Основой активных операций коммерческого банка следует считать операции кредитования.

Кредитные операции банков - это операции по размещению привлеченных ими ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности, составляющих незыблемые принципы банковского кредитования. На кредитные операции приходится до 60 % всех активов коммерческих банков. Именно кредитные операции, несмотря на свой высокий риск, являются для банков наиболее привлекательными, так как они составляют главный источник их доходов.

Виды кредитных операций чрезвычайно разнообразны и делятся на группы по следующим критериям: тип заемщика, способ обеспечения, сроки кредитования, характер кругооборота средств, отраслевой признак, назначение (объекты кредитования), порядок выдачи средств, метод погашения ссуды, порядок начисления и погашения процентов, степень риска и др.

Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.

По основным группам заемщиков выделяют кредиты:

· хозяйству;

· населению;

· государственным органам власти;

· другим банкам.

По назначению (направлению) различают кредит:

· потребительский;

· промышленный;

· торговый;

· сельскохозяйственный;

· инвестиционный;

· бюджетный;

· межбанковский.

По регионам размещения:

· внутренние (в пределах своей страны);

· внешние (международные).

В зависимости от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые предприятиям всех отраслей хозяйства (т.е. хозяйствующим субъектам), могут быть двух видов: ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, и кредиты, вкладываемые в формирование оборотных фондов.

По срокам использования кредиты бывают:

· до востребования;

· срочные, которые в свою очередь подразделяются на:

краткосрочные - (до 1 года);

среднесрочные - (от 1 до 3 лет);

Долгосрочные (свыше 3 лет).

Как правило, кредиты, формирующие оборотные фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, относятся к средне - и долгосрочным.

По формам предоставления:

· в налично-денежной форме (кредитование физических лиц);

· в безналичном порядке:

зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика;

кредитование векселями банка;

В смешанной форме.

По обеспечению выделяют:

· необеспеченные (бланковые);

· обеспеченные кредиты, которые в свою очередь по характеру обеспечения подразделяются на:

залоговые;

гарантированные;

Застрахованные.

По размерам ссуды бывают:

· мелкие (менее 1 % собственных средств банка);

· средние (от 1 до 5 %);

· крупные (более 5 %).

По валюте предоставления различают кредиты:

· в валюте РФ;

· иностранной валюте.

По видам взимаемых ставок процента выделяют кредиты по:

· фиксированной ставке процента;

· плавающей ставке процента.

По числу кредиторов различают кредиты:

· предоставляемые одним банком-кредитором;

· несколькими (на синдицированной основе и последовательно-параллельно).

По степени риска кредиты разделяют на:

· стандартные (безрисковые);

· нестандартные (умеренный уровень риска);

· сомнительные (высокий уровень риска;,

· безнадежные (практически безвозвратные).

По способу предоставления выделяют кредиты, выдаваемые:

· в разовом порядке;

· в форме открытия кредитной линии;

· путем кредитования расчетного счета клиента.

По способу погашения различают ссуды:

· погашаемые единовременно (на определенную дату, обычно в конце срока договора);

· погашаемые в рассрочку (равномерными и неравномерными частями, в сроки, согласованные с банком).

Для классификации кредитов на те или иные группы и виды могут использоваться и другие критерии. Приведенная классификация банковских кредитных операций (как и любая другая) обобщает российский и зарубежный опыт в этой области, но не может считаться исчерпывающей. Постоянно возникают новые виды и формы банковских кредитов. Эта классификация носит весьма условный характер, так как на практике любой кредит отвечает не одному, а нескольким критериям и может служить иллюстрацией для нескольких классификационных групп.

Активно-пассивные операции банков - комиссионно-посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения.

К данной категории операций относятся: операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов); переводные операции; торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов, факторинговые, лизинговые и др.); доверительные (трастовые) операции; и др. операции

Заключение

Операции банков по кредитованию, являясь самыми доходными, связаны с высоким уровнем риска. Кредитный риск предполагает вероятность убытков в связи с невозвратном или несвоевременным поглощением выданных кредитов и неуплатой процентов по ним. Поэтому выбор формы обеспечения, тщательный отбор заемщиков, и постоянный контроль за их финансово-хозяйственной деятельностью составляет основу в кредитной политике банка. Сложность этой проблемы очевидна, но без ее решения невозможна активизация банковского кредитования хозяйства.