Вопрос - Операции коммерческих банков

Пассивные операции банков – это операции по привлечению различных видов вкладов, получению кредитов от других банков, эмиссии соб. цен. бум., а также др. операции, в рез-те к-рых происходит увелич-е ден. ср-в, находящихся на пассивных банк. счетах.

При проведении пассивных операций банки приобретают кредит. рес-сы на ден. рынках. Сущ-ют след. формы пассивных операций комм. банков:

- эмиссия акций или размещение паев;

- отчисления от прибыли банка на форм-ние или увелич-е фондов;

- депозитные операции;

- кредиты и займы, полученные от др. ю.л.;

- эмиссия облигаций, выпуск векселей.

С помощью первых двух форм пассивных операций (эмиссия акций (размещение паев) и отчисления от прибыли банка на форм-ние или увелич-е фондов) создается первая крупная группа ресурсов — соб. рес-сы банка. След. формы пассивных операций (кредиты и займы, полученные от др. ю.л., депозитные операции, эмиссия облигаций, выпуск векселей) создают вторую крупную группу ресурсов — заемные, или привлеченные, ресурсы. Соб. ресурсы банка предст-ют собой его соб. кап-л. Знач-е соб. рес-сов банка прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно соб. ср-ва покрывают первоочередные расходы (земля, здания, обор-ние, зарплата), без к-рых банк не м. начать свою д-ть. За счет соб. рес-сов банки создают необх-мые им резервы и, кроме того, соб. рес-сы явл-ся гл. ист-ником вложений в долгоср. активы. Привлеч. ср-ва банков покрывают свыше 90% всей потребности в ден. рес-сах для осущ-ния активных операций. Роль их обусловлена тем, что мобилизуя временно своб. ден. ср-ва ю.л. и ф.л. на рынке кредит. ресурсов, комм. банки с их помощью удовлетворяют потребность эк-ки в дополнит. оборотных ср-вах.

Выделяют след виды пассивных операций:

1) прием вкладов (депозитов)

2) открытие и ведение счетов клиентов, в т.ч. банков-корреспондентов

3) выпуск соб. цен. бум. (облигаций, векселей, депозитных и сберегат. сертификатов)

4) получение межбанк. кредитов, в т.ч. централизов. кредит. рес-сов ЦБРФ

5) операции «РЕПО», т.е. операции с обратным выкупом. Операции «РЕПО» - это соглашение об обратном выкупе, заключаемое м/у банком и фирмой в рез-те к-рого фирма покупает у банка цен. бум. на условиях обратного выкупа.

6) евровалютные кредиты. Еврокредиты – это кредиты, получаемые от иностр. банков в евровалюте (евродолларах).

Активными операциямикомм. банков наз-ся операции, связанные с размещением мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обесп-я его ликвидности.

По эк. содержанию активные операции банка подразделяются на:

· ссудные (кредитные);

· расчетные;

· кассовые;

· инвестиционные (с их разновидностью — фондовыми операциями);

· гарантийные.

Ссудные (кредитные) операции - операции по предоставлению (выдаче) ср-в заемщику на условиях срочности, возвратности и платности и обеспеченности.Ссудные операции составляют основу активной д-ти банка в размещении его ресурсной базы. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, предст-ют собой (учетно-ссудные) операции.

Ссудные операции м. подразделить на группы по след. критериям:

· по типам заемщиков — ссуды предприятиям, гос. органам власти, населению, банкам;

· по срокам исп-ния — ссуды краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет);

· в зависимости от сферы функ-ния — ссуды в сферу пр-ва и в сферу обращения;

· по отраслевой принадлежности заемщиков — ссуды в пром-ность, с/х, торговлю, тр-т;

· по хар-ру обесп-я— ссуды залоговые, гарантированные, застрахованные и необеспеченные (бланковые, основанные на доверии к заемщику);

· по методам погашения различают ссуды погашаемые одновременно и частями.

Расчетные операции— операции по зачислению и списанию ср-в со счетов клиентов, в т.ч. для оплаты их обяз-тв перед контрагентами. Комм. банки производят расчеты по правилам, формам и стандартам, устан-ным ЦБ, а при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов — по договоренности м/у собой, при выполнении междун. расчетов - в порядке, устан-ном фед. з-нами и правилами, принятыми в междун. банк. практике.

Кассовые операции – это операции по приему и выдаче налич. ден. ср-в. Более широко кассовые операции м. опр-ть как операции, связанные с дв-нием налич. ден. ср-в, а также форм-ем, размещением и исп-ем ден. ср-в на различных активных счетах банка и счетах его клиентов.

Инвестиц. операции - операции по инвестированию банком своих ср-в в цен. бум. и паи небанк. стр-р в целях совместной хоз.-фин. и комм. д-ти или получения дохода в виде курсовой разницы м/у ценой продажи и покупки цен. бум. Особенность инвестиц. операций комм. банка от кредит. операций заключ-ся в том, что инициатива проведения первых исходит от самого банка, а не его клиента. Инвестиц. операциям присущи след. факторы риска: 1) кредитный; 2) рыночный; 3) процентный.

Кредитн. риск м.б. вызван изм-ями фин. возм-тей эмитента цен. бум. по выполнению своих обяз-в. Рын. риск обусловлен непредвид. обст-вами, возникшими на рынке цен. бум. или в эк-ке страны, в следствие к-рых привлекательность отд. видов цен. бум. в кач-ве инв-ций будет потеряна, а их продажа возм-на лишь с большой скидкой. Цен. бум., имеющие высокую степень рын. и кредит. рисков м.б. подвержены риску изм-ния процентных ставок, что вызывает снижение рын. цены на данные цен. бум. Для стратег. и тактич. упр-ния инвестиц. д-тью в банке создаются спец. отделы, к-рые разрабатывают:

а) осн. цели инвестиц. пол-ки

б) примерный состав и стр-ру инв-ций

в) приемлемый ур-нь кач-ва и сроки погашения цен. бум.

г) мех-зм корректировки состава портфеля

д) порядок доставки и хранения, мех-зм стр-ния

е) расчет потенциальн. прибылей

Гарантийные операции - операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении опр-ных условий.

Кроме того, активные операции банков можно класс-вать в зависимости от:

· степени рискованности - на рисковые и риск-нейтральные;

· хар-ра (напр-й) размещения средств - на первичные (операции, связанные с размещением средств на корреспондентском счете, в кассе, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам, нек-рые иные операции), вторичные (операции, связанные с отчислениями ср-в в резервн. и страх. фонды) и инвестиционные (операции по вложению ср-в банка в соб. портфель цен. бум., в осн. фонды, по участию в хоз. д-ти др. п/п и орг-ций);

· ур-ня доходности - на операции, приносящие доход, (высокодоходные и низкодоходные, приносящие доход стабильный или нестабильный), и не приносящие дохода (к последним м. отнести операции с наличностью, по корреспондентскому счету, по отчислению ср-в в резерв. фонд ЦБРФ, выдаче беспроцентных ссуд, пролонгированию и отсрочке ссуд, когда проценты за пользование ссудами не уплачиваются).

РЦБ