Гарантийный депозит денег (БК 148)

Для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору кредитополучатель или третье лицо могут передать банку денежные средства в белорусских рублях либо в иностранной валюте.

В балансе банка гарантийный депозит денег отражается на счетах группы 315 «Средства, полученные в качестве обеспечения исполнения обязательств». Начисление процентов на гарантийный депозит, как правило, не производится

В случае неисполнения кредитополучателем своих обязательств по кредитному договору кредитодатель вправе самостоятельно удовлетворить свои имущественные требования за счет депонированных сумм.

Страхование кредитодателем риска невозврата (непогашения) кредита и (или) просрочки возврата (погашения) кредита (БК.146).

По договору страхования риска невозврата кредита страховая организация обязуется возместить страхователю ущерб, причиненный его имущественным интересам непогашением кредита. Страхователями по такому договору могут быть только кредитодатели (банк).

К страховщику, выплатившему страховое возмещение страхователю (кредитору) переходит в пределах выплаченной суммы право страхователя (кредитора) на возмещение ущерба (суброгация)

Перевод на кредитодателя правового титула на имущество

На кредитодателя на основании отдельного договора может быть переведен правовой титул на имущество и на имущественные права.

Перевод правого титула может осуществляться кредитополучателем либо третьим лицом.

Имущество или имущественные права должны принадлежать им на праве:

- собственности;

- хозяйственного ведения;

- оперативного управления.

В договоре о перевод правового титула на имущество (имущественные прав), должно быть предусмотрено право кредитополучателя выкупить путем возврата кредита переданное кредитодателю имущество в течении определенного в кредитном договоре срока возврата кредита. Кредитодатель не вправе отчуждать имущество до истечения срока реализации права выкупа.

Перевод на кредитодателя правого титула на имущество не требует обязательной передачи ему имущества.

Кредитодатель приобретает право собственности на имущество, если кредитополучатель не возвратил в срок кредит.

Поручительство

Сущность поручительства - поручитель обязуется отвечать перед кредитором другого лица за исполнение последним его обязательства полностью или частично. При неисполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно.

Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, что и должник, включая уплату процентов и др.

К поручителю, исполнившему обязательство, переходят права кредитора по данному обязательству.

Гарантии

Гарант обязуется перед кредитором другого лица отвечать полностью или частично за исполнение обязательства этим лицом. Гарантийное обязательство возникает на основании договора.

В случае неисполнения обязательства гарант отвечает перед кредитором как субсидиарный (дополнительный) должник. При исполнении обязательства гарант не приобретает права регрессного требования к должнику о возврате уплаченной суммы.

Вопросы для самоконтроля:

1) Что понимать под кредитными операциями?

2) Какие виды активных кредитных операций с клиентами Вы знаете?

3) Что такое клиентский кредитный портфель и его основные виды?

4) По каким критериям можно классифицировать кредиты?

5) По каким критериям классифицируется кредитный портфель?

6) Назовите этапы кредитного процесса.

7) В чем содержание стадий процесса кредитования по предоставлению, погашению кредита, уплате процентов за него?

8) В чем суть системы управления кредитным риском?

9) Какими нормативными документами регламентируется предоставление и погашение кредитов клиентов? Их основное содержание.

10) Каковы функции и задачи Кредитного комитета?

11) Каковы существенные условия кредитного договора?

12) Каковы основные разделы кредитного договора, их содержание?

13) Назовите этапы заключения кредитных договоров.

14) Для чего предназначено кредитное досье? Его содержание.

15) Какие источники возврата кредита?

16) Какие способы обеспечения исполнения обязательств по кредитным договорам предусмотрены банковским законодательством Республики Беларусь?

17) Какие виды и формы залога различают?

Литература:

1) Банковский кодекс Республики Беларусь (гл.18 «Банковский кредит»).;

2) Инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата от 30.12.2003г. №226 (в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 18.04.2013 N 230 );

3) Об утверждении Инструкции по бухгалтерскому учету операций предоставления, получения, погашения кредитов и внешних займов, финансирования под уступку денежного требования (факторинга) в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь от 14.04.2014 № 234;

4) Закон Республики Беларусь от 09.07.2012 № 388-З "О внесении дополнений и изменений в Гражданский кодекс Республики Беларусь и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Республики Беларусь и их отдельных положений по вопросам аренды, залога, создания и деятельности финансово-промышленных организаций;

5) О максимальном размере процентных ставок по операциям банков по предоставлению денежных средств (кредитов) юридическим лицам- резидентам Республики Беларусь. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 22.04.2014 № 260.