III. Описание входной информации.

Первая часть

I. Организационно-экономическая сущность задачи

Постановка учётной задачи «Учёт операций по расчетному счету»

Цель решения задачи: получение данных о движении денежных средств на расчетном счете организации за сентябрь 2016 года и остатке на конец периода.

Основной задачей бухгалтерского учета по расчетному счету является своевременное получение информации о расчетных операциях.

Результаты решения задачи предназначены для аналитического учета по первичным документам, синтетического учета и оперативного контроля за движением денежных средств.

Источники и способы поступления данных – по мере получения и расходования денежных средств.

II. Выходные показатели

Необходимо обеспечить автоматизированное получение следующих основных выходных показателей:

1) формирование информации о месячном движении денежных средств на расчетном счете;

2) размер поступления денежных средств на расчетный счет организации за месяц;

3) размер использования денежных средств с расчетного счета за месяц;

4) полученные и выданные денежные средства в разрезе поставщиков;

5) полученные и выданные денежные средства в разрезе покупателей.

Результаты решения задачи будут использованы как входная информация для решения задачи «Учет операций по расчетному счету за сентябрь 2016 года».

Информационные связи задачи

«Учет операций по расчетному счету за сентябрь»

Учет операций по расчетному счету (сч.51)

Учет расчетов с поставщиками (сч.60)

Учет расчетов с покупателями (сч.62)

Учет расчетов по претензиям предьявленным (сч.76)

Расчет сальдо на конец месяца по счету 51

III. Описание входной информации.

- переменная (оперативная) информация;

- постоянная и условно-постоянная информация (нормативно-справочная информация);

- кодируемые номенклатуры.

В качестве оперативной информации выступает выписка банка, входящая и исходящая.

Таблица 1

Состав оперативной информации
Наименование документа	Форма документа	Место возникновения документа	Способ формирования	Способ поступления в бухгалтерию
Выписка банка	Типовая	Банк	Вручную	Курьерский

Таблица 2

Состав и характеристика реквизитов выписки банка
Наименование реквизита	Тип реквизита	Значность реквизита
Номер	Символ
Дата документа	Дата
Вид операции	Символ
Расчетный счет	Символ
Входящий остаток	Число
Бик банка	Символ
Корреспондентский счет	Символ
Контрагент	Символ
Номер счета контрагента	Символ
Реквизиты договора	Символ
Поступило	Число
Списано	Число

Состав и характеристика нормативно-справочной информации

1. Карточка организации

2. Справочник реестра покупателей/поставщиков

3. Справочник видов операций

4. Справочник договоров

5. Реквизиты файла остатков

Справочники

Таблица 3

1.Состав и характеристика реквизитов Карточки организации ООО "Мир света" Наименование реквизита Тип реквизита Значность реквизита   Вид деятельности Символ     Учредитель Символ     Адрес   Символ     Расчетный счет Символ   ИНН Символ

Таблица 4

1.1. Карточка организации ООО "Мир света"
Вид деятельности Поставка шаров и подарков для праздника Учредитель Семенов Павел Александрович Адрес г.Казань ул.Бутлерова 21, офис.107 Расчетный счет ИНН Таблица 5 2.Состав и характеристика реквизитов Реестра покупателей/поставщиков
Наименование реквизита	Тип реквизита	Значность реквизита
Код постащика/покупателя	Символ
Наименование	Символ
ИНН	Символ
Расчетный счет	Символ
БИК	Символ
Корреспондентский счет	Символ

Таблица 6

	2.1. Справочник «Реестр покупателей»
Код покупателя	Наименование	ИНН	Расчетный счет	Наименование банка	БИК	Корреспондентский счет
62.01.01	ООО "Страна"			АКИБАНК
62.01.02	АО "Свет"			РОССЕЛЬХОЗБАНК
62.01.03	АО "Цветок"			БАНК МОСКВЫ
62.01.04	ООО "Село"			БИНБАНК
62.01.05	ООО "Запад"			БУЛГАР БАНК

Таблица 7

2.2.Справочник «Реестр поставщиков»
Код поставщика	Наименование	ИНН	Расчетный счет	Наименование банка	БИК	Корреспондентский счет
60.01.01	АО "Малина"			ОТП БАНК
60.01.02	АО "Марс"			ВНЕШПРОМБАНК
60.01.03	ООО "Радость"			РОССЕЛЬХОХБАНК
60.01.04	ООО "Эрон"			БАНК МОСКВЫ
60.01.05	АО "Радуга вкуса"			БИНБАНК
Таблица 8 3. Состав и характеристика реквизитов Видов операций
Наименование реквизита	Тип реквизита	Значность реквизита
Код операции	Символ
Наименование операции	Символ
Корреспондирующий счет, субсчет	Символ	2,2

Таблица 9 3.1.Справочник «Вид операций» Код операции Наименование операции Корреспондирующий счет, субсчет Оплата поставщику 60.01 Возврат покупателю 62.01 Выдача займа контрагенту 76.01 Расчеты по претензиям предъявленным 76.02 Оплата от покупателя 62.01 Возврат от поставщика 60.01 Выплата заработной платы работнику 70.01 Расчеты по претензиям полученным 76.02 Таблица 10 4. Состав и характеристика реквизитов Договоров

Наименование реквизита	Тип реквизита	Значность реквизита
Номер договора	Символ
Дата	Дата
Реквизиты	Символ
Контрагент	Символ
Вид договора	Символ
Предмет договора	Символ

Таблица 11

4.1.Справочник «Договоры»
Номер договора	Дата	Реквизиты	Контрагент	Вид договора	Предмет договора
	12.08.16	№12 от 12.08.16	ООО "Страна"	Договор продажи	Продажа шаров(20 шт.)
	27.08.16	№14 от 27.08.16	ООО "Страна"	Договор продажи	Продажа игрушек(10 шт.)
	14.02.16	№1 от 14.02.16	АО "Свет"	Договор продажи	Продажа шаров (25 шт.)
	28.05.16	№2 от 28.05.16	АО "Цветок"	Договор продажи	Продажа новогодних подарков(15 шт)
	14.09.16	№54 от 14.09.16	АО "Цветок"	Договор продажи	Продажа новогодних подарков(15 шт)
	14.09.16	№55 от 14.09.16	АО "Цветок"	Договор продажи	Продажа новогодник подарков (25 шт)
	13.09.16	№1 от 13.09.16	ООО "Село"	Договор продажи	Продажа пакетов со сладостями(20 шт)
	13.09.16	№2 от 13.09.16	ООО "Село"	Договор продажи	Продажа шаров и украшений (60 шт.)
	01.07.16	№43 от 01.07.16	ООО "Запад"	Договор продажи	Продажа пакетов со сладостями(15 шт)
	17.09.16	№44 от 17.09.16	ООО "Запад"	Договор продажи	Поставка шаров(15 шт.)
	30.08.16	№10 от 30.08.16	АО "Малина"	Договор поставки	Поставка шаров(120 шт.)
	10.07.16	№58 от 10.07.16	АО "Марс"	Договор поставки	Поставка цветочных композиций (200 шт)
	10.07.16	№59 от 10.07.16	ОАО "Марс"	Договор поставки	Поставка цветов (34шт)
	22.09.16	№1 от 22.09.16	ООО "Радость"	Договор поставки	Продажа плакатов(15 шт)
	22.09.16	№2 от 22.09.16	ООО "Радость"	Договор поставки	Покупка воздушных шариков(15 шт)
	23.09.16	№3 от 23.09.16	ООО "Радость"	Договор поставки	Покупка новогодних шаров(20 шт.)
	20.07.16	№7 от 20.07.16	ООО "Эрон"	Договор поставки	Покупка коробки для подарков(20 шт.)
	21.08.16	№8 от 20.07.16	ООО "Эрон"	Договор поставки	Покупка коробки для подарков(15 шт)
	29.09.16	№90 от 29.09.16	АО "Радуга вкуса"	Договор поставки	Приобретение призов для праздника(10 шт)
	29.09.16	№91 от 29.09.16	АО "Радуга вкуса"	Договор поставки	Приобретение призов для праздника(20 шт)

Таблица 12

5. Состав и характеристика реквизитов файла остатков
Наименование реквизита	Тип реквизита	Значность реквизита
Код счета	Символ
Наименование счета	Символ
Входящий остаток на начало месяца	Символ	10,2

Таблица 13

5.1.Файл остатков

Код счета (счет, субсчет)	Наименование счета	Входящий остаток на начало месяца
	Расчетный счет в банке

Таблица 14

5.2.Кодируемые номенклатуры

Название кодируемого признака	Вид классификатора	Значность кода	Система кодирования
Код счета (счет,субсчет)	Общероссийский	2,2	Серийная
Код постащика/покупателя	Локальный	2,2,3	Комбинарованный (ХХ-синт учет, ХХ-субсчет, ХХХ-номер по порядку)
БИК банка	Общероссийский	4,2,3	Последовательная