Активные методы управления кредитными рисками.

Методы управления	Содержание методов
Дифференциация заемщиков	– оценка кредитоспособности ссудозаемщика; – определение условий кредитования, исходя из его рейтинга.
Диверсификация кредитных вложений	– применение на практике разных объектов и форм кредитования; – сочетание мелких и крупных ссуд; – создание филиалов для снижения территориального и отраслевого рисков; – сбалансирование кредитного портфеля по срокам и т.д.
Ограничение рисков	– применение лимитов объема крупных кредитных вложений, приходящихся на единицу собственных средств банка; – лимитирование объемов кредитования одного заемщика, отдельных отраслей; – лимитирование объемов кредитования для крупных заемщиков; – управление проблемными кредитами.
Хеджирование рисков	проведение забалансовых операций с производными финансовыми инструментами — кредитными деривативами (процентные форварды/фьючерсы и процентные свопы).
Деление рисков	сотрудничество с другими банками по совместному кредитованию крупных проектов.
Оценка качества кредитного портфеля	Количественная и качественная оценка финансовых коэффициентов: – показатели доходности; – показатели качества управления кредитным портфелем; – показатели достаточности резервов на покрытие возможных убытков; – интегрированные показатели совокупного кредитного риска банка.

Методические подходы к анализу кредитования можно разделить на три группы показателей:

- доходность кредитных вложений;

- качество управления кредитным портфелем;

- достаточность резервов на покрытие возможных убытков.

Показатели доходности кредитных вложений

Характеристика	Расчет	Содержание
Прибыльность кредитного портфеля (К1)	(Процентные доходы – Процентные расходы)*100/ Кредиты всего	Показывает долю прибыли от кредитования в общей величине кредитных вложений.
Доля процентной маржи банка в капитале (К2)	(Процентные доходы – Процентные расходы)*100/ Капитал банка	Показывает долю прибыли от кредитных вложений в капитале банка.
Доходность кредитных вложений (К3)	(Процентные доходы – Процентные расходы)*100/ Кредитные вложения, приносящие доход	Показывает долю прибыли от кредитования в общей величине вложений, приносящих доход.
Реальная доходность кредитных вложений (К4)	Процентные доходы (полученные)/ Кредитные вложения, приносящие доход	Показывает долю процентных доходов от кредитования в общей величине вложений, приносящих доход.

Кредитные вложения, не приносящие доход – пролонгированные или просроченные (проблемные и безнадежные).

Показатели, характеризующие качество управления кредитным портфелем.

Характеристика	Расчет	Содержание
Удельный вес неработающих кредитных вложений в активах банка (К5)	Кредитные вложения, не приносящие доход*100/Активы банка	Характеризует качество управления кредитным портфелем с позиции объемов «нерабо-тающих» кредитных вложений, с пролонгированными и просрочен-ными сроками оплаты.
Удельный вес неработающих кредитных вложений в общей сумме кредитных вложений (К6)	Кредитные вложения, не приносящие доход*100/ Кредитные вложения (всего)	Детализирует оценку качества управления кредитным портфелем, показывая долю кредитов, не приносящих доход, в общем объеме кредитных вложений.
Соотношение кредитных вложений и депозитов (финансовое плечо) (К7)	Кредитные вложения (всего)*100/ Депозиты	Дает оценку качества управления кредитным портфелем исходя из имеющихся ресурсов.
Уровень перегруженности кредитного портфеля (агрессивность кредитования) (К8)	Кредитные вложения (всего)*100/ Активы	Позволяет оценить степень агрессивности кредитной полити-ки, недостаточности или перегру-женности его кредитного порт-феля.
Доля краткосрочных кредитных вложений (К9)	Краткосрочные кредиты * 100 / Кредиты (всего)	Характеризует долю крат-косрочных кредитных вложений в их общем объеме
Темп роста кредитных вложений (К10)	Кредитные вложения за отчетный период*100 / Кредитные вложения за предыдущий период	Характеризует темпы роста кредитных вложений за опре-деленный период.