требований Бюджетного кодекса Российской Федерации.
Основные характеристики бюджета Дивьинского поселения на 2018 год и плановый период 2019-2020 годы
| год | доходы | расходы | Дефицит (-)/ профицит (+) | |
| 2018 год | утвержденный | 6 876,6 | 10 589,8 | - 3 713,2 |
| Проект | 16 350,0 | 17 398,0 | - 1 048,0 | |
| 2019 год | утвержденный | 6 974,1 | 9 073,6 | - 2 099,5 |
| Проект | 10 025,0 | 11 152,4 | 1 127,4 | |
| 2020 год | Проект | 9 725,0 | 9 725,0 | 0,00 |
Проект бюджета Дивьинского сельского поселения составлен с дефицита, с единственным реальным источником покрытия дефицита бюджета являются неиспользованные остатки средств на 01.01.2018 года.
Налог на доходы физических лиц.
Поступление налога на доходы физических лиц в 2018 году в бюджет Дивьинского сельского поселения планируется в размере 3 500,0 тыс. рублей, на 2019 год 3 710,0 тыс. рублей, на 2020 год 3 933,6 тыс. рублей, исходя из ожидаемого исполнения бюджета в 2017 г.
Налоги на имущество.
Налоги на имущество прогнозируются за счет:
- налога на имущество физических лиц – 100 %;
- транспортного налога – 50 %;
- земельного налога – 100 %.
Налог на имущество физических лиц
Налог на имущество физических лиц на 2018 год запланирован в сумме 450,0 тыс.рублей, 2019 год 450,0 тыс. рублей, на 2020 год 450,0 тыс. рублей исходя из ожидаемого исполнения бюджета в 2017 г.
Транспортный налог с организаций
Поступления по транспортному налогу с организаций на 2018 год запланированы в сумме 10,0 тыс. рублей, на 2019 год 10,0 тыс. рублей, на 2020 год 10,0 тыс. рублей исходя из ожидаемого исполнения бюджета в 2017 г.
Транспортный налог с физических лиц
Поступления по транспортному налогу с физических лиц на 2018 год в сумме 500,0 тыс. рублей, на 2019 год 500,0 тыс. рублей, на 2020 год 500,0 тыс. рублей, исходя из ожидаемого исполнения бюджета в 2017 г.
Земельный налог
Поступления земельного налога в бюджет поселения запланированы исходя из кадастровой стоимости земельных участков, облагаемых земельным налогом и ставок земельного налога, утвержденных решением (с изменениями и дополнениями) Советом депутатов Дивьинского сельского поселения.
На 2018 год планируется, исходя из оценки поступления налога в 2017 году поступление земельного налога в сумме 1 130,0 тыс. рублей, на 2019 год 1 130,0 тыс. рублей, на 2020 год 1 130,0 тыс. рублей,
Государственная пошлина
Поступления государственной пошлины спрогнозированы на основе поступлений за совершение нотариальных действий в 2017 году.
На 2018 год в сумме 18,0 тыс. рублей, на 2019 год 18,6 тыс. рублей, на 2020 год 18,0 тыс. рублей.
Безвозмездные поступления
В проекте бюджета поселения на 2018-2020 годы предусмотрено поступление дотаций из краевого бюджета в общем объеме на 2018 год в сумме 585,1 тыс. руб. на 2018 год 495,2 тыс. рублей, на 2020 год 509,9 тыс. рублей;
из районного ФФПП в сумме на 2018 год 2 673,7 тыс.рублей, на 2019 год 2 562,8 тыс. рублей, на 2020 год 2 717,7 тыс. рублей.
Субсидиииз регионального фонда финансовой поддержки поселений края, как прочие субсидии бюджетам поселений из бюджета Пермского края на реализацию приоритетного регионального проекта «Первичные меры пожарной безопасности и благоустройство территории» на 2018 год в сумме 0,0 тыс.рублей, на 2019 год в сумме 0,0 тыс.рублей, на 2020 год в сумме 0,0 тыс.рублей.
Субвенции из краевого бюджета:
1. на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации по первичному воинскому учету не территориях, где отсутствуют военные комиссариаты на 2018 год в сумме 197,7 тыс.рублей на 2019 год в сумме 199,8 тыс.рублей, на 2020 год в сумме 207,2 тыс.рублей.
2. на составление протоколов об административных правонарушениях по 0,9 тыс. рублей ежегодно.
3. на предоставление мер социальной поддержки по оплате жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан, работающих и проживающих в сельской местности и поселках городского типа (рабочих поселках) по 17,3 тыс. рублей ежегодно.
4. Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений на:
- финансовое обеспечение дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования местного значения на 2018 год в сумме 0,0 тыс.рублей на 2019 год в сумме 0,0 тыс.рублей, на 2020 год в сумме 0,0 тыс.рублей.
- прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений на 2018 год в сумме 5 500,0 тыс.рублей на 2019 год в сумме 0,0 тыс.рублей, на 2020 год в сумме 0,0 тыс.рублей.
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА ДИВЬИНСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ НА 2018 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2019-2020 ГОДЫ.
Планирование расходов бюджета на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов осуществлялось в соответствии с Методикой планирования бюджетных ассигнований Дивьинского сельского поселения.
Формирование расходной части бюджета на 2018-2020 годы осуществлялось исходя из следующих основных подходов:
1. исполнение, в первую очередь, действующих расходных обязательств;
2. планирование расходов бюджета на 2018-2020 годы на основе объемов, утвержденных законом о бюджете на 2017-2019 годы, с учетом корректировок, связанных с перераспределением расходных обязательств, сокращением отдельных расходов в связи с окончанием срока действия расходных обязательств или предполагаемым уменьшением потребителей муниципальных услуг;
3. индексация отдельных видов расходов на соответствующие индексы- дефляторы прогноза социально-экономического развития Дивьинского сельского поселения на период до 2020 года.
Муниципальная программа Дивьинского сельского поселения "Культура Дивьинского сельского поселения"
Целью Программы является удовлетворение потребностей населения поселения в развитии и реализации культурного и духовного потенциала каждой личности, обеспечение равного доступа к культурным ценностям и качественного досуга.
В 2018 году на реализацию муниципальной программы за счет средств местного бюджета планируется направить 2 547,8 тыс. рублей, в 2019 году 2 507,7 тыс. рублей, в 2019 году 2 467,4 тыс. рублей.
Муниципальная программа "Комплексного развития коммунальной инфраструктуры Дивьинского сельского поселения на 2013-2015 гг."
Целью муниципальной программы является повышение качества инфраструктуры местного значения - развитие социальной инфраструктуры, обеспечение доступности, комфортности и безопасности передвижения населения, обеспечение комфортности проживания жителей Дивьинского сельского поселения.
В 2018 году на реализацию муниципальной программы планируется направить 9 832,7 тыс. рублей, в 2019 году 3 670,6 тыс. рублей, в 2020 году 2 675,0 тыс. рублей.
Муниципальная программа Дивьинского сельского поселения "Управление земельными ресурсами и имуществом Дивьинского сельского поселения"
Целью муниципальной программы является повышение эффективности и прозрачности управления и распоряжение имуществом и земельными ресурсами Дивьинского сельского поселения.
В 2018 году на реализацию муниципальной программы планируется направить 281,2 тыс. рублей, в 2019 году 289,0 тыс. рублей, в 2020 году 11,6 тыс. рублей.
Муниципальная программа "Пожарная безопасность на территории Дивьинского сельского посления на 2015-2017 гг."
Целью муниципальной программы является обеспечение эффективного предупреждения и ликвидации чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, пожаров и происшествий на водных объектах; повышение уровня защиты населения и территорий от ЧС и пожарной безопасности.
В 2018 году на реализацию муниципальной программы планируется направить 365,1 тыс. рублей, в 2019 году 357,3 тыс. рублей, в 2020 году 0,0 тыс. рублей.
Муниципальная программа Дивьинского сельского поселения "Совершенствование системы муниципального управления Дивьинского сельского поселения"
Целью муниципальной программы является повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления Дивьинского сельского поселения
В 2018 году на реализацию муниципальной программы планируется направить 315,1 тыс. рублей, в 2019 году 215,1 тыс. рублей, в 2020 году 215,1 тыс. рублей.
Муниципальная программа Дивьинского сельского поселения "Управление муниципальными финансами Дивьинского сельского поселения"
Целью муниципальной программы является обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджет Дивьинского сельского поселения повышение эффективности и качества управления муниципальными финансами Дивьинского сельского поселения.
В 2018 году на реализацию муниципальной программы планируется направить 320,3 тыс. рублей, в 2019 году 197,0 тыс. рублей, в 2020 году 197,0 тыс. рублей.
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ПРОЕКТУ БЮДЖЕТА ДИВЬИНСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ
НА 2018 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2019 – 2020 ГОДЫ
Проект бюджета Дивьинского сельского поселения на 2018-2020 годы сформирован в соответствии с федеральным и региональным налоговым и бюджетным законодательством, рекомендациями Управления финансов и казначейства администрации Добрянского муниципального района, основными направлениями бюджетной и налоговой политики Дивьинского сельского поселения на 2018-2020 годы, иными нормативно-правовыми актами органов местного самоуправления Дивьинского сельского поселения.
Бюджетное планирование в Дивьинском сельском поселении осуществляется на основе базисного варианта прогноза социально-экономического развития Дивьинского сельского поселения. При составлении проекта бюджета учтены предложения Добрянского муниципального района по уточнению исходных данных для распределения межбюджетных трансфертов и субсидий по переданным полномочиям.
Бюджет Дивьинского сельского поселения на 2018-2020 годы сформирован в рамках полноразмерного трехлетнего бюджета Дивьинского сельского поселения.
Представленный проект бюджета Дивьинского сельского поселения на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов сформирован исходя из сценарных условий экономического развития РФ и сценарных условий экономического развития Пермского края.
Учитывая выше изложенное, проект бюджета Дивьинского сельского поселения составлен по варианту:
- должностные оклады муниципальных служащих, рабочих должностей и работников казенных учреждений в 2018 году не индексироват;
- денежное содержание главы поселения не индексировать;
- материальные расходы на содержание органов местного самоуправления поселения рассчитаны в соответствии с нормативом материальных расходов на содержание 1 штатной единицы администрации Дивьинского сельского поселения.
Проект бюджета Дивьинского сельского поселения на 2018 год, а также представляемые одновременно с ним документы и материалы подготовлены в соответствии с Положением о бюджетном процессе Дивьинского сельского поселения, утвержденного решением Совета депутатов Дивьинского сельского поселения, с учетом требований Бюджетного кодекса Российской Федерации.
Основные характеристики бюджета Дивьинского поселения на 2018 год и плановый период 2019-2020 годы
| год | доходы | расходы | Дефицит (-)/ профицит (+) | |
| 2018 год | утвержденный | 6 876,6 | 10 589,8 | - 3 713,2 |
| Проект | 16 350,0 | 17 398,0 | - 1 048,0 | |
| 2019 год | утвержденный | 6 974,1 | 9 073,6 | - 2 099,5 |
| Проект | 10 025,0 | 11 152,4 | 1 127,4 | |
| 2020 год | Проект | 9 725,0 | 9 725,0 | 0,00 |
Проект бюджета Дивьинского сельского поселения составлен с дефицита, с единственным реальным источником покрытия дефицита бюджета являются неиспользованные остатки средств на 01.01.2018 года.