Виды денег и их роль в экономике

Тема 1. СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ВИДЫ ДЕНЕГ

Происхождение и сущность денег

Деньги – это особый вид универсального товара, используемого в качестве всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров. Это блага, которые обладают совершенной ликвидностью.

Это уникальный товар, выполняющий функции средства обмена, платежа, измерения стоимости, накопления богатства. Деньги возникают на определенном этапе развития экономических отношений. Непосредственные предпосылки их появления: 1) переход от натурального хозяйства к производству товаров и обмену; 2) имущественная обособленность отдельных товаропроизводителей. Существует две концепции происхождения денег: рационалистическая и эволюционная. Представители рационалистической концепции рассматривают деньги, как продукт соглашения между людьми, орудие технического обмена. Впервые эту концепцию выдвинул Аристотель. Согласно эволюционной концепции, деньги появились помимо воли людей в результате длительного развития обмена, когда из огромного товарного мира выделился особый товар, выполняющий роль денег. Впервые эту теорию выдвинул К. Маркс, доказавший товарное происхождение денег. Действительно, развитие обмена проходит длительный путь смены следующих форм стоимости: 1) простой или случайной; 2) полной или развернутой; 3) всеобщей; 4) денежной. Простая форма стоимости соответствовала ранней ступени обмена, когда он носил случайный характер. Однако и здесь уже имеются два полюса выражения стоимости товара – относительная и эквивалентная формы стоимости. На первом полюсе находится товар, выражающий свою стоимость и играющий активную роль, на втором полюсе – товар, служащий мерилом стоимости первого товара и играющий пассивную роль. Денежная форма стоимости характеризуется выделением в результате развития обмена одного товара на роль всеобщего эквивалента, которая с созданием мирового рынка закрепилась за благородными металлами – золотом, серебром – в силу их естественных свойств (качественная однородность, количественная делимость, сохраняемость и портативность).

Таким образом, сущность денег в том, что это специфический товар, стихийно выделившийся и играющий роль всеобщего эквивалента. Благодаря применению денег появилась возможность разделить единовременный процесс взаимного обмена товарами (Т-Т) на два разновременно осуществляемых процесса: продажа своего товара (Т-Д) и приобретение нужного товара в другое время и в другом месте (Д-Т). Движение денег приобретает самостоятельное значение и отделяется от движения товаров. Самостоятельность денежного обращения усилилась при появлении неполноценных денег, а в дальнейшем и при замене их на безналичные деньги.

Разные формы денег обладают несколькими общими свойствами:

1) всеобщей непосредственной обмениваемостью на товары и услуги;

2) измерением стоимости; 3) сохранением стоимости. Как особый тип экономического блага деньги обладают реальной и представительной стоимостью. Реальная, или внутренняя, стоимость денег – это рыночная стоимость того денежного материала, который пошел на их создание, ее величина определяется издержками производства денег. Представительная стоимость денег отражает экономическую силу субъекта, который выпускает (эмитирует) деньги, его возможность поддерживать их постоянную покупательную способность, т.е. способность денежной единицы обмениваться на определенное количество товаров и услуг. В процессе эволюции денег комбинация реальной и представительной стоимостей все время меняется, причем в пользу последней. Увеличение в деньгах доли представительной стоимости называется процессом рационализации. Деньги имеют также и номинальную стоимость, т.е. нарицательную стоимость, которая указана на денежных знаках. Если номинальная стоимость совпадает с реальной, то деньги называются полноценными.

Функции денег

Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях. Деньги выполняют пять функций: меры стоимости; средства обращения; средства платежа; средства образования сокровищ, накоплений и сбережений; мировых денег. Функция денег как меры стоимости. Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров. Деньгами оценивается стоимость товаров, а формой проявления стоимости является цена. Измерение стоимости товаров деньгами происходит идеально, то есть для этого не обязательно должны быть наличные деньги. В основе цен и их движения лежит закон стоимости. Функция денег как средства обращения. Деньги могут использоваться для оплаты приобретаемых товаров и услуг. При этом к особенностям данной функции денег относятся следующие: передача товара покупателю и его оплата происходят одновременно; употребляются только реальные, наличные денежные знаки; движение денег при этом мимолетно. В РФ эту функцию может выполнять лишь российская валюта (рубли). Применение иностранной валюты при реализации или покупке товаров запрещено. Функция денег как средства платежа возникла в связи с развитием кредитных отношений. В этой функции деньги используются при: выдаче и погашении ссуды, продаже товаров в кредит, денежных взаимоотношениях с налоговыми органами, выдаче заработной платы рабочим и служащим. Эту функцию могут выполнять и наличные, и безналичные деньги. Однако большая часть денежного оборота приходится на безналичные денежные расчеты. В некоторых случаях допускается применение иностранной валюты (взносы гражданами наличной инвалюты во вклады в банки и последующее получение вложенных средств). При взаимозачетах в пределах зачетных сумм деньги выступают в качестве счетных единиц, а незачтенные суммы перечисляются в качестве средства платежа. Существенное различие между функциями денег как средства обращения и платежа в наличии кредитных отношений во втором случае. Функция денег как средства образования сокровищ, накопления и сбережения. Функцию накопления сокровищ раньше выполняли полноценные и реальные деньги – золото и серебро. В условиях металлического денежного обращения эта функция играла важную экономическую роль – стихийного регулятора закона денежного обращения. Центральные эмиссионные банки были обязаны иметь золотые запасы в виде резервов внутреннего денежного обращения, размена банкнот на золото и резерва международных платежей. В настоящее время эти функции золотого запаса центрального банка отпали в связи с изъятием золота из внутреннего и международного оборота, отменой золотых паритетов. Золото хранится в центральных банках как стратегический резерв. С прекращением размена банкнот на золото и изъятием его из обращения средством накопления и сбережений населения становятся кредитные деньги. В настоящее время в состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, хранящиеся у отдельных граждан, а также остатки денег на счетах в банках. Их образование обусловлено: превышением доходов над расходами, необходимостью создания резерва для предстоящих крупных и сезонных расходов. Наиболее мобильный и ликвидный вид денежных накоплений – наличные деньги у населения. Несколько менее ликвидны остатки на счетах в банках, поскольку в отношении их использования при определенных условиях могут возникнуть некоторые ограничения. Деньги, вложенные в ценные бумаги, представляют собой не столько накопление, сколько вложение средств с целью получения дохода. К недостаткам накопления наличных относятся: отсутствие дохода, опасность обесценения в результате инфляции. С ростом процентной ставки и инфляции затраты упущенных возможностей при хранении денег в виде наличных возрастают. В отношении использования наличных денег предприятий существуют определенные ограничения, в частности, установление лимита остатка наличных в кассе, расходование наличных в соответствии с их целевым назначением.

Деньги можно положить в банк, вложить в ценные бумаги, недвижимость, инвалюту. Следует учитывать, что вложение денежных сбережений в инвалюту представляет собой беспроцентное кредитование страны-эмитента валюты. Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или между юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах. Получила полное развитие с созданием мирового рынка. Мировые деньги имеют троякое назначение и служат: 1) всеобщим платежным средством при расчетах по международным балансам; 2) всеобщим покупательным средством при прямой покупке товаров за границей и оплате их наличными; 3) материализацией общественного богатства при взимании контрибуций, репараций или предоставлении займов. Парижским соглашением 1867 г. единственной формой мировых денег было признано золото. В новых условиях расчеты между странами стали производиться с помощью свободно конвертируемых валют либо в международных единицах (СДР, евро). Неконвертируемые денежные единицы функцию мировых денег не выполняют.

Несмотря на различия функций денег, между ними существует тесная взаимосвязь и единство, обусловленное сущностью денег.

Виды денег и их роль в экономике

В своей эволюции деньги выступают в виде металлических, бумажных,

кредитных и электронных денег. Металлические деньги. Ранней формой металлических денег были слитки разной формы (проволоки, пластины и др.). Позднее из металла начали чеканить монеты, т.е. денежные знаки, имеющие установленные законом форму и весовое содержание. Первые монеты относятся к VII веку до н.э. Чеканка монет на Руси стала производиться в IX–X вв. н. э. К началу XX в. в ведущих промышленно развитых странах мира был установлен золотой монометаллизм. Металлические деньги делятся на полноценные и неполноценные. Полноценные – это деньги, номинальная стоимость которых соответствует стоимости содержащегося в них благородного металла. Номинальная стоимость неполноценных денег выше стоимости содержащегося в них металла. При их выпуске государстве (центральный банк) получает эмиссионный доход в виде разницы между номинальной стоимостью выпущенных денег и затратами на их изготовление. Например, в современной России стоимость производства монеты номиналом в 5 р. обходится государству в 67 к., 2 р. – 79 к., 1 р. – 35 к.

Бумажные деньги являются знаками или представителями полноценных денег. Первые бумажные деньги появились в Китае (XII в. до н. э.). В России бумажные деньги (ассигнации) были введены в оборот во время правления Екатерины II в 1769 г. Бумажные деньги относятся к неполноценным.

Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это – денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, но наделенные государством принудительным курсом. Эмитентами бумажных денег является министерство финансов (казначейство), либо центральный банк. В первом случае государство прямо использует печатный станок для покрытия своих расходов. Во втором случае оно делает это косвенно, через центральный банк, который дает кредиты государству, направляемые на покрытие дефицита госбюджета. Разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу и печатание) образует эмиссионный доход, который является существенной частью государственных доходов.

В силу экономической природы бумажных денег их обращение не может быть устойчивым: 1) выпуск бумажных денег не регулируется потребностями товарооборота в деньгах; 2) отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения. Размеры их эмиссии зависят от потребностей государства в дополнительных финансовых ресурсах, а не от потребности товарного и платежного оборота в деньгах. Поскольку бумажные деньги не имеют собственной стоимости, они не пригодны для выполнения функции сокровища и, следовательно, их излишек не может уйти из обращения, а ведет лишь к обесценению денег.

Особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Материальным носителем кредитных денег также является бумага. Однако, выпуск их в обращение и изъятие происходят на основе кредитных операций банков, выполняемых в связи с хозяйственными процессами, а не при осуществлении расходов и получении доходов государством. При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки.

Таким образом, основное отличие между кредитными (банкнотами) и бумажными деньгами заключается в особенностях их выпуска в обращение: банкноты выпускаются в связи с кредитными операциями, выполняемыми в увязке с реальными процессами производства и реализации продукции, а бумажные деньги поступают в оборот без такой увязки. Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки. Электронные деньги – это деньги на счетах компьютерной памяти банков, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства. На базе внедрения ЭВМ в банковское дело возникла возможность замены чеков пластиковыми карточками (дебетовыми и кредитными). Такой тип денег также называют депозитно-электронным, который можно отнести к безналичному обороту.

Особой спецификой отличаются деньги безналичного оборота, движение которых фиксируется в форме записей по счетам клиентов в банке. Особенности безналичных денежных расчетов проявляются в том, что, во-первых, возрастает количество участников (добавляется банк) и, во-вторых, появляются кредитные отношения, которые отсутствуют в налично-денежном обороте. Наряду с развитием безналичных денежных расчетов распространяется использование различных ценных бумаг (например, векселей – обязательств предприятий и банков) для совершения платежей без непосредственного оборота денежных средств. Особенности расчетов с помощью ценных бумаг (векселей) заключаются в следующем: 1) необязательным является участие банка в каждой расчетной операции; 2) необходимо согласие получателя средств на оплату его товара или услуги ценной бумагой; 3) участники расчетов с помощью ценных бумаг принимают на себя определенную ответственность за погашение ценной бумаги; 4) эти расчеты могут осуществляться при отсутствии денежных средств на счете плательщика в банке.

В хозяйственной практике выделяют также счетные деньги, которые не совершают оборота, но используются при проведении взаимных расчетов. Деньги безналичного оборота имеют много общего с наличными деньгами, что проявляется: а) в одинаковой денежной единице; 2) переходе одних денег в другие; 3) регулировании их объема с помощью кредита.

Роль денег в обращении при разных моделях экономики различна. В условиях административно-распределительной системы она ограничена. Объем, ассортимент, цены устанавливаются централизованно, произведенная продукция распределяется по фондам, нарядам. Деньги играют вспомогательную роль как средство учета, контроля, планирования. В условиях рыночной экономики роль денег возрастает. Товаропроизводители сами определяют цены и ассортимент, самостоятельно ищут поставщиков и потребителей. Цены формируются на основе спроса и предложения. Централизованное планирование и регулирование в некоторой степени сохраняются, но осуществляются, преимущественно, экономическими, а не директивными методами.

Роль денег в рыночной экономике заключается в следующем:

1) деньги выступают в качестве связующего звена между товаропроизводителями, т.е. играют общественную роль; 2) становятся капиталом или самовозрастающей стоимостью;3) с их помощью происходит образование и перераспределение национального дохода через госбюджет, налоги, займы, инфляцию; 4) деньги являются объектом денежно-кредитного регулирования экономики промышленно-развитых стран. Огромное значение деньги имеют как особый инструмент, позволяющий измерять и сравнивать различные экономические показатели, а также оценивать их динамику.