Прогноз движения денежных средств по годам, в тыс.тг.
| Всего | ||||||
| ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА НА НАЧАЛО ПЕРИОДА | 0 | 440 | 2 087 | 4 522 | 8 920 | |
| ОПЕРАЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | ||||||
| Приток денежных средств | ||||||
| Доходы планируемой деятельности швейного цеха | 6 480 | 9 072 | 10 368 | 12 960 | 12 960 | |
| Итого приток денежных средств | 6 480 | 9 072 | 10 368 | 12 960 | 12 960 | |
| Отток денежных средств | ||||||
| Аренда | 1 020 | 1 200 | 1 200 | 1 200 | 1 200 | |
| Закуп швейной фурнитуры | ||||||
| Заработная плата | 3 480 | 3 480 | 3 480 | 3 480 | 3 480 | |
| Коммунальные услуги | ||||||
| КПН | ||||||
| Социальные отчисления | ||||||
| Социальный налог | ||||||
| Прочие расходы | ||||||
| Итого отток денежных средств | 6 040 | 7 425 | 7 933 | 8 563 | 9 725 | |
| Итого чистых денежных средств от операционной деятельности | 1 647 | 2 435 | 4 397 | 3 235 | ||
| Приток денежных средств | ||||||
| Продажа основных средств | ||||||
| Итого приток денежных средств | ||||||
| Отток денежных средств | ||||||
| Инвестиции планируемые | ||||||
| Итого отток денежных средств | ||||||
| Итого чистых денежных средств при инвестиционной деятельности | ||||||
| ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | ||||||
| Заем учредителя | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Заем Банк ИОС | 0 | 0 | 0 | |||
| Итого приток денежных средств | ||||||
| Отток денежных средств | ||||||
| Погашение ОД ИОС | ||||||
| Итого отток денежных средств | ||||||
| Итого чистых денежных средств (+,-) от финансовой деятельности | ||||||
| Итого чистое движение денежных средств (деньги на конец месяца) | 1 647 | 2 435 | 4 397 | 3 235 | ||
| ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА НА КОНЕЦ ПЕРИОДА | 2 087 | 4 522 | 8 920 | 12 155 |
Приложение №23
Основные показатели экономической эффективности проекта
Дисконтированный срок окупаемости инвестиции (DPP)
| Ставка дисконта | 7% | ||||||||||||||||
| Cash Flow | (3 500,0) | 440,1 | 1 647,0 | 2 435,1 | 4 397,5 | 3 235,3 | |||||||||||
| Накопленный CF | (3 500,0) | (3 059,9) | (1 412,9) | 1 022,2 | 5 419,7 | 8 655,0 | |||||||||||
| DCF | 411,3 | 1 438,5 | 1 987,8 | 3 354,8 | 2 306,7 | ||||||||||||
| Накопленный DCF | (3 088,7) | (1 650,1) | 337,6 | 3 692,5 | 5 999,2 | ||||||||||||
| PBP | 2,3 | ||||||||||||||||
| DPB | 2,4 | ||||||||||||||||
| 1. Дисконтированный срок окупаемости инвестиции (DPP) | |||||||||||||||||
| Ставка дисконта | 7% | ||||||||||||||||
| Cash Flow | (3 900,0) | 386,9 | 1 527,2 | 2 297,2 | 4 315,7 | 3 809,6 | |||||||||||
| Накопленный CF | (3 900,0) | (3 513,1) | (1 985,9) | 311,3 | 4 627,1 | 8 436,6 | |||||||||||
| DCF | 339,4 | 1 175,2 | 1 550,6 | 2 555,2 | 1 978,6 | ||||||||||||
| Накопленный DCF | (3 560,6) | (2 385,5) | (834,9) | 1 720,3 | 3 698,9 | ||||||||||||
| PBP | 2,8 | ||||||||||||||||
| DPB | 3,1 | ||||||||||||||||
| 2. Коэффициент эффективности инвестиции (ARR) | |||||||||||||||||
| Начальные инвестиции, | Движение денежных средств, тенге | Чистая прибыль, тенге | Продолжительность проекта, лет | Средняя прибыль, тенге | ARR, % | ||||||||||||
| 3 900 | 12 337 | 8 437 | 5,0 | 1 687 | |||||||||||||
| 3. Чистая приведенная стоимость | |||||||||||||||||
| Ставка дисконтирования | 7% | 7% | |||||||||||||||
| Год | Движение денежных средств | DCF | |||||||||||||||
| -3 900 | |||||||||||||||||
| 1 527 | 1 175 | ||||||||||||||||
| 2 297 | 1 551 | ||||||||||||||||
| 4 316 | 2 555 | ||||||||||||||||
| 3 810 | 1 979 | ||||||||||||||||
| Итого DCF: | 7 599 | ||||||||||||||||
| Чистый приведенный доход (NPV) | 3 699 | ||||||||||||||||
| 4. Индекс прибыльности (Profitability Index) | |||||||||||||||||
| Начальные инвестиции, $ | Чистая приведенная стоимость | Индекс прибыльности | |||||||||||||||
| 3 900 | 3 699 | 0,9 | |||||||||||||||
| 5. Внутренняя норма рентабельности (IRR) | |||||||||||||||||
| Год | |||||||||||||||||
| Движение денежных средств | (3 900,00) | 1 527 | 2 297 | 4 316 | 3 810 | ||||||||||||
| Внутренняя норма рентабельности | 38% | ||||||||||||||||
| Анализ эффективности и рисков | |||||||||||||||||
| Расчет показателей (коэффициентов) эффективности на основе дисконтированных потоков | |||||||||||||||||
| Наименование статей: | Года | ||||||||||||||||
| Net Cash Flow | (3 900,00) | 386,87 | 1 527,24 | 2 297,23 | 4 315,71 | 3 809,58 | |||||||||||
| Чистая приведенная стоимость (NPV), тыс.тенге | 3 698,91 | ||||||||||||||||
| Внутренняя норма доходности (IRR), % | 38% | ||||||||||||||||
| Индекс рентабельности инвестиций (PI) | 0,95 | ||||||||||||||||
| Ставка дисконтирования | 14% | ||||||||||||||||
| Расчет срока окупаемости инвестиций | |||||||||||||||||
| Наименование статей: | Года | ||||||||||||||||
| Накопленный денежный поток | (3 513,13) | (1 985,89) | 311,34 | 4 627,05 | 8 436,64 | ||||||||||||
| Дисконтированный поток | 339,36 | 1 175,16 | 1 550,57 | 2 555,25 | 1 978,58 | ||||||||||||
| Накопленный дисконтированный поток | (3 560,64) | (2 385,48) | (834,91) | 1 720,34 | 3 698,91 | ||||||||||||
| Срок окупаемости (PP), лет | 2,8 | ||||||||||||||||
| Дисконтированный срок окупаемости (PP), лет | 3,1 | ||||||||||||||||
| Расчет коэффициентов эффективности, основанных на учетных оценках | |||||||||||||||||
| Коэффициент эффективности инвестиций (ARR), | |||||||||||||||||
| Чистый приведенный доход (NPV) | 3 699 | ||||||||||||||||
| Внутренняя норма рентабельности | 38% | ||||||||||||||||
| Ставка дисконтирования | 14% | ||||||||||||||||
| PBP | 2,8 | ||||||||||||||||
| DPB | 3,1 | ||||||||||||||||
| ` | Единица измерения | Значение | |||||||||||||||
| Ставка дисконтирования (D) | % | 7% | |||||||||||||||
| Период окупаемости (PB) | мес. | ||||||||||||||||
| Дисконтированный период окупаемости (DPB) | мес. | ||||||||||||||||
| Чистый приведенный доход (NPV) | KZT | 3 699 | |||||||||||||||
| Индекс прибыльности (PI) | коэфф. | 0,9 | |||||||||||||||
| Внутренняя норма рентабельности (IRR) | % | 38% | |||||||||||||||
Коэффициент эффективности инвестиции (ARR)
| Начальные инвестиции, | Движение денежных средств, тенге | Чистая прибыль, тенге | Продолжительность проекта, лет | Средняя прибыль, тенге | ARR, % |
| 3 500 | 12 155 | 8 655 | 5,0 | 1 731 |
Чистая приведенная стоимость
| Ставка дисконтирования | 7% | 7% |
| Год | Движение денежных средств | DCF |
| -3 500 | ||
| 1 647 | 1 439 | |
| 2 435 | 1 988 | |
| 4 397 | 3 355 | |
| 3 235 | 2 307 | |
| Итого DCF: | 9 499 | |
| Чистый приведенный доход (NPV) | 5 999 |
Индекс прибыльности (Profitability Index)
| Начальные инвестиции, $ | Чистая приведенная стоимость | Индекс прибыльности |
| 3 500 | 5 999 | 1,7 |
Внутренняя норма рентабельности (IRR)
| Год | ||||||
| Движение денежных средств | (3 500,00) | 1 647 | 2 435 | 4 397 | 3 235 | |
| Внутренняя норма рентабельности | 43% |
Анализ эффективности и рисков
Расчет показателей (коэффициентов) эффективности на основе дисконтированных потоков
| Наименование статей: | Года | |||||
| Net Cash Flow | (3 500,00) | 440,13 | 1 646,99 | 2 435,09 | 4 397,49 | 3 235,28 |
| Чистая приведенная стоимость (NPV), тыс.тенге | 5 999,18 | |||||
| Внутренняя норма доходности (IRR), % | 43% | |||||
| Индекс рентабельности инвестиций (PI) | 1,71 | |||||
| Ставка дисконтирования | 7% |
Расчет срока окупаемости инвестиций
| Наименование статей: | Года | |||||
| Накопленный денежный поток | (3 059,87) | (1 412,88) | 1 022,22 | 5 419,71 | 8 654,99 | |
| Дисконтированный поток | 411,34 | 1 438,55 | 1 987,76 | 3 354,83 | 2 306,71 | |
| Накопленный дисконтированный поток | (3 088,66) | (1 650,11) | 337,65 | 3 692,47 | 5 999,18 | |
| Срок окупаемости (PP), лет | 2,3 | |||||
| Дисконтированный срок окупаемости (PP), лет | 2,4 | |||||