Безналичный денежный оборот, его значение

Безналичный денежный оборот представляет собой непре­рывное движение денег в безналичной форме. В количествен­ном отношении он равен сумме безналичных платежей за опре­деленный период времени.

Безналичный денежный оборот совершается в рамках бан­ковской системы, так как движение денег в безналичной форме происходит путем списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и зачисления их на банковские счета по­лучателей — при переводе денег, исполнении обязательств по коммерческим и финансовым сделкам и т.д. Таким образом, ис­ходным и конечным пунктом движения безналичных денег яв­ляется банковский счет.

Владельцами банковских счетов могут быть юридические и физические лица. Юридические лица обязаны иметь теку­щий (расчетный) счет в банке, предназначенный для безналич­ных платежей. Однако наряду с ним они могут открывать и иные счета (депозитные, счета по учету кредитной задолжен­ности и др.), которые также используются для организации движения безналичных денежных средств.

Коммерческие банки в безналичном денежном обороте вы­ступают и как непосредственные участники платежей, и как институты, выполняющие посреднические функции в расчетных операциях. В Республике Беларусь каждый коммерческий банк имеет один обязательный счет — корреспондентский, ко­торый открывается в Национальном банке в момент государст­венной регистрации коммерческого банка. Этот счет использу­ется банком для межбанковских переводов денежных средств в процессе осуществления платежей своих клиентов и собствен­ных платежей. Если счета плательщика и получателя денеж­ных средств находятся в одном банке, то расчет между ними происходит без участия систем межбанковских переводов — путем простого перечисления денег с одного счета на другой. Помимо обязательного корреспондентского счета в Националь­ном банке коммерческий банк может открывать корреспондент­ские счета в других коммерческих банках как внутри страны, так и за рубежом.

Виды безналичного денежного оборота можно выделить на основе различных критериев. В частности, различают безна­личный денежный оборот:

а) по связи с производством валового внутреннего продукта:

• товарный — движение безналичных денег, обслуживаю­щее процесс производства и реализации товаров, услуг, работво всех секторах общественного хозяйства;

• нетоварный — движение безналичных денежных средств,возникающее в процессе выполнения финансовых обязательстви осуществления других платежей нетоварного характера (на­пример, оплата труда в безналичной форме, уплата налогов,страховые платежи и т.д.);

б) по способу организации:

• централизованный — оборот, совершаемый через коррес­пондентские счета коммерческих банков в центральном банке;

• децентрализованный — движение безналичных денег че­рез прямые корреспондентские счета, открытые коммерчески­ми байками друг у друга;

в) по контрагентам платежей:

• межхозяйственный — оборот безналичных денежныхсредств между субъектами хозяйства всех форм собственности;

• межбанковский— движение безналичных денежных средствмежду банковскими организациями;

• банковский — оборот между банковскими организациямии их клиентами — физическими и юридическими лицами впроцессе выдачи и возврата кредитов и т.д.;

• розничный — оборот, возникающий в процессе осущест­вления платежей населения;

г) по сфере функционирования:

• внутренний— движение безналичных денег в националь­ном хозяйстве;

• международный — оборот, возникающий в процессе меж­дународных расчетов и платежей.

Безналичный денежный оборот составляет большую часть де­нежного оборота национального хозяйства (в развитых стра­нах — более 90 %). На его объем и структуру оказывают влияние множество факторов: темпы экономического роста, уровень ин­фляции, коэффициент монетизации экономики, степень разви­тия финансовых рынков, действующее законодательство в облас­ти регулирования расчетных отношений, сложившиеся в стране платежные обычаи, спектр применяемых платежных инструмен­тов, уровень развития банковской и платежной систем, применя­емые для совершения платежей банковские технологии и т.д.

Государство заинтересовано в увеличении доли безналич­ных платежей в структуре денежного оборота. Это обусловлено тем большим значением, которое имеет развитие безналичного денежного оборота для экономики страны:

• существенно повышается скорость расчетных операций,что способствует ускорению оборота капитала и оказывает бла­гоприятное влияние на финансовое состояние субъектов хозяй­ствования;

• обеспечивается более свободный перелив капитала из од­них сфер и отраслей экономики в другие;

• снижаются издержки обращения в денежной сфере и эко­номике в целом;

• концентрация большей части денежного оборота в банковской системе позволяет государству контролировать и регули­ровать денежные потоки, а банкам — использовать денежныесредства, хранящиеся на счетах, в качестве ресурсов для креди­тования экономики;

• в процессе движения безналичных денежных средств (припроведении банками активных операций) создаются новыеденьги²⁹, обеспечивающие потребности экономики в дополни­тельной денежной массе;

• участники расчетов имеют возможность контролироватьправомерность, правильность и своевременность платежей, по­скольку последние совершаются с использованием платежныхинструкций. Это способствует снижению рисков хозяйственнойи финансовой деятельности.

Воздействие, которое безналичный денежный оборот может оказывать на экономику страны и деятельность хозяйствую­щих субъектов, во многом зависит от эффективности организа­ции безналичных расчетов.

Безналичные расчеты представляют собой расчеты между юридическими и физическими лицами, а также с их участием, выполняемые в безналичном порядке, т.е. путем перечислений денежных средств со счета плательщика на счет получателя средств (бенефициара) или зачета взаимных требований.

Для организации безналичных расчетов в рамках нацио­нальной платежной системы определяются принципы, усло­вия, порядок и формы их проведения.

Безналичные расчеты должны осуществляться на базе опре­деленных принципов или основополагающих правил, соблюде­ние которых позволяет обеспечить защиту интересов всех участ­ников расчетов, снизить риски при проведении платежей, обес­печить бесперебойность безналичного денежного оборота.

К принципам организации безналичных расчетов можно от­нести:

• правовую регламентацию и унификацию порядка безналичных расчетов. Этот принцип определяет необходимость за­конодательного регулирования расчетных операций с цельюобеспечения единообразия их проведения всеми участниками ина этой основе повышения их надежности. Порядок осущест­вления безналичных расчетов, установленный действующимзаконодательством, является обязательным для банков, высту­пающих посредниками в расчетах, и их клиентов;

• свободу выбора форм безналичных расчетов контрагента­ми расчетных операций. Этот принцип подразумевает, что бан­ки не имеют права вмешиваться в договорные отношения между хозяйствующими субъектами и последние могут выбирать любую предусмотренную законом форму безналичных расчетов по своим сделкам и закреплять их в хозяйственных договорах.
Банки не имеют права отказать им в использовании выбранной
формы расчетов, если она соответствует законодательству. Физические лица также свободны в выборе форм безналичных рас­
четов для совершения своих платежей;

•взаимный контроль участников за правильностью прове­дения расчетов и их материальная ответственность за соблюде­ние порядка расчетов. Возможность контроля обусловлена тем, что все расчетные операции выполняются на основании пла­тежных инструкций, оформленных в соответствии с действую­щими банковскими правилами. Как банки, так и их клиенты несут законодательно установленную ответственность за соблюдение порядка проведения платежей, поскольку правомерность своевременность списания средств со счетов плательщиков и зачисления их на счета получателей оказывают непосредствен­ное влияние на финансовое состояние контрагентов расчетов. В частности, банк обязан возместить клиенту денежные средства, если он необоснованно списал или недозачислил их на счет кли­ента, или перевел их не тому получателю. Клиент может, кроме того, потребовать возмещения полученного им вследствие неис­полнения обязательств ущерба и упущенной выгоды. Банки, со своей стороны, имеют право взыскивать штрафы при нарушении порядка проведения расчетных операций другими их участ­никами;

• согласие владельцев счетов на проведение расчетов. Этот принцип означает, что перечисление банками средств платель­щиков на счета получателей должны осуществляться только по прямому указанию плательщиков или после получения их сог­ласия на оплату расчетных документов (акцепта). Расчетные документы могут быть оплачены банком без согласия платель­щика только в случаях, когда безакцептный порядок списания средств предусмотрен законодательством, или на основании ис­полнительных документов, выданных судами или другими правомочными на то органами;

• срочность платежей. Согласно данному принципу денеж­ные средства должны быть перечислены в заранее оговоренные сроки, чтобы получатель мог планировать движение своих де­нежных средств, потребность в кредите и т.д. Своевременность расчетов является необходимым условием бесперебойного осу­ществления хозяйственной деятельности на предприятиях и функционирования экономики в целом, способствует увеличе­нию скорости оборота безналичных денежных средств и на этой основе — повышению эффективности общественного хозяй­ства. Сроки платежей устанавливаются договором между пла­тельщиком и получателем средств, а максимальная продолжи­тельность безналичных расчетов в пределах страны — действу­ющим законодательством;

• обеспеченность платежей. Этот принцип связан с преды­дущим и подразумевает, что у плательщика для осуществления платежа в установленные сроки должны быть средства на счете в необходимом объеме, собственные или предоставленные на эти цели банком в кредит. Соблюдение данного принципа созда­ет гарантию платежей и их своевременности.