Бюджет научного исследования

При планировании бюджета научного исследования обеспечено полное и достоверное отражение всех видов планируемых расходов, необходимых для его выполнения. Планируемые затраты представлены в таблице 4.8.

Таблица 4.8. Группировка затрат по статьям

	Статьи
Вид работ	Сырье, материалы (за вычетом возвратных отходов), покупные изделия и полуфабрикаты	Специальное оборудование для научных (экспериментальных) работ	Основная заработная плата	Оплата работ, выполняемых сторонними организациями и предприятиями	Прочие прямые расходы	Накладные расходы	Итого плановая себестоимость
Трудозатраты (исполнение 1)	Трудозатраты (исполнение 2)	Трудозатраты (исполнение 3)	Трудозатраты (исполнение 1)	Трудозатраты (исполнение 2)	Трудозатраты (исполнение 3)
1. Обеспечение проекта ресурсами со стороны исполнителя	-			153442,6		-	-	-	535780,6	747759,4	959736,1
2. Выполнение работ по программированию	-	392131,1	230163,9	45464,4	-	-
3. Выполнение технологических расчётов по проекту	-		306885,2	50010,9	-	-

Таблица 4.9. Расчет затрат по статье

«Спецоборудование для научных работ»

№ п/п	Наименование оборудования	Кол-во единиц оборудования	Цена единицы оборудования, тыс.руб.	Общая стоимость оборудования, тыс.руб.
1.	Персональный компьютер
2.	Лицензия на прог-раммный пакет Statistica 8.0.550
3.	Лицензия на прог-раммный пакет MathCAD 14 Full

Статья включает основную заработную плату работников, непосредственно занятых выполнением проекта, (включая премии, доплаты) и дополнительную заработную плату.

, (4.4)

где З_осн – основная заработная плата;

З_доп – дополнительная заработная плата.

Основная заработная плата (З_осн) руководителя (лаборанта, инженера) от предприятия (при наличии руководителя от предприятия) рассчитывается по следующей формуле:

, (4.5)

где З_осн– основная заработная плата одного работника;

Т_р – продолжительность работ, выполняемых научно-техническим работником, рабочие дни (табл. 10);

З_дн – среднедневная заработная плата работника, рубли.

Среднедневная заработная плата рассчитывается по формуле:

, (4.6)

где З_м – месячный должностной оклад работника, рубли;

М – количество месяцев работы без отпуска в течение года:

при отпуске в 24 рабочих дня М =11,2 месяца, 5-дневная неделя;

при отпуске в 48 рабочих дней М=10,4 месяца, 6-дневная неделя;

F_д – действительный годовой фонд рабочего времени научно-технического персонала, рабочие дни (таблица 4.10 ).

Таблица 4.10. Баланс рабочего времени

Показатели рабочего времени	Научный руководитель проекта	Эксперт проекта	Специалист по проекту
Календарное число дней
Количество нерабочих дней - выходные дни - праздничные дни
Потери рабочего времени - отпуск - невыходы по болезни
Действительный годовой фонд рабочего времени

Месячный должностной оклад работника:

, (4.7)

где З_тс – базовый оклад, рубли;

k_пр – премиальный коэффициент, (определяется Положением об оплате труда);

k_д – коэффициент доплат и надбавок (в НИИ и на промышленных предприятиях – за расширение сфер обслуживания, за профессиональное мастерство, за вредные условия: определяется Положением об оплате труда);

k_р – районный коэффициент, равный 1,3 (для Томска).

Расчёт основной заработной платы приведён в таблице 4.11.

Таблица 4.11. Расчёт основной заработной платы

Исполнители	Зтс, руб.	kпр	kд	kр	Зм, руб.	Здн, руб.	Тр, раб. дн.	Зосн, руб.
Исп.1	Исп.2	Исп.3	Исп.1	Исп.2	Исп.3
Научный руководитель проекта		0,6	0,0	1,3		2614,2					392131,1
Руководитель производственной практики (инженер)		0,6	0,2	1,3		2557,4				153442,6	230163,9	306885,2
Студент		0,6	0,0	1,3		227,3					45464,4	50010,9

Таблица 4.12. Заработная плата исполнителей НТИ