Формы расчетов. Расчетные обязательства:понятие, правовое регулирование, виды.

Расчеты – обязательственные отношения между владельцем счета (плательщиком) и банком, в котором открыт его БС, и иными банками, привлеченными к осущ, банковской операции, в связи с исполнением поручения владельца счета о переводе (получении) денежных ср-в на БС, в порядке безналичных расчетов.

Форма – способ взаимодействия между участниками денежных обязательств по поводу перевода денежных ср-в отражающие оформление обязательств.

Формы расчетов:

• Наличные (т.е., расчеты производятся в рамках основного денежного обязательства путем передачи наличных денег)
• Безналичные (путем перечисления денежных ср-в)

Правовое регулирование:

• гл. 46 ГК (расчеты)
• ФЗ от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)»
• Положение ЦБ от 1 апреля 2003г. № 222-П «О порядке осущ. безналичных расчетов физ. лицами в РФ»
• Положение ЦБ от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в РФ».
• ФЗ Об эмиссии ЦБ и др.
• Общие положения ГК о Дх и обязательствах

Расчетные правоотношения могут осущ. в наличной и безналичной формах.

Формы безналичных расчетов(ст. 862ГК):

• платежными поручениями
• по аккредитиву
• расчеты по инкассо (инкассовыми поручениями и расчеты платежными требованиями)
• чеками
• иные формы (с использованием банковских карт)

Избираются клиентами банков самостоятельно и предусм. в Д, заключаемых ими со своими контрагентами.

• Расчеты платежными поручениями (ст. 863 ГК)

Банк обязуется по по­ручению плательщика за счет ср-в, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного пла­тельщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусм. З или уст. в соотв. с ним, если более короткий срок не предусм. Д либо не определяется применяемыми в банковской практи­ке обычаями.

ЦБ РФ уст-ет содержание платежного по­ручения и представляемых вместе с ним расчетных документов и их форму. За неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения ст. 866 ГК банк несет ответственность.

Плательщик-ФЛ и ФЛ, осущ. ПД.

Возможно осуществлять расчёты по любым гражданско-правовым обязательствам(поставка, подряд и др.) и исполнить публичные обязанности (например, платить налоги и др. обязательные платежи). Является безусловным.

Обязанности банка:организовать перевод ср-в получателю:

• списать со счета плательщика сумму, указанную в платёжном поручении;
• передать банку в котором открыть счёт получателя расчётных документов для зачисления ср-в в уст. срок.

Момент исполнения – момент зачисления денежных ср-в на корреспондентский счёт банка получателя если Д не предусм. иное.

Ответственность Банка: неустойка ст.395ГК, убытки возмещаются в части непокрытой неустойкой.

• Расчеты по аккредитиву. Виды аккредитивов.

Банк по пору­чению плательщика об открытии аккредитива и с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю ср-в или оплатить, акцептовать или учесть пере­водной вексель либо дать полномочие др. банку (исполняю­щему банку) произвести платежи получателю ср-в или опла­тить, акцептовать или учесть переводной вексель.

Участники: плательщик, банка-эмитент, получатель(бенефициар) и исполняющий (привлечённый) банк.

Возможно осуществлять расчёты по любым гражданско-правовым обязательствам (поставка,подряд,возмездное оказание услуг).

Условное обязательство: Банк обязуется произвести платеж при условии предъявленном получателем списка документов.

Обязанности банка-эмитента:

• На основании заявления банк составляет аккредитив на специальном бланке с указанием реквизитов, в т.ч. номера счета, открытого исполняяющим банком для исполнения аккредитива.
• Направляет аккредитив в исполняющий банк.
• При покрытом аккредитиве перечислить сумму аккредитива (покрытия) исполняющему банку за счет плательщика или своих ср-в на весь срок действия аккредитива.

Банками могут открываться виды аккредитивов:

• покрытые (депонированные) – банк-эмитент перечисляет исполняющему банку сумма платежа на весь срок действия аккредитива

• непокрытые (гарантирован­ные) – перечисление не производится, а выплата ср-в получателю производится за счёт ср-в именующихся на кор.счёте банка-эмитента.
• отзывные – плательщик вправе в любой момент отозвать аккредитив без согласия получателя.
• безотзывные – может быть отозван без согласия получателя ср-в.
• Безотзывные подтвержденные – исполняющий банк обязан произвести платёж получателю при отсутствии ср-в на счете банка-эмитента. Нужно согласие исполняющего банка, т.к. это заинтересованное лицо в обязательстве (не м.б. отменен или отозван без согласия исполняющего банка).

Обязанности исполняющего банка:

• Сообщить плательщику о поступлении аккредитива.
• Произвести платеж при условии предоставления получателем всех документов, указанных в аккредитиве(ст.870ГК). Если отказывается-обязан незамедлительно проинформировать получателя ср-в и банка-эмитента с указанием причин(ст.871ГК).
• Передать все полученные документы банку-эмитенту для проверки надлежащего исполнения.

Ответственность за нарушение аккредитива:

• Перед плательщиком – банк-эмитент.
• Перед банком-эмитентом – исполняющий банк (кроме случаев предусм. З).
• При необоснованном отказе исполняющего банка в выплате д. ср-в по покрытому или подтверждённому аккредитиву и в случае неправильный выплаты исполняющим банком д. ср-в – ответственность перед получателем ср-в м.б. возложена на исполняющий банк (ст.872ГК).
• Расчеты по инкассо(ст.874ГК):

Банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осущ. за счет клиента действия по по­лучению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа (ст. 874 ГК).

• Расчёты платёжными требованиями(за поставляемые товары, выполненные работы, оказанные услуги). Могут быть с акцептом платежа(Банк-эмитент принимает и отправляет один экземпляр для акцепта-ответ необходимо дать в течение 5 дней). При акцепте, получаемом исполняющим банком д. ср-ва списываются, при отказе-возврат) и без него.
• Расчёт инкассовыми поручениями – списание ср-в со счёта плательщика в бесспорном порядке. При исполнение судебного решения.