Операции и услуги коммерческих банков.

Вся совокупность банковских операций в первом приближении делится на две крупные группы – пассивные и активные операции.

Пассивные операции: операции по накоплению собственного капитала и привлечению средств.

Активные операции: операции по размещению собственных и привлеченных средств с целью получения дохода.

В то же время ряд операций затруднительно отнести либо к пассивным, либо к активным. В этом случае их называют активно-пассивными операциями. К ним относят посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату (комиссионно-рассчетные и торгово-комиссионные), бухгалтерские и консультативные услуги клиентам и прочие.

Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на:

- вкладные и депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

- эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка);

Все активные операции банка, связанные с тем же критерием делятся на:

- ссудные (учетно-ссудные);

- расчетные;

- кассовые;

- инвестиционные и фондовые;

- комиссионные;

- гарантийные.

Ссудные операции – операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, - это учетные (учетно-ссудные) операции.

Виды ссудных операций (ссуд) разнообразны. Они делятся на разные группы по следующим критериям:

- тип заемщика;

- способ обеспечения;

- сроки кредитования;

- характер кругооборота средств;

- назначение (объекты кредитования);

- вид открываемого счета;

- порядок выдачи средств;

- метод погашения ссуды;

- порядок начисления и погашения процентов;

- степень риска;

- вид оформляемых документов и др.

Расчетные операции – операции по зачислению средств на счета клиентов и оплате со счетов их обязательств перед контрагентами.

Кассовые операции – операции по приему и выдаче денег.

Инвестиционные операции – операции по вложению банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-коммерческой деятельности.

Фондовые операции – операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных) на биржевом рынке.

К фондовым операциям относятся:

- операции с векселями (учетные и процентные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе и др.);

- операции с фондовыми бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

Комиссионные операции – операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения.

К комиссионным операциям относятся:

- операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов);

- переводные операции;

- торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и другие операции);

- доверительные (трастовые) операции;

- операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.

Гарантийные операции – операции по выдаче банком гарантий (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.

Кроме того, активные операции банков делятся:

В зависимости от степени рискованности – на безрисковые и рисковые;

В зависимости от характера (направлений) размещения средств – на первичные (операции, связанные с размещением средств на корсчете, в кассу, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам, некоторые иные операции); вторичные (операции, связанные с отчислениями средств в резервный и страховой фонды); инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и организаций).

По уровню доходности – операции, приносящие доход (высокодоходные и низкодоходные, приносящие стабильный и нестабильный доход); не приносящие доход (операции с наличностью, по корсчету, по отчислению средств в резервный фонд ЦБР, выдаче беспроцентных ссуд, пролонгированию и отсрочке ссуд, когда проценты за суды не начисляются).

Наконец, все операции банка следует разделять на:

- ликвидные и неликвидные;

- операции с рублями и валютой;

- регулярные и иррегулярные;

- балансовые и забалансовые.

Термином ''забалансовые операции'' обозначается широкий круг операций, которые, как правило, не отражаются в официально публикуемых банковских балансах или даются под чертой в разделе так называемых контрсчетов (или забалансовых счетов) и проводятся банками за определенное вознаграждение (комиссию). Насчитывается более 30 разновидностей забалансовых операций.

Забалансовые операции позволяют банкам решать следующие основные задачи:

- страхование и перераспределение между участниками рынка рисков, в особенности кредитного и рыночного;

- расширение доступа к кредитным ресурсам и снижение стоимости заимствований;

- получение дополнительной прибыли и повышение доходности активов;

- сохранение требуемого органами банковского надзора соотношения между капиталами и активами при увеличении объема операций;

- управление активами и пассивами;

- проведение спекулятивных операций.

Классификация коммерческих банков.

Классификация коммерческих банков предполагает их разделение по критериям (признакам). В совокупности они помогают всесторонне осветить природу банков и представить сложность и меру развитости данного уровня банковской системы. Эти критерии и соответствующие классификационные группы должны отражать особенности исторического развития и организации банковского дела в данной конкретной стране.

Существуют различные классификации коммерческих банков, в зависимости от критериев оценки:

1. Форма собственности:

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru государственные

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru частные

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru кооперативные

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru смешанные (представляющие разные формы собственности)

2. Страновая принадлежность капитала:

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru Российские

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru иностранные

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru совместные (с участие Российского и иностранного капитала)

3. Территориальный признак:

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru региональные (они же местные, муниципальные)

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru межрегиональные

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru национальные

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru международные

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru заграничные (Российские банки за границей)

4. Организационно-правовая форма:

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru паевые

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru акционерные

Ø банки – акционерные общества закрытого типа

Ø банки – акционерные общества открытого типа

5. Степень независимости:

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru самостоятельные

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru дочерние

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru уполномоченные

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru консорциальные (банки, в которых участвуют, по меньшей мере, две стороны, не имеющие контрольного пакета акций)

6. Характер деятельности:

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru универсальные

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru специализированные

6.1.Отраслевая специализация:

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru промышленные

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru связи и информатики

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru сельскохозяйственные

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru транспортные

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru строительные

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru торговые

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru культуры и искусства

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru издательские и др.

6.2 Функциональная специализация:

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru инновационные

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru инвестиционные

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru сберегательные

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru социального развития

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru ипотечные

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru клиринговые

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru биржевые

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru страховые

7. Масштаб деятельности:

Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru крупные Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru средние Операции и услуги коммерческих банков. - student2.ru мелкие.

Наши рекомендации