Классификация банков и банковских систем

Банк является элементом банковской системы. Банковская система характеризуется следующими признаками:

- включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

- имеет специфические свойства;

- способна к взаимозаменяемости элементов;

- является динамической системой;

- выступает как система «закрытого» типа, свидетельством чего является наличие «банковской тайны» (нельзя давать информацию об остатках денежных средств на счетах клиентов и их движении);

- обладает характером саморегулирующейся системы;

- является управляемой системой.

Банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества.

Существует несколько типов банковской системы: распределительная централизованная; рыночная; система переходного типа.

Банковская система рыночного типа характеризуется следующим:

• отсутствием монополии государства на банки (КБ может быть учрежден различными физическими и юридическими лицами);

• множественностью банков с децентрализованной системой управления;

• разделением эмиссионных и кредитных функций: эмиссия наличных сосредоточена в центробанке, кредитованием юридических и физических лиц занимаются коммерческие банки;

• является двухуровневой (в отличие от одноуровневой централизованной).

Первый уровень - центральный банк; второй уровень - коммерческие банки и другие кредитные организации, не имеющие статуса банка;

• государство не отвечает по обязательствам банков, а банки - по обязательствам государства;

• центральный банк подотчетен парламенту, коммерческие банки – своим акционерам, наблюдательному совету, а не правительству.

Элементами банковской системы являются:

1) банки;

2) специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка;

3) дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

Банки можно классифицировать по разным признакам:

• по форме собственности: государственные, частные, смешанные. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам;

• по организационно-правовой форме: хозяйственные общества открытого и закрытого типа (по российскому законодательству: ООО, ОДО, АО);

• по функциональному назначению: эмиссионные, депозитные, коммерческие;

• по характеру выполняемых операций: универсальные, специализированные (с отраслевой и функциональной специализацией);

• по числу филиалов: бесфилиальные, многофилиальные. Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ (более трех тысяч);

• по сфере обслуживания: региональные, межрегиональные, национальные, международные;

• по масштабам деятельности: малые, средние, крупные, банковские консорциумы, межбанковские объединения;

• по размерам капитала: менее 1 млн евро, 1–5 млн евро, свыше 5 млн евро.;

• по степени самостоятельности: самостоятельные, дочерние, сателлиты, консорциональные, уполномоченные, филиалы банков.

Банки специального назначения (уполномоченные) выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Уполномоченными являются также банки, получившие лицензию на осуществление валютных операций (уполномоченные агенты валютного контроля).

Консорциональными называют банки, которые имеют как минимум двух участников, ни один из которых не обладает контрольным пакетом акций. Банк-сателлит (карманный банк) – это банк, уставный капитал которого сформирован в основном из средств учредителей, являющихся основными (крупнейшими) клиентами банка. Такие учредители имеют возможность принимать решения, противоречащие интересам основной массы клиентов и самого банка.

Коммерческий банк представляет собой кредитную организацию, имеющую исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц (депозитные операции);

2) размещение указанных привлеченных ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности (кредитные операции);

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (расчетные операции).

Перечень банковских операций и сделок приводится в законе РФ "О банках и банковской деятельности". Там же дается характеристика понятия небанковские кредитные организации, к которым относятся организации, имеющие право осуществлять одну или несколько банковских операций в соответствии с полученной от Центрального Банка России лицензии (например, клиринговые центры). Допустимые сочетания банковских операций, выполняемых небанковскими кредитными организациями, определяются Банком России.

К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру: предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков: информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, связь и прочее.