С изменениями в штатном расписании
| № п/п | Должность, профессия | Численность (чел.) | Оплата труда в месяц (руб.) | ||
| база | проект | база | проект | ||
| Ген. директор | 4500+1% от прибыли | ||||
| Зам. директора | |||||
| Гл. бухгалтер | |||||
| Нач. отд. маркетинга | |||||
| Нач. ОМТС | |||||
| Нач. ремонтного цеха | 3500+1% от прибыли | ||||
| Итого АУП | - | ||||
| Бухгалтер | |||||
| Кассир | |||||
| Маркетолог | 2000+1% от прибыли | ||||
| Менеджер | |||||
| Инженер-электрик | |||||
| Инженер-механик | |||||
| Инженер по снабжению | |||||
| Инспектор по кадрам | |||||
| Секретарь-диспетчер | |||||
| Итого ИТР и служащие | - | ||||
| Слесарь-ремонтник | 2000+1% от выручки | ||||
| Слесарь - кузовщик | 9% от объемов | ||||
| Маляр - кузовщик | 15% от объемов | ||||
| Токарь | 2000+1% от выручи | ||||
| Фрезеровщик | 2000+1% от выручки | ||||
| Сварщик | |||||
| Электрик | |||||
| Механик | |||||
| Мойщик а/м | 1000+2% от выручки | ||||
| Кладовщик | |||||
| Уборщица | |||||
| Водитель | |||||
| Охранник | |||||
| Итого рабочие | - | ||||
| ВСЕГО, в т.ч. | - | ||||
| Управленческий персонал и ИТР | - | ||||
| Рабочие | - | ||||
| Годовой ФОТ |
Таблица 2
Сводная таблица мероприятий дипломного проекта «Проект мероприятий по увеличению
прибыли ООО «Сервис-Авто» (автомастерская) г. Тихвин (тыс. руб.)
| № | Вид мероприятия | Прирост объема реализации | Прирост затрат | Прирост чистой прибыли | Капитальные вложения | Срок окупаемости (лет) |
| Кузовной ремонт | 2204,0 | 854,4 | 1011,9 | 900,0 | 0,90 | |
| Организация участка покраски автомашин | 1675,8 | 760,3 | 637,7 | 223,0 | 0,48 | |
| Сокращение управленческого персонала и изменение системы оплаты труда | 0,0 | -489,1 | 342,4 | 0,0 | 0,0 | |
| Итого | 3879,8 | 1125,5 | 1992,0 | 1123,0 | 0,58 |
Таблица 3
Расчет финансовых результатов от реализации дипломного проекта (тыс. руб.)
| Показатель | базовый год | мероприятие 1 | мероприятие 2 | мероприятие 3 | плановый год |
| Объем реализации | 4179,3 | 2204,0 | 1675,8 | 8059,1 | |
| Себестоимость, в том числе: | 3982,6 | 854,4 | 760,3 | -489,1 | 5131,0 |
| - материалы, топливо | 672,9 | 672,9 | |||
| - заработная плата | 1045,2 | 179,6 | 251,4 | -364,4 | 1111,7 |
| - ЕСН | 374,2 | 71,8 | 100,5 | -145,8 | 444,7 |
| - выходное пособие (9 чел) | 21,0 | ||||
| - арендная плата за оборудование | 300,0 | 300,0 | |||
| - изготовление рекламного щита | 10,0 | 10,0 | |||
| - электроэнергия | 219,3 | 219,3 | |||
| - коммунальные услуги | 130,8 | 69,0 | 52,4 | 252,2 | |
| - износ ОС и НА | 202,9 | 92,0 | 44,6 | 339,5 | |
| - услуги сторонних организаций | 1000,0 | ||||
| - проценты по кредиту банку | 90,0 | 90,0 | 180,0 | ||
| - командировочные расходы | 321,0 | ||||
| - телефонные разговоры | 2,0 | 2,0 | 76,0 | ||
| - почтово-телеграфные расходы | 36,3 | 36,3 | |||
| - прочее | 167,3 | 167,3 | |||
| Прибыль от реализации | 196,7 | 1349,6 | 915,5 | 489,1 | 2928,0 |
| Внереализационные доходы | 0,0 | ||||
| Внереализационные расходы | 149,2 | 18,2 | 4,46 | 0,00 | 171,9 |
| Прибыль балансовая | 47,5 | 1331,4 | 911,0 | 489,1 | 2756,2 |
| Налог на прибыль | 11,4 | 319,5 | 273,3 | 146,7 | 826,9 |
| Чистая прибыль | 36,1 | 1011,9 | 637,7 | 342,4 | 1929,3 |
Таблица 4
Технико-экономические показатели деятельности
ООО «СЕРВИС-АВТО»
| ПОКАЗАТЕЛЬ | Ед. измер. | (база) | (проект) | Прирост в % |
| Объем реализации продукции и услуг без НДС | тыс. руб. | 4179,3 | 8059,1 | 92,8 |
| Себестоимость продукции и услуг | тыс. руб. | 3982,6 | 5131,0 | 28,8 |
| Прибыль от реализации | тыс. руб. | 196,7 | 2928,0 | 1388,6 |
| Внереализационные расходы | тыс. руб. | 149,2 | 171,9 | 15,2 |
| Балансовая прибыль | тыс. руб. | 47,5 | 2756,2 | 5072,5 |
| Налог на прибыль | тыс. руб. | 11,4 | 661,5 | 5072,5 |
| Чистая прибыль | тыс. руб. | 36,1 | 2094,7 | 5072,5 |
| Расчетная рентабельность | % | 0,9 | 26,0 | 25,1 |
| Себестоимость на 1руб. реализованной продукции | руб./руб. | 0,95 | 0,64 | -33,2 |
| Среднесписочная численность работающих | чел. | 34,0 | 30,0 | -11,8 |
| Фонд оплаты труда | тыс. руб. | 1045,2 | 1111,7 | 6,4 |
| Среднемесячная зарплата работающих | руб./мес. | 2561,8 | 3088,1 | 20,5 |
| Выработка на 1 работающего | тыс. руб. / чел | 122,9 | 268,6 | 118,5 |
| Планируемый срок действия проекта | лет | 5,0 | ||
| Планируемые инвестиции | тыс. руб. | 1123,0 | ||
| Экономический эффект | тыс. руб. | 5083,6 | ||
| Срок окупаемости | лет | 0,6 |
Пример выполнения графической части для дипломных проектов
с тематикой «Проект мероприятий по…….» для предприятия торговли и общественного питания.
|
|
|
| Вид затрат | 2002 г. | 2003 г. | 2004 г.(план) |
| Заработная плата | 36,30 | 43,93 | 32,88 |
| Отчисления на соц. страхование. | 12,93 | 15,33 | 11,62 |
| Банковское обслуживание | 2,76 | 3,52 | 3,29 |
| Канцелярские расходы | 0,00 | 0,11 | 0,12 |
| Транспортные расходы | 6,82 | 9,94 | 11,11 |
| Аренда помещений | 0,00 | 6,78 | 4,16 |
| Коммунальные услуги | 4,13 | 4,52 | 2,64 |
| Износ ОС | 1,54 | 1,58 | 0,69 |
| Электороэнергия | 0,00 | 1,13 | 0,66 |
| Телефон | 0,00 | 0,45 | 0,36 |
| Списание в пр. норм естеств. убыли | 0,22 | 0,57 | 0,46 |
| Командировочные расходы | 1,78 | 0,99 | 0,83 |
| Прочее | 0,00 | 0,00 | 1,98 |
| Итого | 66,48 | 88,87 | 70,82 |
Таблица 5
Сводная таблица мероприятий дипломного проекта
«Проект мероприятий по увеличению прибыли ООО «Галант» г. Тихвин
(галантерейный магазин) (тыс. руб.)
| № | Вид мероприятия | Прирост товарооборота | Прирост затрат на товар | Прирост издержек обращения | Прирост чистой прибыли | Кап. влож-я. и ед. затр. | Срок окупаемости, лет |
| увеличение продолжительности работы отделов | 4425,1 | 3540,1 | 641,7 | 184,9 | 0,0 | 0,0 | |
| организация дополнительной торговой точки | 2950,1 | 2360,0 | 441,9 | 112,5 | 30,0 | 0,3 | |
| расширение номенклатуры товаров | 2640,0 | 1848,0 | 202,2 | 447,3 | 110,0 | 0,2 | |
| итого | 10015,1 | 7748,1 | 1285,9 | 744,7 | 140,0 | 0,19 |
Таблица 6
Расчет финансовых результатов от реализации
дипломного проекта (тыс. руб.)
| Показатель | Базовый год | Мер-е 1 | Мер-е 2 | Мер-е 3 | Плановый год |
| Товарооборот без НДС | 8850,2 | 4425,1 | 2950,1 | 18865,3 | |
| Себестоимость закупки товаров | 7080,1 | 3540,1 | 2360,0 | 1848,00 | 14828,2 |
| Наценка | 1770,0 | 885,0 | 590,0 | 792,0 | 4037,1 |
| Издержки обращения, в том числе: | 1573,0 | 641,7 | 441,9 | 202,2 | 2858,9 |
| - заработная плата | 777,6 | 350,4 | 175,2 | 24,0 | 1327,2 |
| - отчисления на соц. страхование. | 271,4 | 126,1 | 63,1 | 8,6 | 469,2 |
| - банковское обслуживание | 62,3 | 31,2 | 20,8 | 18,6 | 132,8 |
| - канцелярские расходы | 5,0 | ||||
| - транспортные расходы | 118,0 | 58,7 | 96,0 | 448,7 | |
| - аренда помещений | 120,0 | 0,0 | 48,0 | 168,0 | |
| - коммунальные услуги | 0,0 | 26,7 | 106,7 | ||
| - износ ОС | 0,0 | 0,0 | 28,0 | ||
| - электороэнергия | 20,0 | 0,0 | 6,7 | 26,7 | |
| - телефон | 8,0 | 0,0 | 2,7 | 4,0 | 14,7 |
| - списание в пределах норм естественной убыли | 10,1 | 5,1 | 3,4 | 18,5 | |
| - командировочные расходы | 17,6 | 10,0 | 5,9 | 33,5 | |
| - прочее | 0,0 | 0,0 | 30,0 | 50,0 | 80,0 |
| Прибыль от реализации | 197,1 | 243,3 | 148,1 | 589,8 | 1178,2 |
| Внереализационные доходы | 0,0 | ||||
| Внереализационные расходы, в т.ч. | 20,5 | 0,0 | 0,0 | 1,2 | 20,5 |
| - налог на имущество | 2,8 | 0,0 | 0,0 | 1,2 | 2,8 |
| - транспортный налог | 4,5 | 0,0 | 0,0 | 4,5 | |
| - прочие внереал-ные расходы | 13,2 | 13,2 | |||
| Прибыль балансовая | 176,6 | 243,3 | 148,1 | 588,6 | 1157,7 |
| Налог на прибыль | 42,4 | 58,4 | 35,5 | 141,3 | 277,8 |
| Чистая прибыль | 134,2 | 184,9 | 112,5 | 447,3 | 879,8 |
| Капитальные вложения | 0,0 | 60,0 | 60,0 | ||
| Единовременные затраты, включенные в себестоимость | 30,0 | 50,0 | 80,0 | ||
| Срок действия, лет | 5,0 | 5,0 | 5,0 | 5,0 | |
| Чистый доход | 924,4 | 562,7 | 2176,6 | 3663,7 | |
| Срок окупаемости, лет | 0,0 | 0,3 | 0,2 | 0,19 | |
| Численность персонала, чел. |
Таблица 7