Механизм функционирования кредитной системы

При кредитных сделках должны соблюдаться важнейшие принципы, позволяющие обеспечивать возвратное движение средств. На основе таких принципов определяется порядок выдачи и погашения ссуд, их техническое и документальное оформление.

Принципами кредитования являются:

1. срочность;

2. платность;

3. возвратность;

4. целевое назначение;

5. материальное обеспечение.

Срочность отражает необходимость возврата кредита в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре.

Платность – этот принцип выражает оплату права использования кредита. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение этого принципа находит в установлении величины банковского процента.

Возвратность – означает, что средства должны быть возвращены, а экономической основой возврата служит непрерывность кругооборота средств и их наличие к сроку возврата ссуды.

Целевой характер кредита распространяется на большинство видов кредитных операций. Данный принцип отражается в одном из разделов кредитного договора, и нарушение данного обязательства может стать основанием для отзыва кредита.

Материальное обеспечение кредита – данный принцип подразумевает реальное обеспечение предоставленных заемщиком ссуд различными видами имущества или обязательствами сторон. В качестве обеспечения кредиторы принимают залог, поручительство и обязательство в других формах принятых практикой.

Кредитная система функционирует через кредитный механизм, который представляет собой:

1) систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики;

2) это отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала;

3) это отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

Кредитный механизм является составной частью кредитной системы, которая представляет совокупность элементов, характеризующих кредитные отношения и их использование в процессе управления общественным производством. Элементы кредитного механизма отличаются разным уровнем конкретности и имеют строгое соподчинение. Формы кредита являются наиболее общим выражением перераспределительной функции кредита и конкретизируются в принципах кредитования.

Принципы кредитования, в свою очередь, определяют структуру и содержание отдельных элементов механизма кредитования.

Так, принцип целевого характера кредита предполагает, что в состав механизма кредитования должны входить элементы, которые определяют границы собственных и заемных средств, объект кредитования, регулирования уровня задолженности и выдачи ссуд, порядок аккумуляции ресурсов кредитования.

Из принципа обеспеченности кредита вытекает, что элементы механизма кредитования должны определять связь движения кредита с обеспечением. В процессе кредитования необходимо организовать контроль за соблюдением всех принципов кредитования.

Исходя из содержания принципов кредитования, предполагается следующая структура механизма кредитования:

1. принцип разграничения источников оборотных средств на собственные и заемные,

2. объекта кредитования,

3. порядок аккумуляции средств на счетах в банке,

4. методы кредитования.

Таким образом, механизм кредитования – это способ выражения перераспределительной функции кредита, который, конкретизируя формы кредита и принципы кредитования, представляет собой совокупность приемов, которые связаны с аккумулированием денежных средств, установлением границ использования кредита и методами его предоставления.

Из единства элементов механизма кредитования вытекает их взаимосвязь и взаимообусловленность, что является характерными чертами любого элемента механизма кредитования.

Кредитный механизм является одним из основных элементов хозяйственного механизма и его объективной основой является сущность кредита как экономической категории и экономические законы, действующие в сфере кредитных отношений. Экономической базой является материальный процесс производства и обращения, особенности которых проявляются в кругообороте фондов, их структуре, в принципах формирования основных и оборотных средств.

Основной сущностной характеристикой кредита является возвратный характер его движения. Возвратное движение непосредственно учитывается при организации конкретных форм использования перераспределительной функции кредита, принципов и механизма кредитования. Условием возвратности является завершение оборотов фондов и полное высвобождение средств из оборота заемщика в денежной форме. Кроме того, возвратность кредита означает, что средства, предоставленные во временное пользование, должны быть возвращены в пределах определенного срока. Пропорции в кредитной сфере определяются как законом возвратности средств, так и законом экономического предела кредита, из которого вытекает необходимость поддержания пропорциональности между структурой кредитных ресурсов и кредитных вложений.

Кредитная система России

В условиях планово-распределительной экономики кредитная система России была представлена тремя банками (Госбанк, Промстройбанк, Внешторгбанк), двумя страховыми компаниями (Госстрах, Ингосстрах), системой сберегательных касс. В 1983 году вследствие реформирования кредитной системы была создана сеть крупных специализированных отраслевых банков. Структура кредитной системы изменилась следующим образом: Госбанк, Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сбербанк), Внешторгбанк.

Особенности реорганизации заключались в следующем: 1)отраслевым банкам предоставлялось право осуществлять краткосрочные и долгосрочные кредитные операции; 2) значительные кредитные ресурсы Госбанка были переданы отраслевым банкам, Госбанк сохранил за собой эмиссионную, расчетную и контрольную функции, а также кредитование непроизводственной сферы. Задача реформы состояла в активизации кредитной политики государства, однако в результате ее проведения монополия государства в сфере банковской деятельности была заменена монополией вновь созданных специализированных банков. Такая одноярусная структура банковской системы закрепила сферу влияния банков по ведомственному принципу. Предприятия закреплялись за банками и лишались права выбора при получении кредитных ресурсов.

В настоящее время кредитная система РФ включает следующие звенья: Центральный банк, банковский сектор, основу которого составляют коммерческие, сберегательные и ипотечные банки, сектор специализированных небанковских институтов: страховых компаний, пенсионных и инвестиционных фондов, финансово-промышленных компаний и групп.

Современная кредитная система РФ характеризуется рядом недостатков: 1) кредитная система представлена широкой сетью мелких кредитно-финансовых учреждений, которые вследствие слабости финансовой базы не могут справиться с потребностями клиентов; 2) коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируя средства в промышленность и другие отрасли национального хозяйства, требующие долгосрочных вложений капитала; 3) большинство кредитно-финансовых учреждений проводят универсальные операции, специализация банковского сектора, небанковских кредитных учреждений весьма относительна.