Перечень нормативных актов, регламентирующих деятельность эмитентов (компаний) и профессиональных участников на рынке ценных бумаг

Кодексы:

1. Налоговый кодекс Российской Федерации (НК РФ) (с изм. и доп. от 30 марта, 9 июля 1999 г., 2 января, 5 августа, 29 декабря 2000 г., 24 марта, 30 мая, 6, 7, 8 августа, 27, 29 ноября, 28, 29, 30, 31 декабря 2001 г., 29 мая, 24, 25 июля, 24, 27, 31 декабря 2002 г., 6, 22, 28 мая, 6, 23, 30 июня, 7 июля, 11 ноября, 8, 23 декабря 2003 г., 5 апреля, 29, 30 июня, 20, 28, 29 июля, 18, 20, 22 августа, 4 октября, 2, 29 ноября, 28, 29, 30 декабря 2004 г., 18 мая, 3, 6, 18, 29, 30 июня, 1, 18, 21, 22 июля, 20 октября, 4 ноября, 5, 6, 20, 31 декабря 2005 г., 10 января 2006 г. от 04.12.2007 N 324-ФЗ, от 04.12.2007 N 332-ФЗ, 23.07.2008с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2009);
2. Уголовно-процессуальный кодекс РФ от 18 декабря 2001 г. N 174-ФЗ (УПК РФ) (с изм. и доп. от 29 мая, 24, 25 июля, 31 октября 2002 г., 30 июня, 4, 7 июля, 8 декабря 2003 г., 22 апреля, 29 июня, 2, 28 декабря 2004 г., 1 июня 2005 г., 9 января 2006 г. от 16.05.2007 N 6-П, от 20.11.2007 N 13-П, от 11.06.2008 №85-ФЗ);
3. Уголовно-исполнительный кодекс РФ от 8 января 1997 г. N 1-ФЗ (УИК РФ) (с изм. и доп. от 8 января, 21, 24 июля 1998 г., 16 марта 1999 г., 9, 20 марта, 19 июня 2001 г., 11 июня, 8 декабря 2003 г., 29 июня, 22 августа, 4 ноября 2004 г., 1 февраля, 1 апреля, 9 мая 2005 г., 5, 9 января 2006 г. от 24.07.2007 N 214-ФЗ, от 02.10.2007 N 225-ФЗ, от 01.12.2007 N 299-ФЗ, от 14.07.2008 №112-ФЗ);
4. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) (части первая, вторая и третья) (с изм. и доп. от 20 февраля, 12 августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г., 16 апреля, 15 мая, 26 ноября 2001 г., 21 марта, 14, 26 ноября 2002 г., 10 января, 26 марта, 11 ноября, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2, 29, 30 декабря 2004 г., 21 марта, 9 мая, 2, 18, 21 июля 2005 г., 3, 10 января 2006 г. от 01.12.2007 N 318-ФЗ, от 06.12.2007 N 333-ФЗ, от 24.07.2008 №161-ФЗ).

Законы:

1. Федеральный закон от 5 марта 1999 г. N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг" (с изм. и доп. от 27 декабря 2000 г., 30 декабря 2001 г., 9, 24 декабря 2002 г., 23 декабря 2003 г., 22 августа, 23 декабря 2004 г., 18 июня, 26, 27 декабря 2005 г.);
2. Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (с изм. и доп. от 26 ноября 1998 г., 8 июля 1999 г., 7 августа 2001 г., 28 декабря 2002 г., 29 июня, 28 июля 2004 г., 7 марта, 18 июня, 27 декабря 2005 г., 5 января 2006 г., от 06.12.2007 №336-ФЗ);
3. Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (с изм. и доп. от 13 июня 1996 г., 24 мая 1999 г., 7 августа 2001 г., 21 марта, 31 октября 2002 г., 27 февраля 2003 г., 24 февраля, 6 апреля, 2, 29 декабря 2004 г., 27, 31 декабря 2005 г., 5 января 2006 г, от 29.04.2008 №58-ФЗ);
4. Федеральный закон от 27 декабря 2005 г. N 194-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О рынке ценных бумаг", Федеральный закон "Об акционерных обществах" и Федеральный закон "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг".

Постановления:

1. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 11 октября 1999 г. N 9 "Об утверждении Правил осуществления брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации" (с изм. и доп. от 12 февраля, 13 августа 2003 г., 16 марта 2005 г.).

Приказы:

1. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 8 декабря 2005 г. N 05-76/пз-н "Об утверждении Положения о форме, порядке и сроках раскрытия информации о составе акционеров (участников) и их долях в капитале, а также об аффилированных лицах специализированного депозитария, заключившего договор с федеральным органом исполнительной власти, обеспечивающим функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих и управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих";

2. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 8 декабря 2005 г. N 05-77/пз-н "Об утверждении Положения о требованиях к осуществлению деятельности участников финансовых рынков при использовании электронных документов";

3. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 1 ноября 2005 г. N 05-58/пз-н "О внесении изменений в Стандарты эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденные приказом ФСФР России от 16.03.2005 N 05-4/пз-н";

4. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 1 ноября 2005 г. N 05-57/пз-н "О внесении изменений в Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденное приказом ФСФР России от 16.03.2005 N 05-5/пз-н";

5. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 25 октября 2005 г. N 05-51/пз-н "О внесении изменений в приказ ФСФР России от 20.04.2005 N 05-15/пз-н "О разграничении полномочий по государственной регистрации выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг между Федеральной службой по финансовым рынкам и ее территориальными органами";

6. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 28 июля 2005 г. N 05-26/пз-н "О внесении изменений в Порядок лицензирования видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденный приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 16.03.2005 N 05-3/пз-н";

7. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 22 июня 2005 г. N 05-22/пз-н "О внесении изменений в приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2004 N 04-1245/пз-н "Об утверждении Положения о деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг";

8. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 22 июня 2005 г. N 05-23/пз-н "Об утверждении Положения о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации";

9. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 26 апреля 2005 г. N 05-60/пз "Об утверждении Служебного распорядка Федеральной службы по финансовым рынкам";

10. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 20 апреля 2005 г. N 05-16/пз-н "Об утверждении Порядка проведения проверок организаций, осуществление контроля и надзора за которыми возложено на Федеральную службу по финансовым рынкам";

11. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 20 апреля 2005 г. N 05-15/пз-н "О разграничении полномочий по государственной регистрации выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг между Федеральной службой по финансовым рынкам и ее территориальными органами" (с изм. и доп. от 25 октября 2005 г.);

12. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 20 апреля 2005 г. N 05-13/пз-н "Об утверждении Порядка уведомления организатором торговли на рынке ценных бумаг о включении (об исключении) ценных бумаг в список (из списка) ценных бумаг, допущенных к торгам";

13. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 20 апреля 2005 г. N 05-17/пз-н "Об утверждении Положения о специалистах финансового рынка";

14. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 30 марта 2005 г. N 05-7/пз-н "О внесении изменений в Перечень должностных лиц территориальных органов Федеральной службы по финансовым рынкам, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях, утвержденный приказом ФСФР России от 12.11.2004 N 04-936/пз-н";

15. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 30 марта 2005 г. N 05-6/пз-н "О внесении изменений в Перечень должностных лиц Федеральной службы по финансовым рынкам, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях, утвержденный приказом ФСФР России от 25.08.2004 N 04-391/пз-н";

16. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 марта 2005 г. N 05-4/пз-н "Об утверждении Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг" (с изм. и доп. от 1 ноября 2005 г.);

17. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 марта 2005 г. N 05-3/пз-н "Об утверждении Порядка лицензирования видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг" (с изм. и доп. от 28 июля 2005 г.);

18. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 марта 2005 г. N 05-5/пз-н "Об утверждении Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг" (с изм. и доп. от 1 ноября 2005 г.);

19. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 25 февраля 2005 г. N 05-26/пз "Об утверждении Регламента Федеральной службы по финансовым рынкам";

20. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 15 декабря 2004 г. N 04-1245/пз-н "Об утверждении Положения о деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг" (с изм. и доп. от 22 июня 2005 г.);

21. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 15 декабря 2004 г. N 04-1244/пз-н "О порядке опубликования и вступления в силу приказов Федеральной службы по финансовым рынкам, признанных Министерством юстиции Российской Федерации не нуждающимися в государственной регистрации";

22. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 1 сентября 2004 г. N 04-442/пз-н "О предоставлении в Федеральную службу по финансовым рынкам электронных документов с электронной цифровой подписью";

23. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 8 декабря 2005 г. N 05-72/пз-н "О внесении изменений в Список эмитентов, регистрирующим органом для которых является Федеральная служба по финансовым рынкам, утвержденный приказом ФСФР России от 13.07.2005 N 05-24/пз-н";

24. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 13 июля 2005 г. N 05-24/пз-н "Об утверждении Списка эмитентов, регистрирующим органом для которых является Федеральная служба по финансовым рынкам" (с изм. и доп. от 11, 25, 30 августа, 1, 8, 13, 15, 22, 27, 29 сентября, 4, 6, 11, 18, 20, 25, 27 октября, 1, 3, 10, 17 ноября 2005 г.);

25. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 18 мая 2005 г. N 05-18/пз-н "О неприменении некоторых нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг";

26. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 26 января 2005 г. N 05-110/пз-и "Об утверждении Списка профессиональных участников рынка ценных бумаг, информация о финансовом состоянии которых в оперативном порядке должна направляться в Группу оперативного финансового анализа ФСФР России в целях осуществления контроля за системными рисками на рынке ценных бумаг";

27. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 17 ноября 2004 г. N 04-964/пз "О сокращенном наименовании территориальных органов ФСФР России";

28. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 10 ноября 2004 г. N 04-908/пз "Об утверждении Требований к формату электронных документов с электронной цифровой подписью, предоставляемых в Федеральную службу по финансовым рынкам";

29. Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 11 октября 2004 г. N 04-674/пз "О публичном раскрытии информации на рынке ценных бумаг".

Письма:

1. Письмо Федеральной службы по финансовым рынкам от 3 ноября 2005 г. N 05-ОВ-04/17371 "О передаче информации и документов, составляющих систему ведения реестра";
2. Письмо Федеральной службы по финансовым рынкам от 12 октября 2005 г. N 05-ВГ-03/16128 "Об одновременном размещении обыкновенных и привилегированных акций";
3. Письмо Федеральной службы по финансовым рынкам от 27 сентября 2005 г. N 05-ОВ-02/15328 "Об информации из реестра аттестованных лиц";
4. Письмо Федеральной службы по финансовым рынкам от 13 сентября 2005 г. N 05-ОВ-03/14492 "Об увеличении уставного капитала акционерного общества, стоимость чистых активов которого меньше его уставного капитала";
5. Письмо Федеральной службы по финансовым рынкам от 6 апреля 2005 г. N 05-ОВ-03/5060 "Об оплате акций иностранной валютой";
6. Письмо Федеральной службы по финансовым рынкам от 6 апреля 2005 г. N 05-ОВ-03-3/5067 "О расчетных (платежных) документах по уплате государственной пошлины за совершение юридически значимых действий, связанных с государственной регистрацией выпусков (дополнительных выпусков) ценных бумаг, а также иных действий, предусмотренных пунктом 1 статьи 333.33 Налогового кодекса Российской Федерации";
7. Информационное письмо Федеральной службы по финансовым рынкам от 19 января 2005 г. N 05-ОВ-03-3/461 "О порядке заполнения расчетных (платежных) документов по уплате государственной пошлины за совершение юридически значимых действий федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг и других платежей";
8. Письмо Федеральной службы по финансовым рынкам от 2 декабря 2004 г. N 04-ВС-02/11103 "О допуске ценных бумаг к торгам организатором торговли на рынке ценных бумаг, не указанным в проспекте ценных бумаг".

Административный регламент:

1. Административный регламент рассмотрения в ФСФР России документов, представленных для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, регистрации изменений и/или дополнений в решение о выпуске (дополнительном выпуске) и/или проспект эмиссионных ценных бумаг, государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, регистрации проспекта эмиссионных ценных бумаг (утв. приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 19 июля 2005 г. N 05-127/пз).

Словарь основных терминов

АКЦИИ "БЛУ-ЧИПС" (англ. blue-chips stocks)- обыкновенные акции наиболее известных, крупных и надежных компаний, имеющие стабильные показатели доходов и выплачиваемых дивидендов. Рассматриваются как акции с наилучшими инвестиционными качествами. Обладают высокой ликвидностью.

АКЦИИ БЕЗ НОМИНАЛЬНОЙ СТОИМОСТИ (англ. no-par-value stocks) - обычные акции, без номинальной стоимости, учет которых производится по условной стоимости, установленной советом директоров акционерного общества.

АКЦИИ ЗАЩИЩЕННЫЕ (англ. defensive stocks) - акции, курс которых не подвержен колебаниям, а дивиденды стабильны. Покупкой данного типа акций пользуются для защиты капитала во время кризисов. Такие акции обычно имеют умеренный рост цен.

АКЦИИ ЗОЛОТЫЕ 1) Акции с правом особого голоса, который дает право владельцу налагать вето на решения собрания акционеров при внесении изменений в устав АО, попытке реорганизации или ликвидации, передаче в залог или аренду, продаже или отчуждении имущества. Такие акции обычно принадлежат государству в АО со смешанным капиталом, что позволяет сохранить государственный контроль над предприятием. 2) Акции золотодобывающих компаний.

АКЦИИ ИМЕННЫЕ (англ. registered stocks)-акции, на которых указано имя владельца. Владелец акции является полноправным членом АО и пользуется всеми правами. Именные акции регистрируются в реестре АО. Передача данного типа акций другому владельцу сопровождается обязательным нанесением передаточной надписи на акции с указанием имени нового владельца и его регистрацией в реестре.

АКЦИИ КВАЛИФИКАЦИОННЫЕ (англ. qualifying stocks) 1) Акции, закрепляемые за членами правления АО на время их пребывания в должности. 2) Акции, предъявление которых необходимо при наличии претензий к руководству АО.

АКЦИИ КЛАССА "А" акции, по которым выплачивается не пропорциональный дивиденд, а денежный доход.

АКЦИИ ПЛЮРАЛЬНЫЕ (АКЦИИ МНОГОГОЛОСНЫЕ)- привилегированные акции, владельцу которых по уставу компании предоставляется право на несколько голосов на общем собрании акционеров.

АКЦИИ СДВОЕННЫЕ (англ. doubled stocks)-акции двух или нескольких АО, не обращающиеся раздельно и управляемые одной инвестиционной компанией.

АКЦИЯ - эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации. Акция является именной ценной бумагой, (в ред. Федерального закона от 28.12.2002 N 185-ФЗ)

АНДЕРРАЙТЕР (от англ. underwriter – подписчик) 1) Маклер по операциям с ценными бумагами. 2) Физическое или юридическое лицо, поручитель, гарантирующий эмитенту при эмиссии акций или других ценных бумаг их размещение на рынке путем их покупки, а затем продажи инвесторам на определенных условиях и за вознаграждение. Кроме размещения, андеррайтер обычно предоставляет услуги в части определения основных характеристик выпуска, его суммы, стоимости ценных бумаг, их номинала, времени предложения на рынке. 3) Физическое или юридическое лицо, ответственное за заключение страховых (перестраховочных) контрактов и формирование портфеля страховых обязательств по поручению страховой компании.

АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА – лица имеющие возможность получить инсайдерскую информацию о деятельности другого лица (предприятия или предпринимателя).

БАНК КЛИРИНГОВЫЙ (англ.clearing bank)-банк, ведущий учет взаимных требований клиентов по открытым в банке счетам. В числе его услуг: ведение ведомостей материальных ценностей, получение и поставка ценных бумаг, осуществление расчетов и выплат.

БЕЗДОКУМЕНТАРНАЯ ФОРМА ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ - форма эмиссионных ценных бумаг, при которой владелец устанавливается на основании записи в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг или, в случае депонирования ценных бумаг, на основании записи по счету депо.

ВЛАДЕЛЕЦ- лицо, которому ценные бумаги принадлежат на праве собственности или ином вещном праве.

ВЫПУСК ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ - совокупность всех ценных бумаг одного эмитента, предоставляющих одинаковый объем прав их владельцам и имеющих одинаковую номинальную стоимость в случаях, если наличие номинальной стоимости предусмотрено законодательством Российской Федерации. Выпуску эмиссионных ценных бумаг присваивается единый государственный регистрационный номер, который распространяется на все ценные бумаги данного выпуска, (часть пятая в ред. Федерального закона от 28.12.2002 N 185-ФЗ)

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕГИСТРАЦИОННЫЙ НОМЕР - цифровой (буквенный, знаковый) код, который идентифицирует конкретный выпуск эмиссионных ценных бумаг.

ДЕЛИСТИНГ - исключение ценных бумаг из котировального списка, (часть двадцать пятая введена Федеральным законом от 28.12.2002 N 185-ФЗ)

ДЕПОНИРОВАНИЕ АКЦИЙ передача на хранение акций их владельцем в финансово-кредитную организацию вместе с правом голоса по акциям.

ДЕПОНИРОВАНИЕ АКЦИЙ передача на хранение акций их владельцем в финансово-кредитную организацию вместе с правом голоса по акциям.

ДЕПОНИРОВАНИЕ ГЛОБАЛЬНОЕ передача на хранение в банк пакета ценных бумаг без возможности частичного изъятия.

ДОБРОСОВЕСТНЫЙ ПРИОБРЕТАТЕЛЬ - лицо, которое приобрело ценные бумаги, произвело их оплату и в момент приобретения не знало и не могло знать о правах третьих лиц на эти ценные бумаги, если не доказано иное.

ДОКУМЕНТАРНАЯ ФОРМА ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ - форма эмиссионных ценных бумаг, при которой владелец устанавливается на основании предъявления оформленного надлежащим образом сертификата ценной бумаги или, в случае депонирования такового, на основании записи по счету депо.

ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ВЫПУСК ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ - совокупность ценных бумаг, размещаемых дополнительно к ранее размещенным ценным бумагам того же выпуска эмиссионных ценных бумаг.

ЗАКОНЫ "ГОЛУБОГО НЕБА" (англ. blue-sky law)- законы в США, требующие лицензирования деятельности брокерских фирм, а также предоставления определенной информации от корпораций-эмитентов ценных бумаг с целью ограничения мошенничества на рынке ценных бумаг. Свое название получили от сравнения ценности сомнительных акций с ценностью голубого неба закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных настоящим Федеральным законом формы и порядка;

имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги.

ИМЕННЫЕ ЭМИССИОННЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ - ценные бумаги, информация о владельцах которых должна быть доступна эмитенту в форме реестра владельцев ценных бумаг, переход прав на которые и осуществление закрепленных ими прав требуют обязательной идентификации владельца.

ИНДЕКС БИРЖЕВОЙ индекс, рассчитываемый по котировкам акций на фондовой бирже. Наиболее известны индекс Dow Jones (США), индекс Nikkei (Япония), индекс DAX-30 (Германия), индекс FTSE-100 (Великобритания) и индекс CAC-40 (Франция).

ИНСАЙДЕРСКАЯ ИНФОРМАЦИЯ – конфиденциальная информация о деятельности предприятия или предпринимателя недоступная широкой публике.

ИНСАЙДЕРСКИЕ ОПЕРАЦИИ – незаконные операции с ценными бумагами, совершенные с использованием информации о деятельности компании эмитента, недоступные широкой публике. Лицо располагающее такой информацией, называется инсайдеров.

КОММУЛЯТИВНОЕ ГОЛОСОВАНИЕ – выборы членов совета директоров общества, в котором количество акционеров, владеющих голосующими акциями превышает 1 тыс., осуществляются коммулятивным голосованием. Коммулятивное голосование позволяет акционеру отдать голоса одному кандидату или нескольким, не распределяя их между всеми включенными в бюллетень для голосования лицами, что повышает шансы кандидатов, выдвигаемых акционерами, владеющими относительно небольшими пакетами акции.

ЛИСТИНГ - включение ценных бумаг в котировальный список, (часть двадцать четвертая введена Федеральным законом от 28.12.2002 N 185-ФЗ)

ОБЛИГАЦИЯ - эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на получение от эмитента облигации в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента. Облигация может также предусматривать право ее владельца на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права. Доходом по облигации являются процент и / или дисконт, (часть третья в ред. Федерального закона от 28.12.2002 N 185-ФЗ)

ОБРАЩЕНИЕ ЦЕННЫХ БУМАГ - заключение гражданско - правовых сделок, влекущих переход прав собственности на ценные бумаги.

ОПЦИОН ЭМИТЕНТА - эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на покупку в предусмотренный в ней срок и / или при наступлении указанных в ней обстоятельств определенного количества акций эмитента такого опциона по цене, определенной в опционе эмитента. Опцион эмитента является именной ценной бумагой. Принятие решения о размещении опционов эмитента и их размещение осуществляются в соответствии с установленными федеральными законами правилами размещения ценных бумаг, конвертируемых в акции. При этом цена размещения акций во исполнение требований по опционам эмитента определяется в соответствии с ценой, определенной в таком опционе, (часть четвертая введена Федеральным законом от 28.12.2002 N 185-ФЗ)

ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЕ УЧАСТНИКИ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ- юридические лица, которые осуществляют виды деятельности, указанные в главе 2 настоящего Федерального закона, (часть восемнадцатая в ред. Федерального закона от 28.12.2002 N 185-ФЗ)

ПУБЛИЧНОЕ ОБРАЩЕНИЕ ЦЕННЫХ БУМАГ - обращение ценных бумаг на торгах фондовых бирж и / или иных организаторов торговли на рынке ценных бумаг, обращение ценных бумаг путем предложения ценных бумаг неограниченному кругу лиц, в том числе с использованием рекламы, (часть двадцать третья введена Федеральным законом от 28.12.2002 N 185-ФЗ)

ПУБЛИЧНОЕ РАЗМЕЩЕНИЕ ЦЕННЫХ БУМАГ - размещение ценных бумаг путем открытой подписки, в том числе размещение ценных бумаг на торгах фондовых бирж и / или иных организаторов торговли на рынке ценных бумаг, (часть двадцать вторая введена Федеральным законом от 28.12.2002 N 185-ФЗ) размещается выпусками.

РАЗМЕЩЕНИЕ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ - отчуждение эмиссионных ценных бумаг эмитентом первым владельцам путем заключения гражданско - правовых сделок.

РАСПИСКА ДЕПОЗИТАРНАЯ ценные бумаги, подтверждающие права их владельцев на определенный пакет свободно обращающихся ценных бумаг, хранящихся в депозитарии.

РЕШЕНИЕ О ВЫПУСКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ - документ, содержащий данные, достаточные для установления объема прав, закрепленных ценной бумагой, (в ред. Федерального закона от 28.12.2002 N 185-ФЗ)

РЫНОК ЦЕННЫХ БУМАГ ВТОРИЧНЫЙ рынок, на котором обращение ценных бумаг происходит между посредниками - дилерами и брокерами.

РЫНОК ЦЕННЫХ БУМАГ ПЕРВИЧНЫЙ рынок ценных бумаг, на котором их продажей занимаются сами эмитенты или их уполномоченные.

СЕРТИФИКАТ ЭМИССИОННОЙ ЦЕННОЙ БУМАГИ - документ, выпускаемый эмитентом и удостоверяющий совокупность прав на указанное в сертификате количество ценных бумаг. Владелец ценных бумаг имеет право требовать от эмитента исполнения его обязательств на основании такого сертификата.

ФИНАНСОВЫЙ КОНСУЛЬТАНТ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ - юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление брокерской и / или дилерской деятельности на рынке ценных бумаг, оказывающее эмитенту услуги по подготовке проспекта ценных бумаг, (часть девятнадцатая введена Федеральным законом от 28.12.2002 N 185-ФЗ)

Ценные бумаги дополнительного выпуска размещаются на одинаковых условиях, (часть шестая введена Федеральным законом от 28.12.2002 N 185-ФЗ)

ЧИСТЫЕ АКТИВЫ ОБЩЕСТВА – представляет собой разность между принимаемыми к расчету суммами активов общества и его обязательствами (пассивами). Под активами подразумевается и неденежное имущество акционерного общества, а под пассивами – обязательства, включающие целевое финансирование и поступления долгосрочных и краткосрочных обязательств банков и иных юридических и физических лиц.

ЭМИССИОННАЯ ЦЕННАЯ БУМАГА - любая ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется одновременно следующими признаками:

ЭМИССИОННЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ - ценные бумаги, переход прав на которые и осуществление закрепленных ими прав не требуют идентификации владельца.

ЭМИССИЯ ЦЕННЫХ БУМАГ - установленная настоящим Федеральным законом последовательность действий эмитента по размещению эмиссионных ценных бумаг.

ЭМИТЕНТ - юридическое лицо или органы исполнительной власти либо органы местного самоуправления, несущие от своего имени обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленныхими.