Данные для проведения диагностики финансового состояния

Характеристика предприятия

ОАО «Биофавор» предприятие занимающееся реализацией пищевых добавок и ингредиентов, технологическим консалтингом в области совершенствования использования предлагаемого сырья. Основные потребители предлагаемой предприятием продукции крупнейшие пищевые предприятия Волгограда и Волгоградской области: НП «Конфил», ОАО «Славянка», Хлебокомбинат Волжский, Гормолзаводы, множество небольших кондитерских цехов.

Приоритетным конкурентом является компания «Союзснаб» г.Москва.

В качестве конкурентных преимуществ «Биофавор» можно назвать высоквалифицированный и опытный состав сотрудников, оборудование позволяющее производить продукцию в соответствии с внешними и внутренними нормами и стандартами.

Для производства пищевых добавок и ингредиентов используется качественное сырье от поставщиков, с которыми существуют многолетние устойчивые связи. Количество поставщиков является незначительным, т.к. предприятие предпочитает работать с проверенными компаниями. Поэтому большинство договоров не проходят тщательной проверки.

Предприятие планирует расширение своей деятельности, поэтому проводит достаточные инвестиционные вложения в постройку нового научно-исследовательского центра и цеха по производству новых видов продукции.

Справочно:

1) Коэффициент общей ликвидности=(Текущие активы)/Текущие пассивы-(Доходы БП+Резервы РПР)

Коэффициент абсолютной ликвидности= (Ден Ср-ва+КФВ)/ Текущие пассивы-(Доходы БП+Резервы РПР)

Коэффициент срочной ликвидности=(Ден Ср-ва+КФВ+ГП+ДЗ)/ Текущие пассивы-(Доходы БП+Резервы РПР)

2) 1.Коэф. Автономии= (Соб.капитал./Заемный капитал), норматив=1;

2. Коэф. Автономии=(Соб.капитал./Валюта баланса), норматив=0,5;

3) Коэф.самофинансирования= изменение накопленного капитала/Чистая прибыль

4) СОК=ТА-ТП=СК+Долг. Обязательства-ВнА

5)Коэф-т маневренности=СОК/СК

Данные для проведения диагностики финансового состояния

Наименование показателей	код строки	Отчетные даты
Актив
I Внеоборотные активы
Нематериальные активы
В том числе:
патенты,лицензии, товарные знаки
организационнные расходы
деловая репутация организации
Основные средства
В том числе:
земельные участки и объекты природопользования
здания,сооружения,машины и оборудование
незавершенное строительство
Доходные вложения в мат.ценности
В том числе:
имущество для передачи в лизинг
имущество предоставляемое по договору проката
Долгосрочные финансовые вложения
В том числе:
инвестиции в дочерние общества
инвестиции в зависимые общества
инвестиции в другие организации
займы,предоставленные организациям на срок более 12 мес.
прочие долгосрочные финансовые вложения
Отложенные налоговые активы
Прочие внеоборотные активы
Итого по разделу I
II Оборотные активы
Запасы
сырье,материалы
животные на выращивании и откорме
затраты в незавершенном произв.
Готовая продукция и товары для перепродажи
товары отгруженные
Расходы будущих периодов
Прочие запасы и затраты
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
Деб. Зад-ть платежи по кот. ожидаются более чем через 12 мес. после отч. даты
В том числе:
покупатели и заказчики
векселя к получению
задолженность дочерних и зависимых обществ
задолженность участников по взносам в уставный капитал
авансы выданные
прочие дебиторы
Деб. Зад-ть платежи по кот. ожидаются в течение 12 мес. после отч. даты
В том числе:
покупатели и заказчики
векселя к получению
задолженность дочерних и зависимых обществ
задолженность участников по взносам в уставный капитал
авансы выданные
прочие дебиторы
КФВ
В том числе:
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 мес.
собственные акции, выкупленные у акционеров
прочие краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства
В том числе:
касса
расчетные счета
валютные счета
прочие денежные средства
Прочие оборотные активы
Итого по разделу II
Баланс
Пассив
III Капитал и резервы
Уставный капитал
Собственные акции
добавочный капитал
Резервный капитал
резервы образованные в соответствии с закон-вом
резервы образованные в соответствии с уч.докум-ми
Целевые финансирование и поступления
Нераспределенная прибыль(непокрытый убыток) прошлых лет
Нераспред.прибыль(непокрытый убыток) отчетного года			-553	-62350	-68802	-73004
Итого по разделу III				-29063	-35515
IV Долгосрочные обязательства
Займы и кредиты
В том числе:
кредиты банков,подлежащие погашению более чем ч\з. 12 мес. после отчетной даты
прочие займы,подлежащие погашению более чем ч\з. 12 мес. после отчетной даты
Отложенные налоговые обязательства
Прочие ДО
Итого по разделу IV
V Краткосрочные обязательства
Займы и кредиты
В том числе:
кредиты банков,подлежащие погашению в теч.. 12 мес. после отчетной даты
прочие займы,подлежащие погашению в теч.. 12 мес. после отчетной даты
Кредиторская задолженность
В том числе:
поставщики и подрядчики
Векселя к уплате
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами
задолженность перед персоналом организации
задолженность перед гос-ми внебюджетными фондами
задолженность перед бюджетами
авансы полученные
прочие кредиторы
Зад-ть пред участниками по выплате доходов
Доходы будущих периодов
Резервы предстоящих расходов
Прочие Краткосрочные обязательства
Итого по разделу V
Баланс

Таблица 2 Структура уплотненных статей баланса

Наименование показателей	Отчетные даты
Актив
Внеоборотные активы
Нематериальные активы
основные средства
незавершенное строительство
долгосрочные финансовые вложения
прочие внеоборотные активы
Итого внеоборотные активы
Оборотные активы
Производственные запасы
незавершенное производство
готовая продукция и товары
дебиторская задолженность
авансы поставщикам
денежные средства
прочие оборотные активы
Итого оборотные активы
Итого активов
Пассив
Собственные средства
уставный капитал
добавочный капитал
накопленный капитал		-546	-62347	-68801	-73004
Итого собственные средства			-29060	-35514
Заемные средства
долгосрочные обязательства
краткосрочные займы
кредиторская задолженность
авансы покупателей
расчеты с бюджетом
расчеты с персоналом
прочие текущие пассивы
Итого текущие пассивы
Итого заемные средства
Итого пассивов
Темп роста активов		131,909	69,7219	132,27	155,72

Таблица 3. Отчет о Прибылях и убытках

Наименование показателей	Отчетные даты
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка(нетто) от реализации
Себестоимость реализации товаров,работ,услуг
Валовая прибыль		-14554	-12466	-1970
Коммерческие расходы
Управленческие расходы
Прибыль (убыток) от продаж (010-020-030-040)		-14554	-12466	-4815
Операционные доходы и расходы
Проценты к получению
проценты к уплате
Доходы от участия в других организациях
прочие операционные доходы
прочие операционные расходы
Внереализационные доходы и расходы
Прочие внереализационные доходы
Прочие внереализационные расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения		-24765	-36794	-10747	-4874
Отложенные налоговые активы
отложенные налоговые обязательства
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи
Прибыль(убыток) от обычной деятельности		-24843	-36794	-9297	-4202
Чрезвычайные доходы и расходы
Чрезвычайные доходы
Чрезвычайные расходы
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль(убыток) отчетного периода)		-24843	-36794	-9297	-4202