Счет № 20 «Основное производство»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
| Документ | Содержание записи | Кор. счет | Сумма | Документ | Содержание записи | Кор. счет | Сумма | ||||
| Наименование | № | Дата | Наименование | № | Дата | ||||||
| Сн= | 0 | ||||||||||
| Накладная-требование | 1 Отпуск материалов в производство | 10/1 | 2684,55 | Расчет | 37.2 Списана себестоимость продукции | 43 | 10470,25 | ||||
| Накладная-требование | 1.6 Списание отклонений в стоимости материалов | 16 | 161,07 | ||||||||
| Акт выполненных работ | 2.1 Техническое обслуживание производственного оборудования | 60 | 186,85 | ||||||||
| Акт выполненных работ | 2.2 Начислен арендный платеж | 60 | 2247,75 | ||||||||
| Акт выполненных работ | 2.3 Оплата паровое отопление | 60 | 297,85 | ||||||||
| Акт выполненных работ | 2.4 Оплата электроэнергии | 60 | 210,9 | ||||||||
| Ведомость начисления амортизации | 3.1 Амортизация основных средств основного пр-ва | 02 | 624,96 | ||||||||
| Ведомость начисления амортизации | 4.1 Амортизация немат. активов основного пр-ва | 05 | 193,07 | ||||||||
| Расчетно-платежная ведомость | 5.1 Оплата за факт. Отработ. время | 70 | 1687,57 | ||||||||
| Расчетно-платежная ведомость | 5.2 Премия из ФОТ | 70 | 605,11 | ||||||||
| Расчетно-платежная ведомость | 5.5 Начислены страховые взносы в ФСЗН | 69/1 | 802,44 | ||||||||
| Расчетно-платежная ведомость | 5.6 Начислены Взносы в Белгосстрах | 76/2 | 17,70 | ||||||||
| Путевой лист | 9 Списано топливо из бака | 10/312 | 462,22 | ||||||||
| Расчет | 36.3 Включен в себестоимость налог на недвижимость за январь 2017 | 68 | 288,21 | ||||||||
| Об= | 10470,25 | Об= | 10470,25 | ||||||||
| Ск= | 0 |
Счет № 26 «Общехозяйственные расходы»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
| Документ | Содержание записи | Кор. счет | Сумма | Документ | Содержание записи | Кор. счет | Сумма | ||||
| Наименование | № | Дата | Наименование | № | Дата | ||||||
| Сн= | 0 | ||||||||||
| Ведомость начисления амортизации | 3.1 Амортизация основных средств общехоз. назначения | 02 | 591,13 | Расчет | 36.3 Включен в себестоимость налог на недвижимость за январь 2017 | 26 | 288,21 | ||||
| Ведомость начисления амортизации | 3.1 Амортизация немат. Активов общехоз. назначения | 05 | 44,58 | Расчет | 37.1 Списана сумма общехозяйственных расходов | 90 | 8048,29 | ||||
| Акт выполненных работ, услуг | 6.1 Обучение сотрудников | 76 | 112,85 | ||||||||
| Акт выполненных работ, услуг | 6.2 Оказание информационных услуг | 76 | 212,75 | ||||||||
| Акт выполненных работ, услуг | 6.3 Охрана территорий и помещений в ночное время | 76 | 418,1 | ||||||||
| Расчетно-платежная ведомость | 10.1 Начислено администрации за факт. Отработ. время | 70 | 2267,8 | ||||||||
| Расчетно-платежная ведомость | 10.3 Начислены страховые взносы в ФСЗН | 69 | 793,73 | ||||||||
| Расчетно-платежная ведомость | 10.5 Начислены взносы в Белгосстрах | 76/2 | 13,62 | ||||||||
| Авансовый отчет | 11 Сдан авансовый отчет по командировке | 71 | 175,75 | ||||||||
| Авансовый отчет | 15 Списаны авиабилеты из подотчета | 71 | 183,15 | ||||||||
| Расчет | 18.1 Остаток недостачи списан на расходы | 94 | 64,5 | ||||||||
| Расчет | 36.2 Начислен налог на недвижимость за год | 68 | 3458,54 | ||||||||
| Об= | 8336,5 | Об= | 8336,5 | ||||||||
| Ск= | 0 |
Счет № 41 «Товары»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
| Документ | Содержание записи | Кор. счет | Сумма | Документ | Содержание записи | Кор. счет | Сумма | ||||
| Наименование | № | Дата | Наименование | № | Дата | ||||||
| Сн= | 1346,8 | ||||||||||
| Об= | 0 | Об= | 0 | ||||||||
| Ск= | 1346,8 |
Счет № 43 «Готовая продукция»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
| Документ | Содержание записи | Кор. счет | Сумма | Документ | Содержание записи | Кор. счет | Сумма | ||||
| Наименование | № | Дата | Наименование | № | Дата | ||||||
| Сн= | 1073 | ||||||||||
| Расчет | 37.2 Списана себестоимость продукции | 20 | 10470,25 | Расчет | 38 Списание себестоимости отгруженной продукции | 45 | 10470,25 | ||||
| Об= | 10470,25 | Об= | 10470,25 | ||||||||
| Ск= | 1073 |
Счет № 45 «Товары отгруженные»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
| Документ | Содержание записи | Кор. счет | Сумма | Документ | Содержание записи | Кор. счет | Сумма | ||||
| Наименование | № | Дата | Наименование | № | Дата | ||||||
| Сн= | 0 | ||||||||||
| Расчет | 38 Списание себестоимости отгруженной продукции | 43 | 10470,25 | Расчет | 39.2 Списание себестоимости реализованной продукции | 90 | 10470,25 | ||||
| Об= | 10470,25 | Об= | 10470,25 | ||||||||
| Ск= | 0 |
Счет № 50 «Касса»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
| Документ | Содержание записи | Кор. счет | Сумма | Документ | Содержание записи | Кор. счет | Сумма | ||||
| Наименование | № | Дата | Наименование | № | Дата | ||||||
| Сн= | 231,25 | ||||||||||
| ТН | 13 Оприходованы авиабилеты | 60 | 183,15 | РКО | 14 Выданы авиабилеты подотчетному лицу | 71 | 183,15 | ||||
| ПКО | 44 Получены деньги в кассу для выдачи зарплаты | 51 | 4262,49 | Платежная ведомость | 45 Из кассы выплачена зарплата | 70 | 4262,49 | ||||
| Об= | 4445,64 | Об= | 4445,64 | ||||||||
| Ск= | 231,25 |
Счет № 51 «Расчетный счет»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
| Документ | Содержание записи | Кор. счет | Сумма | Документ | Содержание записи | Кор. счет | Сумма | ||||
| Наименование | № | Дата | Наименование | № | Дата | ||||||
| Сн= | 305065 | ||||||||||
| Выписка из банка | 27 Удовлетворена поставщиком претензия | 76 | 177,6 | Договор | 7 Перечислены деньги для заправки автотранспорта | 60 | 943,5 | ||||
| Выписка из банка | 32.2Перечислены дивиденды | 76 | 70,82 | Платежное поручение | 12 Приобретение авиабилетов | 60 | 183,15 | ||||
| Выписка из банка | 33.1 Поступила оплата штрафов | 62 | 236,8 | Платежное поручение | 20 Перечислены деньги за пользование кредитом | 67 | 90,5 | ||||
| Выписка из банка | 34.1 Поступили проценты по остатку ден. Ср-в на расчетн. счете | 76 | 216,45 | Платежное поручение | 29 Перечислены денежные средства поставщику | 60 | 1598,4 | ||||
| Выписка из банка | 39.1 Поступила выручка от реализации продукции | 62 | 22101,42 | Платежное поручение | 30 Перечислены деньги на приобретение акций | 76 | 203,5 | ||||
| Платежное поручение | 35.1 Оплачен поставщику штраф | 60 | 105,45 | ||||||||
| Мемориальный ордер | 35.1 Списаны деньги за расчетно-кассовое обслуживание | 76 | 88,8 | ||||||||
| Платежное поручение | 41.1 Оплачено техническое обслуживание производ. Оборуд. | 60 | 224,22 | ||||||||
| Платежное поручение | 41.2 Перечислен арендный платеж | 60 | 2697,3 | ||||||||
| Платежное поручение | 41.3 Оплачено за паровое отопление | 60 | 357,42 | ||||||||
| Платежное поручение | 41.4 Оплата за электроэнергию | 60 | 253,08 | ||||||||
| Платежное поручение | 41.5 Оплата за обучение сотрудников | 76 | 135,42 | ||||||||
| Платежное поручение | 41.6 Оплата за информационные услуги | 76 | 255,30 | ||||||||
| Платежное поручение | 41.7 Оплата за охрану территорий и помещений в ночное время | 76 | 501,72 | ||||||||
| Платежное поручение | 43.1 Перечислены отчисления в ФСЗН за январь | 69 | 1834,29 | ||||||||
| Платежное поручение | 43.2 Перечислены отчисления в пенсионный фонд за январь | 69 | 52,44 | ||||||||
| Платежное поручение | 43.3 Перечислены отчисления в Белгосстрах | 76 | 31,46 | ||||||||
| Платежное поручение | 43.4Подоходный налог за январь | 68 | 668,08 | ||||||||
| Платежное поручение | 43.5 Перечислен налог на недвижимость | 68 | 1921,41 | ||||||||
| ПКО | 44 Получены деньги в кассу для выдачи зарплаты | 50 | 4262,49 | ||||||||
| Выписка из банка по счету | 49 Перечислен в бюджет налог на недвижимость за 1 квартал 2017 | 99 | 864,64 | ||||||||
| Об= | 22803,09 | Об= | 17272,57 | ||||||||
| Ск= | 310595,5 |
Счет № 52 «Валютный счет»
ДЕБЕТ КРЕДИТ
| Документ | Содержание записи | Кор. счет | Сумма | Документ | Содержание записи | Кор. счет | Сумма | ||||
| Наименование | № | Дата | Наименование | № | Дата | ||||||
| Сн= | 16650 | ||||||||||
| Расчет | 40.1 Переоценка валютного счета | 1295 | |||||||||
| Об= | 1295 | Об= | 0 | ||||||||
| Ск= |