Общая характеристика активных операций коммерческого банка

Активные операции – это операции по размещению собственных и при­влеченных средств банка для получения прибыли. От качественного осуществления активных операций банка зависят ликвидность, доход­ность, а следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на:

кредитные (ссудные);

инвестиционные;

гарантийные;

операции с ценными бумагами.

Основу активных операций составляют кредитныеоперации. Они являются наиболее рискованными и вследствие этого наиболее доход­ными. При выдаче кредита банк требует от потенциального заемщика комплект документов, характеризующих материальную обеспеченность кредита и юридическую правомочность заемщика.

Кредиты, предоставляемые банком, могут быть классифицированы по различным признакам:

а) По типам заемщиков — ссуды предприятиям, органам власти, на­селению, банкам.

б) По срокам пользования — краткосрочные, среднесрочные, долго­срочные.

в) По сфере функционирования заемщика — ссуды предприятиям сферы производства и ссуды предприятиям сферы обращения.

г) По отраслям принадлежности заемщика — ссуды в промышлен­ность, транспорт, строительство, сельское хозяйство, торговлю.

д) По характеру обеспечения — залоговые, гарантированные, застрахованные, необеспеченные (бланковые),

е) По методам погашения — погашаемые единовременно и частями.

Инвестиционные операции банка — операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятель­ности, а также размещения в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

Операции с ценными бумагами включают операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах, а также операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, прода­же их на аукционе).

Гарантийные операции — операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

Комиссионные операции – это такие операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных. Число этих операций постоянно растет, а на их осуществление банком не отвлекаются собственные или привлеченные средства.

К числу основных комиссионных операций относятся:

1) Расчетно-кассовые операции, которые связаны с ведением счетов в рублях и иностранной валюте, осуществлением расчетов и пла­тежей клиента, а также получением и зачислением перечислен­ных ему средств на счет в безналичной форме, с выдачей налич­ных денег со счета, внесением их на счет, хранением и перевозкой. Они оформляются соответствующим договором о кассовом об­служивании.

2) Трастовые операции, которые могут быть представлены следую­щими услугами:

передача в доверительное управление отдельных ценных бу­маг и их портфелей;

платежные функции, связанные с обслуживанием ценных бумаг;

управление активами пенсионных и инвестиционных фон­дов и др.

3) Операции с иностранной валютой, которые помимо традицион­ных операций купли-продажи иностранной валюты включают оплату и выставление денежных аккредитивов, покупку и оплату дорожных чеков иностранных банков, выпуск и обслуживание пластиковых карт, осуществление международных расчетов.

4) Информационные услуги, когда банки за определенную плату пре­доставляют клиентам информацию как коммерческого, так и не­коммерческого характера.