Управление привлеченными средствами банка. Депозитная база и депозитная политика. Особенности управления недепозитными источниками.

Формирование ресурсной базы в рыночной экономике строится на ис­пользовании следующих принципов:

- ориентация любого банка на спрос и потребности рынка, запросы клиен­тов, создание таких банковских продуктов и услуг, которые пользуются спросом и могут принести банку максимальную прибыль;

- непрерывное стремление к увеличению эффективности банковской дея­тельности с целью снижения издержек и получения оптимальных ре­зультатов с точки зрения ликвидности и прибыльности деятельности банка;

- реальность оценки рыночной ситуации, своевременная и грамотная кор­рекция целей, задач и программ в зависимости от состояния рынка (кре­дитного, депозитного, фондового и других);

- учет конечного результата работы банка и его филиалов;

- использование современной информационной базы и инновационных технологий при принятии оптимальных решений (компьютерные технологии, сети, автоматизированные системы ведения биржевых торгов и др.);

- рациональный подбор персонала и эффективная организация его работы.

Каждый банк заинтересован в увеличении своей ресурсной базы, поскольку чем большим объемом ресурсов располагает банк, тем больше может быть масштаб его деятельности. Однако возможности банка зависят не только от объема ресурсов, но и от их качества. Объем и качество банковских ресурсов определяют экономический потенциал банка, в том числе и кредитный. При этом перед банком стоит задача не просто найти ресурсы для ак­тивных операций и обеспечить возврат привлеченных средств по требованию владельца, а привлечь ресурсы, оптимальные по сроку и цене, и разместить их так, чтобы покрыть расхо­ды по привлечению, получив прибыль.

Основной стратегической целью деятельности банка в области обеспечения ресурсами является наращивание ресурсной базы при условии поддержания ликвидности и обеспечения рентабельности.

Ресурсы коммерческого банка - совокупность собственных средств коммерческого банка и привлеченных на возвратной основе средств физических и юридических лиц, ис­пользуемых им для осуществления активных операций и создания различных резервов.

Совокупность ресурсов коммерческого банка складывается из двух составляющих, которые выделяются в зависимости от источников образования ресурсов: собственные ре­сурсы и привлеченные ресурсы.

Несмотря на низкий удельный вес в структуре банковских пассивов, роль собственных средств является определяющей. Собственные средства являются «костяком» ресурсной базы, от их объема и структуры зависит объем и структура привлеченных средств. Очевидно, что специфику банка как особого денежно-кредитного института определяет работа преимущественно на привлеченных ресурсах Определение привлеченных ресурсов формулируется с учетом следующих основных характеристик:

1) два основных источника привлеченных ресурсов: средства физических лиц и средства юридических лиц;

2) привлеченные ресурсы формируются путем проведения депозитных, ссудных, расчетных операций и операций с ценными бумагами;

3) отношения между клиентом и банком по поводу передачи со стороны клиента и получения со стороны банка денежных средств строятся на определенных условиях, которые заранее оговариваются и являются обязательными для обеих сторон (в основном, эти условия касаются срока и платы банка за использование привлеченных средств);

4) привлеченные ресурсы попадают в распоряжение банка лишь на время и подлежат обязательному возврату;

5) основной целью привлечения ресурсов является их дальнейшее использование для проведения активных операций.

Отдельные элементы ресурсной базы банка не равнозначны, не равноценны с точки зрения этих критериев. Если в структуре ресурсной базы банка преобладают средства на расчетных и текущих счетах клиентов, то в связи с тем, что эти ресурсы нестабильны, они могут быстро уменьшиться, что отрицательно может сказаться на состоянии корреспондентского счета банка, возникнет необходимость покупать межбанковский кредит у ЦБ или другого коммерческого банка, платить за него высокие проценты.

С точки зрения эффективности банки должны стремиться к образованию других видов ресурсов, более стабильных - срочных депозитов. Т.е. работа банков в области формирования кредитных ресурсов должна преследовать цель, состоящую в формировании оптимальной структуры ресурсов, а не только росте их объема. Задача специалистов банка - поддерживать оптимальный размер ресурсов и не только по общему объему, но и очень важно, в разрезе структуры. При этом можно выделить два критерия оптимальности: стабильность ресурсов и их цена, т.е. расходы по привлечению.

Важным обстоятельством, учитываемым в процессе формирования ресурсов, является требование соблюдения ликвидности.

Важным показателем использования ресурсов банка является коэффициент размещения платных средств, показывающий, какая доля платных привлеченных ресурсов направлена в доходные (платные) операции. Если коэффициент выше 1,0, это свидетельствует о том, что часть платных ресурсов используется не по назначению. Они отвлекаются либо на собственные нужды, либо в недоходные операции, что приводит к образованию убытков в банке. . Однако, рассматривая данный коэффициент, необходимо учитывать, что в статье «платные привле­ченные ресурсы» учитываются депозиты до востребования, которые в основ­ном являются почти бесплатным ресурсом для банка, поэтому допустимое значение для данного коэффициента может меняться в зависимости от объе­ма средств, находящихся на расчетных и текущих счетах в банке

Наиболее распространенным в структурировании ресурсов является подход (его придерживается большинство авторов при рассмотрении привлеченных ресурсов), в соответствии с которым выделяются следующие две группы: депозитные ресурсы и недепозитные ресурсы. Такое разделение характерно как для отечественной, так и для зарубежной банковской практики

Депозитные операции - это операции банков по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок.

Депозитные счета можно классифицировать по категориям вкладчиков. – депозиты юридических и физических лиц

Также по режиму использования сложились две важнейшие разновидности:

депозиты до востребования

депозиты на срок (срочные).

Вклады до востребования могут быть изъяты вкладчиками или переведены другим лицам в любое время без предварительного уведомления банка.

С одной стороны, депозиты до востребования, в т.ч. средства на расчетных счетах предприятий для банков представляют наиболее дешевый ресурс по сравнению с другими привлеченными средствами (срочными депозитами, межбанковским кредитами) Но с другой стороны, в периоды экономической нестабильности этот ресурс имеет неустойчивый характер.

. Срочные вклады, как вытекает из самого названия, помещаются юридическими и физическими лицами в банк на определенный срок. Срочные депозиты отличаются большим разнообразием по срокам и условиям

Разновидностью срочных вкладов являются депозитные и сберегательные сертификаты, представляющие собой денежные документы, удостоверяющие внесение в банк средства на определенное время. Он также удостоверяет право вкладчика на получение после истечения срока суммы вклада и процентов по нему.

Мировая банковская практика свидетельствует о необходимости и целесообразности страхования повышенной ответственности банков за стабильность и сохранность вкладов юридических и физических лиц.

В декабре 2003 года принят Федеральный Закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Большинство банков после проверки их устойчивости были приняты в систему страхования вкладов.

Депозитная политика банка- это разработанные и реализуемые банком меры по формированию своей депозитной базы.

Следует учитывать, что эффективная депозитная политика КБ во-первых, способствует получению банком будущей прибыли, а во-вторых, гибкая депозитная политика, особенно по увеличению стабильных ресурсов способствует повышению ликвидности банка., в третьих - разнообразие депозитных услуг создает имидж, повышает престиж банка.

Между коммерческими банками существует конкуренция по привлечению средств и в первую очередь, срочных депозитов. На решение задач, связанных с конкуренцией, и должна быть направлена депозитная политика коммерческого банка. Она должна включать:

методы стимулирования депозитов ( ценовые и неценовые)

определение качества депозитов и их влияния на ликвидность

введение новых видов депозитных услуг

Важнейшим методом стимулирования привлечения депозитных средств является ценовой, т.е. устанавливаемые ставки по депозитам.

В настоящее время процентные ставки по депозитам складываются с учетом рыночных факторов, но каждый банк корректирует эти проценты с учетом своих конкретных условий, избранной стратегии, проводимой депозитной политики.

Если банк нуждается в дополнительных ресурсах, чтобы удовлетворить спрос на ссуды, он может повысить процентные ставки по депозитам, чтобы привлечь необходимые средства. При этом следует учитывать, что процентная ставка по депозитам в значительной мере зависит от дохода, который банк может получить

Помимо процентных ставок, т.е. ценового метода, существуют неценовые методы, способствующие привлечению и удержанию депозитных вкладов. К ним можно отнести:

предоставление комплекса (пакета) услуг

высокое качество обслуживания

реклама и информация.

Очень большое значение имеют личностные факторы: дружелюбное внимательное отношение работников банка к клиентам, быстрое и эффективное выполнение ими своих функций.

Банки проводят систематический анализ и регулирование в процессе своей депозитной работы качества депозитов.

Качество депозитов, депозитной базы банка - это понятие комплексное. Важнейшими критериями качества депозитов могут выступать: расходы по обслуживанию отдельных элементов депозитной базы, а также стабильность депозитов.

Средний уровень расходов по обслуживанию отдельных видов депозитов могут определяться делением расходов (начисленных процентов) на среднегодовой размер данного вида депозитов. Конечно, самым дешевым депозитом являются средства, хранящиеся на расчетных и текущих счетах юридических лиц, более дорогими - срочные депозиты.

Для характеристики стабильности депозитов, их оборачиваемости могут использоваться различные коэффициенты.

Например, стабильность депозитов можно характеризовать с помощью коэффициента стабильности. Сначала исчисляется коэффициент нестабильности.

сумма досрочно изъятых депозитов

К т нестабильности = ------------------------------------------------------- * 100%

сумма всех депозитов

К т стабильности = 100 % - К т нестабильности

Коэффициенты стабильности во многом характеризуют степень доверия вкладчиков к банку, т.е. его надежность. Снижение коэффициентов стабильности может служить для банка сигналом снижения доверия.

Показателями качества депозитов могут служить также коэффициенты оборачиваемости депозитов. Оборачиваемость депозитов характеризует время обращения, т.е. средний срок хранения 1 рубля депозитов.

В = СО вкладов * Д

Ов

Ов – оборот по выдаче вкладов

Для характеристики качества депозитов можно использовать также коэффициент оседания депозитов.

Остаток депозитов на конец периода - остаток на начало

Кт оседания = ----------------------------------------------------------------------------

Оборот по поступлению депозитов

ДО к

Управление недепозитными источниками.

Межбанковские кредиты

Получение займа у другого коммерческого банка или у Центрального банка является одним из методов мобилизации средств на кредитном рынке.

Межбанковский кредит отличается от других привлеченных источников тем, что инициатива привлечения средств принадлежит не вкладчику-клиенту, а самому банку. Он может выступать очень гибким инструментом, т.к. этот кредит можно быстро взять. Еще одно достоинство этого источника, что привлеченные с его помощью средства не требуют резервирования.

Но межбанковский кредит как источник имеет и недостатки, главный из которых его дороговизна.

Как правило, межбанковские кредиты привлекаются КБ главным образом для поддержания своей ликвидности при временном существующем или потенциальном недостатке собственных и других привлеченных средств. Эти займы выступают составной частью работы по управлению пассивами и ликвидностью банка через управление пассивами.

Выдача и получение межбанковского кредита может производиться в различных формах. Банки могут иметь 2-3 постоянных партнеров, заключая с ними кредитные договоры, срочные и бессрочные. В бессрочном договоре указывается минимальный срок, а далее банк-кредитор может потребовать возврата кредита в любой момент.

Вообще рынок межбанковских кредитов делится на определенные сегменты по срочности выдаваемых ссуд: но преобладает рынок коротких денег, вплоть до 1-2 дней.

Межбанковский кредит можно получить через различных посредников. (банков и небанков), можно купить на аукционах кредитных ресурсов на фондовых биржах, кредитных площадках, межбанковских финансовых домах и т.д

Ставки межбанковских кредитов формируются по законам рыночных отношений. На них влияют такие основные факторы как учетная ставка Центробанка, спрос и предложение на эти кредиты, общая экономическая ситуация, срок кредита и др.

Необходимым атрибутом рынка межбанковских кредитов выступают так называемые средние ставки межбанковского кредитного рынка.

Эти ставки выполняют роль ориентира для коммерческих банков.

Особой группой МБК являются займы у Центрального банка. Рефинансирование коммерческих банков ЦБ является одним из инструментов денежно-кредитной политики. Формы рефинансирования, их развитие и совершенствование мы рассматривали ранее. Здесь отметим, что при получении и использовании кредитов ЦБ существует целый ряд ограничений

Недепозитными источниками привлечения средств для КБ выступает также выпуск ценных бумаг.

Банковский вексель – одностороннее ничем не обусловленное обязательство банка по уплате обозначенному лицу или по его приказу другому лицу денежной суммы в установленный срок. Как правило банки выпускают простые векселя. но некоторые – переводные. где плательщиками выступают должники или гаранты банка, а иногда в переводном векселе банк назначает плательщиком себя.

впускают векселя разово и сериями.

Вексель представляет банку и векселедержателю ряд дополнительных преимуществ:

он может быть использован как платежное средство;

вексель, выданный юридическому лицу, может быть передан физическому лицу и наоборот;

законодательство не ограничивает срок обращения векселя;

если необходимо досрочно изъять средства, то снять их с депозитного счета будет значительно труднее и дороже, чем с ценной бумаги – векселя, который можно продать, переуступить;

вексель можно заложить или.

Банки могут выпускать 2 основные разновидности векселей: процентные и дисконтные.

Кроме векселей банк может привлекать средства юридических и физических лиц с помощью выпуска и реализации облигаций.

Облигация – это долговое денежное обязательство, по которому кредитор (облигационер) получает ее номинальную стоимость и проценты по ней.

Правовая база предоставляет банкам возможность выпуска довольно разнообразных по характеристикам облигаций: именные и на предъявителя (по способу оформления); процентные и дисконтные (по способу выплаты дохода); с единовременным сроком погашения и с погашением по сериям в определенные сроки; обеспеченные (залогом собственного имущества или имущества третьих лиц) и без обеспечения; конвертируемые и неконвертируемые (банк может выпустить облигации для их последующей конвертации в акции).У облигаций есть небольшое преимущество перед сертификатами: они могут выпускаться как в рублях, так и в иностранной валюте.

В современной российской банковской практике облигации получают все более широкое распространение В отличие от векселей выпуск облигаций банка подлежит обязательной регистрации в Банке России,

В целях привлечения ресурсов банки осуществляют также операции репо. Операции репо представляют собой соглашения краткосрочного характера о покупке ценных бумаг с обратным выкупом. Их определяют как «краткосрочные займы под обеспечение ценными бумагами» . Предметом операций репо могут служить государственные ценные бумаги, депозитные сертификаты и т.п. Участниками сделок репо могут быть банки, дилеры по государственным ценным бумагам и другие инвесторы. Операции репо используются банками для регулирования текущей ликвидности. Они являются, пожалуй, самым гибким инструментом привлечения средств и обладают высокой ликвидностью. Условием сделки репо является обязательство банка-заемщика выкупить ценные бумаги на заранее определенную дату и по заранее согласованной цене. Важным преимуществом операций репо является также и то, что они позволяют учесть нужды обеих сторон сделки: по ним можно назначить любые сроки (от 1 дня до нескольких месяцев). Кроме того, они обходятся банку дешевле, чем межбанковские кредиты. Представляется, что операции репо являются наиболее перспективным инструментом регулирования ликвидности коммерческих банков, поскольку позволяют оперативно поддерживать ликвидность, не попадая под зависимость межбанковского рынка и фактически сохраняя за собой право владения высоколиквидными ценными бумагами. За последние несколько лет операции репо получили в России достаточно широкое развитие. Операции репо активно используются и Банком России для удовлетворения возникшей у коммерческих банков потребности в дополнительной ликвидности либо для изъятия избыточной ликвидности