Виды активных операций коммерческого банка

Активные операции и их назначение.

Активные операции банка представляют собой деятельность бан­ка по размещению собственных и привлеченных денежных средств в целях получения дохода, а также создания необходимых условий для проведения банковских операций.

Активные операции играют важную роль в деятельности банка. Они способствуют более полному обслуживанию клиентов и увели­чению их числа, что достигается оказанием разнообразных видов ак­тивных операций; повышению роли банка на рынке банковских ус­луг; развитию связей банка с другими коммерческими банками, в том числе иностранными.

Активные операции также имеют немаловажное значение для экономики в целом. Посредством проведения банками активных опе­раций высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности денежные средства могут быть направлены тем участникам хозяйст­венного оборота, которые в них нуждаются, а также в наиболее пер­спективные отрасли экономики.

Виды активных операций коммерческого банка.

По виду активные операции можно классифицировать следую­щим образом:

- кредитные операции - предоставление коммерческим банком юридическим и физическим лицам, а также другим кредитным орга­низациям денежных средств на условиях возвратности, платности и срочности. Условие возвратности предполагает возврат размещенных денежных средств через определенный период времени, предусмот­ренный кредитным договором. Под платностью понимается возмезд­ный характер кредитного договора, в связи с чем заемщик обязан за пользование денежными средствами заплатить проценты, начислен­ные в соответствии с условиями кредитного договора. Срочность оз­начает, что денежные средства предоставляются на определенный срок, оговоренный в кредитном договоре;

- операции с векселями - связаны с. вложениями денежных средств в векселя путем их учета, предоставлением кредитов в виде векселей, с оформлением поручительства по векселям (аваля);

- вложения в инвестиционный портфель - операции по форми­рованию торгового портфеля с целью получения спекулятивного до хода, а также по вложению банком денежных средств в ценные бума­ги и паи небанковских структур в целях совместной коммерческой деятельности;

- операции по формированию имущества;

- международные операции;

- операции по расчетно-кассовому обслуживанию - операции по оплате обязательств клиентов с их счетов, а также по выдаче со счета и взносу на счет наличных денежных средств;

- комиссионно-посреднические операции (лизинг, факторинг, трастовые операции).

В свою очередь кредитные операции можно классифицировать по следующим признакам:

1. По срочности. важна для банков с точки зрения оценки их ликвидности.

- кредиты до востребования (онкольные кредиты);

- краткосрочные кредиты до года;

- среднесрочные кредиты (от 1 года до 3 лет);

- долгосрочные кредиты (свыше 3 лет).

2. По обеспеченности. характеризует уровень риска по предоставленному кредиту.

- необеспеченные, или бланковые;

- обеспеченные. Формы обеспечения кредитов:

а) залог, позволяющий банку-кредитору в случае неисполнения должником своих обязательств погасить основной долг по кредиту и задолженность по процентам путем реализации залога. В качестве залога могут выступать движимое и недвижимое имущество, имуще­ственные права;

б) поручительство, предусматривающее взятие поручителем на себя обязательства за должника по кредитному договору;

в) банковская гарантия. В силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе должника письменное обязательство уплатить кредитору де­нежную сумму по представлении письменного требования о ее упла­те;

г) страхование кредитных рисков.

3. По форме предоставления:

- разовая выплата денежных средств:

а) заемщику - юридическому лицу в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на его расчетный или корреспондент­ский счет/субсчет, открытый на основании договора банковского сче­та;

б) заемщику - физическому лицу в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на его банковский счет, под которым понимается также депозитный счет клиента, либо наличными денеж­ными средствами через кассу банка;

- кредитная линия, при которой заключается договор, дающий право заемщику на получение и использование в течение обуслов­ленного срока денежных средств в пределах установленного лимита;

- кредитование в форме овердрафт, т. е. кредитование банком банковского счета клиента - юридического или физического лица -при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств в пре­делах установленного лимита на срок, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства;

- предоставление денежных средств на синдицированной (кон­сорциальной) основе. Синдицированный кредит - это форма кредита, при которой предоставление кредита осуществляется не одним, а группой банков в рамках одного кредитного соглашения. Такая фор­ма кредита характерна, как правило, в случае осуществления крупных кредитных вложений для финансирования государственных про­грамм и хозяйствующих субъектов, в результате чего образуются банковские консорциумы. Целями участия в банковском консорциу­ме могут быть желание банка снизить кредитные риски или соблюде­ние установленных Банком России экономических нормативов, огра­ничивающих уровень кредитного риска.

4. По способу погашения кредита выделяют: (для рацио­нального использования высвобождающихся из кредитных операций средств)

- кредиты, погашаемые единовременно;

- кредиты, погашаемые в рассрочку в соответствии с графиком, установленным кредитным договором.

5. По способу начисления и уплаты процентовразличают:

- кредиты, по которым начисление и уплата процентов осущест­вляется по графику, установленному в кредитном договоре, с воз­можностью отсрочки платежей;

- разовое начисление и уплата процентов в конце срока;

- начисление и уплата процентов в момент предоставления кре­дита (дисконтирование).

Данный способ классификации позволяет банку определить гра­фик и размер поступления его доходов.

6. По валюте кредита существуют: (для определения курсовой разницы и оценки валютного риска для банка)

- кредиты в национальной валюте;- кредиты в иностранной валюте; - кредиты в драгоценных металлах.

7. По отраслям, т. е. группировка выданных кредитов осуще­ствляется с точки зрения отраслевой принадлежности заемщика. С одной стороны, банк может выделить для себя приоритетные отрас­ли, с другой - оценить кредит­ный риск с точки зрения влияния на него отраслевого риска.

8. По цели использования выделяют:

- кредиты, предоставляемые на конкретные цели. В данном слу­чае нецелевое использование заемщиком полученных средств рас­сматривается банком как нарушение условий кредитного договора;

- свободное использование средств, полученных в кредит.

9. По категориям клиентов выделяют:

- кредиты, предоставленные физическим лицам (потребитель­ские кредиты). Назначение потребительских кредитов связано с удовлетворением разнообразных нужд граждан;

- кредиты, предоставленные юридическим лицам, которые в :вою очередь можно сгруппировать по видам юридических лиц, т. е. государственным структурам, некоммерческим, финансовым и т. д.

10. По крупности кредита. С точки зрения расчета обязатель­ных нормативов, установленных Банком России, в частности норматива Н7 «Максимальный размер крупных кредитных рисков», под крупным кредитом понимается сумма кредитов, гарантий и поручи­тельств в пользу одного клиента, превышающая 5% собственных средств (капитана) банка;

11. По уровню риска все кредиты делятся на стандартные, не­стандартные, сомнительные, проблемные, безнадежные. Данная группировка кредитов основана на требованиях Банка России к фор­мированию резервов на возможные потери по ссудам, изложенных в Положении ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по •судам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».