Расходы ООО «Кампус» по комплектации номеров и закупки мебели для гостиницы
| № | Статья расходов | Количество, шт | Общая сумма, руб |
| I | Комплектация номера | ||
| 1) | Душевые кабинки | 360 000 | |
| 2) | Унитазы | 36 000 | |
| 3) | Зеркала | 32 500 | |
| 4) | Раковины | 30 000 | |
| 5) | Кровати | 950 000 | |
| 6) | Тумбы | 180 000 | |
| 7) | Столы | 120 000 | |
| 8) | Стулья | 18 000 | |
| 9) | Шкафы | 27 500 | |
| 10) | Лампы | 11 000 | |
| 11) | Телефоны | 11 000 | |
| 12) | Телевизоры | 550 000 | |
| 13) | Двери | 550 000 | |
| 14) | Холодильник | 55 000 | |
| II | Для гостиницы | ||
| 15) | Стойка ресепшн | 360 000 | |
| 16) | Диваны в холл | 100 000 | |
| 17) | Журнальные столики | 50 000 | |
| 18) | Горшки для цветов (с цветами) | 15 000 | |
| 19) | Кондиционеры | 150 000 | |
| 20) | Компьютеры | 160 000 | |
| 21) | Оргтехника: - Ксерокс - Принтер | 15 000 3 000 | |
| 22) | Телефоны | 1 000 | |
| 23) | Оборудование для уборки номеров | 49 500 | |
| 24) | Телевизоры в холл | 50 000 | |
| 25) | Аквариум | 15 000 | |
| 26) | Кассовый аппарат | 7 000 | |
| 27) | Форма для персонала | -- | 5 000 |
| 28) | Розетки для гостиницы | ||
| 29) | Стиральные машины | 50 000 | |
| III | Бильярдная комната | ||
| 30) | Столы для бильярда | 600 000 | |
| 31) | Оборудование для бильярда | 120 000 | |
| 32) | Кондиционер | 30 000 | |
| 33) | Диваны | 40 000 | |
| IV | Комната досуга | ||
| 34) | Стеллажи | 15 000 | |
| 35) | Журналы | --- | 24 000 |
| 36) | Компьютеры | 160 000 | |
| 37) | Столы | 12 000 | |
| 38) | Стулья | 10 800 | |
| 39) | Принтер-Сканер-Копир | 10 000 | |
| 40) | Настольные лампы | 2 400 | |
| 41) | Телефон | ||
| V | Кафетерий | ||
| 42) | Стойка | 30 000 | |
| 43) | Полки | 3 000 | |
| 44) | Стулья | 9 000 | |
| 45) | Посуда | -- | 10 000 |
| 46) | Столы | 20 000 | |
| 47) | Раковина | 1 000 | |
| 48) | Кофеварка | 1 200 | |
| 49) | Микроволновка | 3 200 | |
| 50) | Тостер | ||
| 51) | Соковыжималка | 1 400 | |
| 52) | Холодильник | 10 000 | |
| 53) | Подносы | 2 000 | |
| 54) | Кондиционер | 30 000 | |
| 55) | Музыкальная система | 3 600 | |
| ИТОГО | 5 113 700 |
Расчет амортизации по оборудованию ООО «Кампус» в год
Агод = ОПФ/n
Везде норма амортизации составляет 5 лет, 20%, кроме п.4
1) Стойка ресепшн: Агод=72 000
2) Диваны: Агод= 28 000
3) Кондиционеры: Агод=42 000
4) Компьютеры: Агод= 106 667 (норма амортизации – 3 года/ 33,33%)
5) Бильярд: Агод=120 000
6) Стойка кафетерия: Агод= 6 000
7) Телевизоры: Агод = 5 000_____________________________________
ИТОГО Агодпо всему оборудованию составит – 379 667 руб_________
Расходы на материалы для гостиницы в год
| Статья расхода | Кол-во/цена | Общая сумма |
| Постельное белье | 95шт/200 р | 19 000 |
| Полотенца | 110 шт /155 | 17 050 |
| Туалетная бумага | 34 675 | |
| Мыло | 17 337,5 | |
| ИТОГО | 88 062,5 |
Смета затрат ООО «Кампус» (инвестиции)
| № | Статья затрат | Сумма, руб |
| Косметический ремонт | 1 200 000 | |
| Пластиковые окна | 2 000 000 | |
| Мебель для гостиницы | 5 113 700 | |
| Дизайнерское оформление | 2 000 000 | |
| ИТОГО | 10 313 700 |
Фонд оплаты труда без социальных отчислений
| № | Должность | Кол-во человек в штате | Зарплата / месяц, руб | Зарплата /год, руб |
| Генеральный директор | 30 000 | 360 000 | ||
| Бухгалтер | 25 000 | 300 000 | ||
| Комендант | 20 000 | 480 000 | ||
| Уборщица | 13 000 | 936 000 | ||
| Техник | 14 000 | 168 000 | ||
| Официант | 15 000 | 540 000 | ||
| Кассир | 12 000 | 144 000 | ||
| Системный администратор | 14 000 | 168 000 | ||
| Работник комнаты досуга | 60 000 | |||
| ИТОГО | 3 156 000 |
С социальными отчислениями на з/п: + 26% = 3 976 560 рублей
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
Рис. 1 - Организационная схема управления ООО «Кампус»
ООО «Кампус» работает по линейной организационной структуре (рис. 1).
Продукция, реализуемая кафетерием (1 год)
| № | Статья дохода | Цена продажи (руб) | Кол-во в месяц (шт.) | Кол-во в месяц (руб) |
| Чай в пакетиках | 5 700 | 57 000 | ||
| Соки | 5 700 | 142 500 | ||
| Десертные блюда | 1 425 | 66 975 | ||
| Йогурт | 1 300 | 45 500 | ||
| Мороженое | 1 300 | 26 000 | ||
| Кофе со сливками | 25 200 | |||
| Кофе "Эспрессо" | 18 750 | |||
| Кофе растворимый 3 в 1 | 5 200 | 52 000 | ||
| Кофе растворимый экспрессо | 4 100 | 32 800 | ||
| Горячие пирожки | 2 850 | 62 700 | ||
| Салаты | 1 430 | 67 210 | ||
| Тосты | 2 850 | 57 000 | ||
| Шоколад | 9 000 | |||
| Чипсы | 9 000 | |||
| Орешки | 5 750 | |||
| Газировка сладкая | 4 275 | 149 625 | ||
| Минералка газ/без | 82 080 | |||
| ИТОГО | 909 090 | |||
| ИТОГО ЗА ГОД | *12 = 10 909 080 |
Объемы поставок продуктов для кафетерия – статья расходов (1 год)
| № | Укрупненная позиция ассортимента | Количество закупок /месяц | Цена товара (руб) | Цена поставки/месяц (руб.) | Цена поставки/год (руб.) |
| Чай в пакетиках | 30 пачек/200 пакетиков | 6 000 | 72 000 | ||
| Сок | 108 000 | 1 296 000 | |||
| Десерт | 143 торта | 28 600 | 343 200 | ||
| Йогурт | 1 300 | 37 700 | 452 400 | ||
| Мороженое | 1 300 | 19 500 | 234 000 | ||
| Кофе 3 в 1 | 5 200 | 15 600 | 187 200 | ||
| Кофе растворимый экспрессо | 4 100 | 8 200 | 98 400 | ||
| Пирожки | 2 900 | 29 000 | 348 000 | ||
| Салаты | 1 450 | 46 400 | 556 800 | ||
| Хлеб тостовой | 95 упаковок | 2 185 | 26 200 | ||
| Кофе молотый | 2 000 гр | 1 000 | 12 000 | ||
| Сливки порционные | 9 000 гр | 9 000 | 108 000 | ||
| Шоколад | 6 000 | 72 000 | |||
| Чипсы | 5 400 | 64 800 | |||
| Орешки | 4 000 | 480 000 | |||
| Газировка сладкая | 4 300 | 120 400 | 1 444 800 | ||
| Минералка с газом | 2 300 | 29 900 | 358 800 | ||
| Минералка без газа | 2 300 | 25 300 | 303 600 | ||
| Сахар кусковой | 10 пачек | 7 200 | |||
| ИТОГО | 502 285 | 6 027 420 |
Объемы загруженности номеров в первый год шт/руб
| Тип номера/месяц | Март | Апрель | Май | Июнь | Июль | Август | Сентябрь | Октябрь | Ноябрь | Декабрь | Январь |
| SNGL (1100) | |||||||||||
| DBL (1800) | |||||||||||
| ИТОГО доход | 369 000 | 597 000 | 705 000 | 1 680 000 | 1 788 000 | 2 223 000 | 2 493 000 | 2 394 000 | 2 556 000 | 2 556 000 | 2 655 000 |
Доход от оказания дополнительных услуг
| Месяц | Год | |
| Бильярд (200 р/час) | 72 000 | 864 000 |
| Принтер-сканер-копир | 36 000 | 432 000 |
Затраты предприятия, руб.
| 1.Материалы, сырье, комплектующие 2. Расходы на электроэнергию 3. Закупка продуктов для кафетерия ИТОГО переменные расходы | 88 062,5 1 400 000 6 027 420 7 515 482,5 |
| 1. Затраты на управление: - фонд оплаты труда в год - начисление на зарплату (ЕСН) - оргтехника, связь, канцтовары 2. Аренда 3. Коммунальные расходы 4. Амортизация производственного оборудования ИТОГО условно-постоянные затраты 5. Затраты на рекламу ИТОГО СЕБЕСТОИМОСТЬ | 3 156 000 780 960 15 000 13 200 000 3 200 000 379 667 20 731 627 120 000 28 367 109,5 |
| Выручка с НДС | НДС | Выручка без НДС |
| 34 876 080 | 5 320 080 | 29 556 000 |
| Затраты с НДС | Затраты без НДС | |
| 28 367 109,5 | 4 327 186,19 | 24 039 923,31 |
Без НДС = с НДС /1,18
Расчет чистой прибыли и рентабельности
| Показатели | Сумма (ден. ед.) |
| 1. Нетто - выручка от реализации (выручка –НДС) 2. Затраты на реализованную продукцию 3. Валовая прибыль 4. Налог на прибыль 5. Чистая прибыль | 29 556 000 24 039 923,31 5 516 076,69 1 103 215,34 4 412 861,35 |
| Рентабельность | 14,9 % |
Расчет показателей проекта
1) Тбезуб = Вгод*Зпост/Вгод-Зперем
Тбезуб= 26 579 208
2) Чистая текущая стоимость
3) 
Срок окупаемости проекта составит 2 года.
4) Индекс рентабельности
Возможные риски
Одним из возможных рисков будет являться рост уровня инфляции и повышение цен, в результате чего, необходимо будет повысить цены на услуги на 25%, из-за чего возможны потери клиентов на 50%.
В результате выручка от реализации составит 21 797 550 рублей, а затраты на реализацию продукции составят 26 106 827 рублей. Следовательно, чистая прибыль составит – 4 309 277 рублей. В данном случае бизнес-проект ООО «Кампус» будет являться нерентабельным.
Срок окупаемости такого проекта составит 6 лет.
Другим вероятным рисками могут являться:
| Виды рисков | Возможные потери (руб.) | Гарантии |
| Невостребованность продукции | 380 000 | Уменьшение доли закупок |
| Сбои в поставках, выполнении контрактов, договоров | 150 000 | Условия договора |
| Усиление конкуренции | 476 000 | Активная рекламная компания |
| Увеличение арендной платы | 2 000 000 | Договор об аренде |
| Непредвиденные затраты | 13 000 | Гарантий нет |
| Изменение в налогообложении | Гарантий нет, но риск не велик | |
| Форс-мажорные риски | 25 600 000 | Страховка и договор аренды |
Размещено на Allbest.ru