Организация рабочего места операционно-кассового работника

Основное операционное подразделение банка — ВСП (внутреннее структурное подразделение).

Все помещения ВСП можно подразделить натри зоны:

■ клиентский зал;

■ операционная зона (в ней расположены рабочие места сотрудников банков и подсобные помещения);

■ кассовый узел (операционные кассы и денежные хранилища).

В современном ВСП обязательно должна быть оборудована зона самообслуживания для клиентов.

В операционной зоне запрещается нахождение посторонних лиц, включая работников ВСП, не находящихся при исполнении служебных обязанностей.

В ВСП должны быть оборудованы рабочие места следующим сотрудникам:

■ кассовый работник по приему платежей;

■ заведующий кассой и кассовый работник;

■ операционно-кассовый работник, оформляющий документы по операциям.

На рабочем месте кассового работника по приему плате­жей находятся:

■ компьютер;

■ ИСХ (индивидуальное средство хранения);

■ счетчик банкнот;

■ счетчик монет;

■ прибор для определения подлинности денежных знаков и документов;

■ темпокасса.

К индивидуальным средствам хранения (ИСХ) относят:

■ металлический шкаф;

■ сейф;

■ тележку закрытого типа;

■ специальный стол;

■ ящик для хранения денежной наличности;

■ темпокассу.

На рабочем месте заведующего кассой и кассового работника операционной кассы находятся:

■ компьютер;

■ ИСХ;

■ счетчик банкнот;

■ счетчик монет;

■ прибор для определения подлинности денежных зна­ков и документов;

■ образцы подписей операционно-кассовых работников (образцы подписей должны быть заверены руководи­телем ВСП и закреплены печатью ВСП);

■ печать;

■ бронированная кабина.

На рабочем месте операционно-кассового работника находятся:

■ компьютер;

■ ИСХ;

■ образцы подписей кассовых работников;

■ печать.

кассовых рисков и обеспечения сохранности банковских ценностей. Размер максимального лимита зависит от оборота приходных и расходных операций и степени технической укрепленности ВСП.

Лимит минимального остатка — сумма, которую необходимо оставлять в хранилище ВСП на конец дня для обеспечения своевременного обслуживания клиентов.

Ответственность за соблюдение лимита максимального и минимального остатков денежной наличности в кассе ВСП несут руководитель ВСП и должностные лица, ответственные за сохранность банковских ценностей.

Лимит устанавливается на основании приказа по банку. Копия приказа находится у руководителя ВСП.

Лимит также устанавливается для каждого рабочего места. Каждый кассовый работник должен контролировать соблюдение лимита на своем рабочем месте.

Виды кассовых документов

Каждую операцию в коммерческом банке осуществляют на основании оформленного по ней документа. По экономическому содержанию операции, на которую оформлен документ, все банковские документы можно подразделить на:

■ кассовые;

■ мемориальные.

Кассовые документы — это документы по операциям с наличными деньгами. Их можно подразделить на приходные и расходные документы. К приходным кассовым докумен­там относят приходный кассовый ордер, объявление на взнос наличными (при приеме наличных денег на расчетный счет юридического лица), сопроводительную ведомость к инкассаторской сумке. К расходным документам относят расход­ный кассовый ордер, денежный чек (при выдаче наличных денег с расчетного счета юридического лица).

Мемориальные документы — это документы по безналичным операциям и внутренним операциям банка. К мемориальным документам относят платежные поручения, платежные требования, мемориальный ордер и др.

Банковские документы также можно классифицировать с таких позиций:

1) по объему содержания:

■ простые (документ содержит данные об одной операции);

■ сводные (документ содержит данные о нескольких операциях);

2) по назначению:

■ распорядительные (документ содержит распоряжение или поручение клиента);

■ оправдательные (документ поясняет банковскую операцию);

3) по месту составления:

■ внутренние (документ составлен в банке);

■ внешние (документ составлен вне банка).

Каждый банковский документ содержит определенные сведения, при отсутствии которых документ теряет свою юридическую силу. Эти данные называются реквизиты. Все документы, независимо от их назначения, содержат пять обязательных реквизитов:

1) наименование документа или содержание операции;

2) наименование банка (штамп);

3) дата;

4) сумма;

5) подпись ответственного лица.

Кассовые документы следует также подразделить на документы, предназначенные для физических лиц и юридических лиц.

Операции физических лиц оформляют кассовыми ордег рами.

Операции юридических лиц оформляют денежными чеками, объявлениями на взнос наличными, а если операция совершается в иностранной валюте — кассовыми ордерами.

1.Денежный чек — предназначен для оформления операций по выдаче наличных денег со счета юридического лица. Денежный чек оформляется на бланке строгой отчетности.

2.Юридическому лицу при открытии счета в банке выдают чековую книжку, которая содержит 25 или 50 чеков. Каждый чек состоит из 2 частей: корешок чека и сам чек. На чеке указывают определенные реквизиты.

Лицевая сторона чека:

1) чекодатель — наименование организации, выдавшей чек;

2) номер счета организации (20 знаков);

3) номер и серия чека (чек имеет типографский номер, который не повторяется);

4) сумма чека цифрами;

5) место выдачи (например, г. Москва);

6) дата выдачи (месяц указывать прописью);

7) наименование банка;

8) заплатить (Ф.И.О. лица, которому должна быть выплачена сумма, полностью);

9) сумма прописью (с начала строки с большой буквы).

10) подписи распорядителей средств по счету, тех, чьи

подписи содержатся на карточке с образцами.

Оборотная сторона чека:

1) цели, на которые может быть выдана сумма наличных денег (сумма пишется прописью с большой буквы);

2) подписи распорядителей средств по счету;

3) подпись получателя средств;

4) отметки о предъявленном документе;

5) подписи банковских работников.

2. Объявление на взнос наличными — предназначено для приема наличных денег на счет юридического лица. Объявление на взнос наличными состоит из трех частей: объявление, квитанция и ордер.

Каждая часть документа предназначена для определенных целей.

Объявление остается у кассового работника, квитанция с подписью кассового работника и печатью приходной кассы выдается на руки клиенту. Ордер передается в подразделение, занимающееся бухгалтерским учетом.

Порядок совершения кассовых операций с юридическими лицами

Кассовые операции с юридическими лицами делятся на 2 вида:

1) приходные операции, в результате которых кассовый работник принимает наличные деньги в кассу банка для зачисления этой суммы на счет предприятия;

2) расходные операции, в результате которых кассовый работник выдает наличные деньги из кассы банка, списывая сумму со счета предприятия.