Система управления кредитным риском строится в соответствии с кредитной политикой банка.

Д.э.н. О. И. Лаврушин: управление кредитным риском представляет собой не разрозненный набор отдельных мероприятий, а определенную систему, к числу элементов которой следует отнести: 1. выявление факторов (причин) риска, способных вызвать негативные последствия в процессе кредитования; 2. оценку кредитного риска; 3. разработку мероприятий, инструментов, снижающих кредитные риски; 4. организацию контроля за управлением рисками.

Д.э.н. Г. Г. Коробова: управление рисками банка осуществляется последовательно в пять этапов: 1) выявление содержания рисков, возникающих в связи с осущес-твлением данной деятельности; 2) определение источников и объемов информации, необходимых для оценки уровня риска; 3) выбор критериев и методов для оценки вероятности реализации риска, построение шкалы риска; 4) выбор или разработка метода страхования риска; 5) ретроспективный анализ резуль-татов управления риском и осущес-твление необходимой коррекции по предыдущим пунктам.

Субъекты управления: собрание учредителей, совет директоров, правление, кредитный комитет, кредитное управление, кредитные специалисты.

Управление кредитным риском по существу начинается с момента разработки кредитной политики банка и определения рисковой стратегии банка.

Объект управления кредитным риском - банковский кредитный риск.

Для оценки кредитного риска в рамках стандартизированного подхода в России активы делятся на пять групп риска, и каждой группе присваивается весовой коэффициент риска:

Группа активов		Весовой коэффициент риска,%

Помимо стандартизированного подхода в рамках внедрения стандартов Базеля II и III, с 01.10.2015 г. вступило в силу Положение Банка России от 06.08.2015г. № 483-П «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов», который полностью соответствует Базельскому соглашению. Помимо рекомендаций по расчету собственных кредитных рейтингов, положение содержит ряд необходимых требований для банка, который стремится перейти на систему внутренних рейтингов.

Анализ результатов антирисковых мероприятий позволяет выявить слабые места в управлении банковским кредитным риском: если результаты оказались положительными, это значит, что управление кредитным риском работает эффективно. В противном случае, необходимо определить основную причину неэффективности: недостатки кредитной политики или проблемы ее реализации.

Метод управления банковским кредитным риском- совокупность приемов и способов воздействия на управляемый объект (кредитный риск) для достижения поставленных банком целей.

Основные цели управления банковским кредитным риском:
Предупреждение (исключение) риска - достигается путем ликвидации предпосылок возникновения кредитного риска в будущем.		Сохранение уровня (удержание) риска - предполагает соблюдение банком внешних нормативов (центральный банк) и внутренних требований (рисковая стратегия) к уровню риска.		Минимизация (снижение) риска - охватывает комплекс мер прямого воздействия на кредитный риск.

Рисунок 3.3- Методы управления кредитным риском.

Распознавание (идентификация) риска		это выявление вероятно­сти убытков банка, их причин, факторов и обстоятельств возникновения;
	осуществляется до выдачи банком кредита, т.е. в момент анализа бухгалтерской и другой отчетности заемщика.

Возможность наступления рисковых событий можно определять с помощью приемов математической теории вероятностей. Т.к. в банке всегда испытывается определенный недостаток информации о поведении заемщиков с точки зрения их добросовестного отношения к кредитному договору, кредитный менеджер может воспользоваться вероятностным методом измерения кредитного риска.	Вероятностный метод количественной оценки
Аналитический метод количественной оценки наиболее распро­странен	основан на расчете и анализе коэффициентов и показателей, характеризующих финансовое состояние заемщика, его возможность вернуть долг банку вместе с процентами, а также на учете качества обслуживания им долга и других факторов риска. Это позволяет все кредиты из портфеля банка подразделить на пять групп кредитного риска, что дает возможность рассчитать величину возмож­ных потерь в целом по всему кредитному портфелю банка, т.к. по каждой группе установлен свой коэффициент риска.
связан с изуче­нием статистики потерь, имевших место при прошлых решениях, и со­ставлением прогноза на будущее. Размер риска определяется в виде среднестатистического показателя как отношение суммы невозвращенных кредитов и невыполненных прочих обязательств клиентами к общему объему выданных кредитов. Общий объем потерь от кредит­ных операций оценивается как произведение совокупной суммы обяза­тельств заемщиков перед банком и вероятности потерь при проведении кредитных операций с ориентацией на прошлое.	Статистический метод количественной оценки
Метод скоринга	позволяет провести экспресс-анализ заявки на кредит. Это математическая или статистическая модель, с помощью которой на основе кредитной истории «прошлых» клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок.
т.к. эксперт хорошо разбирается в предметной области, он способен выделить наиболее важные аспекты проблемы. Вместе с тем произвести комплексную оценку, сделать определенные итоговые выводы, особенно если требуется получить численные показатели, ему сложно. Эта задача решается при помощи формализованных методик анализа экспертных оценок. Анализ проводится на основе специальных математических теорий и методик: анализа иерархий, нечисловую статистику, многокритериальную оптимизацию, анализ предпочтений и другие.	Экспертный метод количественной оценки
Комбинированный метод количественной оценки	сочетании аналитического метода оценки на основе расчета и анализа показателей кредитоспособности заемщика с экспертной оценкой от­дельных факторов риска, не поддающихся количественному измерению, но оказывающих влияние на возможность и способность заемщика вернуть кредит.

Методы управления кредитными рисками

внутренние, т.е. осуществляемые менеджерами банка.

внешние, за которые ответственны органы пруденциального надзора.

Методы предотвращения кредитных рисков:

1. предварительный анализ кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинг,

2. проведение кредитного мониторинга.

В основном на последней стадии кредитного процесса проведения мониторинга кредитов может проводиться передача (перевод) кредитного риска— это совокупность мето­дов управления кредитным риском. Сущность методов пере­вода риска заключается в компенсации материальных потерь кредитора за счет третьих лиц, которые способны более эффективно управлять кредитным риском (без потерь для себя). Обычно это партнеры по сделке, страховые компании, инвесторы, специализированные фирмы и др. Способы перевода кредитного риска:

– изменение прав требований по Кредитному договору (новация, отступное, цессия) на основании норм ГК РФ;

– уступка требования по кредитному договору третьему лицу (другому банку) на основании ст. 382 ГК РФ;

– страхование ответственности заемщиков за непогашение креди­тов в пользу банков-кредиторов страховыми компаниями, а так­же объектов кредитования и (или) их залогового обеспечения (иг пожара, удара молнии, взрыва газа, стихийных бедствий, кражи, злоумышленных действий третьих лиц и пр.);

– хеджирование кредитных рисков;

– секьюритизация кредитного риска. При секьюритизации банк откладывает часть доходных активов, таких как ипотечные или потребительские ссуды, и продает выпущен­ные под них ценные бумаги на открытом рынке. По мере оплаты этих активов (например, когда должники оплачивают основную сумму долга и начисленный процент) поток дохода устремляется к держателям ценных бумаг. Другими словами, банковские займы трансформируются в свободно продаваемые на фондовом рынке ценные бумаги. Банк, со своей стороны, возвращает денежные средства, затра­ченные на приобретение активов, и использует новые средства для предоставления новых займов или для покрытия операционных расхо­дов. Таким образом, секьюритизация — это процесс превращения нелик­видных займов в ликвидные активы. В ходе этого процесса банк может получать дополнительную прибыль в виде комиссионных за обслуживание пакетов активов.