VII. Оценочные средства для текущего контроля успеваемости и промежуточной аттестации

Темы курсовых работ[5]

1. Анализ устойчивости ресурсной базы банка (на примере….)

2. Анализ и оценка качества активов банка (на примере…)

3. Анализ и оценка качества пассивов банка (на примере…)

4. Анализ инвестиционной привлекательности банка (на примере…)

5. Внутренние факторы, влияющие на образование финансовых рисков банка

6. Инструменты управления активами банка (на примере…)

7. Инструменты управления пассивными операциями банка (на примере…)

8. Формирование депозитной политики банка (на примере…).

9. Формирование кредитной политики банка (на примере…)

10. Капитализация как основа повышения финансовой устойчивости банков (на примере…)

11. Политика лимитов как инструмент управления финансовыми рисками банка.

12. Международный финансовый рынок как источник формирования ресурсной базы банка

13. Система бюджетирования в банке

14. Способы привлечения банками денежных ресурсов на международном финансовом рынке

15. Способы обеспечения достаточности собственного капитала банка (на примере…)

16. Финансовые риски банка, их сущность, виды и факторы их обусловливающие

17. Управление процентными рисками банка (на примере…)

18. Управление рыночными рисками банка (на примере…)

19. Управление доходами и расходами банка (на примере…)

20. Управление депозитным портфелем банка (на примере…)

21. Управление портфелем ценных бумаг банка (на примере…)

22. Управление кредитным портфелем банка (на примере…)

23. Управление ликвидностью банка (на примере…)

24. Управление собственным капиталом банка (на примере…)

25. Оценка эффективности работы банка (на примере…)

26. Финансовая устойчивость банка: способы обеспечения (на примере…)

Контрольные вопросы

1. Раскройте цель, задачи и функции финансового менеджмента в банке

1. Раскройте направления и виды деятельности ФАС в банке

3. Раскройте содержание основных методов и способов финансового менеджмента

4. Раскройте основные направления финансового анализа деятельности банка

5. Охарактеризуйте виды финансового анализа деятельности банка в зависимости от: а) периодичности его проведения; б) спектра изучаемых вопросов; в) цели и характера анализа; г) глубины и скорости его проведения

6. Раскройте экономическое содержание основных количественных и качественных показателей деятельности банка

7. Охарактеризуйте бюджет банка: раскройте его структуру и принципы формирования

8. Раскройте состав ресурсной базы банка и охарактеризуйте источники ее формирования

9. Какие задачи стоят перед менеджерами банка при формировании ресурсной базы. Каким образом эти задачи могут быть решены

10. В чем состоит экономический смысл деления собственного капитала банка на основной и дополнительный

1. Охарактеризуйте источники собственного капитала
2. Раскройте содержание понятий «состав» и «структура» собственного капитала банка. Как структура капитала может охарактеризовать особенности корпоративной стратегии банка

13. В чем заключается экономическое содержание понятия «достаточность собственного капитала»

14. В расчете каких экономических нормативов используется величина собственных средств банка

15. Каковы требования Банка России к уровню достаточности собственных средств (капитала) банков

1. С какой целью формируются резервы банка. Охарактеризуйте основные виды банковских резервов, раскройте процедуры их формирования
2. Что такое первичные и вторичные резервы, каково их назначение

18. Как в анализе классифицируются привлеченные средства. Охарактеризуйте каждую группу

19. Чем характеризуется эффективность использования банками заемных и привлеченных средств

20. Каковы принципы формирования и механизмы реализации депозитной политики банка

21. Обоснуйте существующую балансовую классификацию банковских активов по экономическому содержанию

22. Как группируются активы по степени их ликвидности, по степени риска вложений

23. В чем преимущества и недостатки базовых методов управления активами: «общего фонда» и «конвертации»

24. Какие показатели позволяют оценить качество активов

25. Какие виды портфелей активов формирует и/или учитывает банк в своей в финансовой отчетности

26. Раскройте особенности пассивного и активного управления портфелем ценных бумаг

27. Каковы принципы формирования и механизмы реализации кредитной политики банка

1. Охарактеризуйте основные показатели ликвидности. Каким образом осуществляется оценка уровня ликвидности банка
2. Какие инструменты использует Банк России для регулирования ликвидности коммерческих банков
3. Раскройте методы и способы управления ликвидностью, используемые банком
4. Что является причиной избытка или дефицита ликвидности банка
5. С какими видами финансовых рисков наиболее часто сталкиваются банки
6. Какие виды финансовых рисков наиболее опасны для банковской деятельности
7. Что представляет собой система управления финансовыми рисками в банке
8. Раскройте содержание понятий «область риска» и «уровень риска»
9. Каковы основные способы и методы снижения финансовых рисков
10. Каковы состав и структура расходов и доходов банка. Какие факторы, прежде всего, влияют на уровень ее доходов и расходов
11. Что входит в состав прибыли банка. Раскройте понятия «валовая прибыль» и «чистая прибыль»
12. Что понимается под рентабельностью активов и рентабельностью капитала. Почему эти показатели относятся к основным показателям, характеризующим не только деятельность отдельного банка, но и банковской системы в целом
13. Каким образом осуществляется оценка экономического состояния банков
14. Какие факторы оказывают влияние на ликвидность балан­са банка, ликвидность банка, платежеспособность банка
15. Какой банк можно считать ликвидным, платежеспособ­ным
16. Перечислите основные формы банковской отчетности
17. Охарактеризуйте принципы составления баланса
18. Раскройте понятие «финансовая устойчивость» банка
19. Охарактеризуйте факторы, влияющие на финансовую устойчивость банка
20. Может ли банк быть финансово устойчивым и неплатежеспособным одновременно
21. Охарактеризуйте показатели, которые позволяют оценить банк как финансово неустойчивый
22. Охарактеризуйте классификационные группы банков в соответствии сУказанием Банка России от 30 апреля 2008 г. N 2005-У "Об оценке экономического положения банков»
23. Какие меры предусмотрены Банком России для утративших финансовую устойчивость банков

Типовые задания

Задание 1 (для самостоятельной работы)

По приведенным в таблице данным, определите размер собственных средств банка «Альфа» на t1 и на t2, их изменение за год по составу и структуре. Сделайте вывод. Составьте перечень нормативно-правовых актов устанавливающих требования к достаточности капитала российских коммерческих банков.

	Пассив	t1	t 2	Отклонение (+, -)
руб.	%	руб.	%	руб.	%
	Уставный фонд
	Резервный фонд
	Другие фонды
	Расчетные счета клиентов
	Депозиты организаций
	Займы у других банков
	Прочие кредиторы
	Прибыль
	Прочие пассивы	-
	Всего собственных средств	?

Задание 2 (для аудиторной работы)

Проанализируйте структуру и динамику доходов и расходов банка «Альфа». Определите удельный вес доходов и расходов, полученных от операций с ценными бумагами в общем объеме доходов и расходов банка.

Сделайте выводы по результатам анализа.

	Показатели	t1	t2	t3	t4
	Доходы – всего, %	100,0	100,0	100,0	100,0
	в том числе:
	проценты полученные	11,4	13,1	17,4	16,4
	доходы, полученные от операций с ценными бумагами	8,1	6,5	10,6	13,9
	доходы, полученные от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями	40,1	32,7	30,9	29,9
	штрафы, пени, неустойки	0,2	0,5	0,5	0,2
	прочие доходы, в том числе:	40,2	47,2	40,6	39,6
	восстановление сумм со счетов фондов и резервов	33,5	41,1	33,2	30,3
	комиссия полученная	2,9	3,0	3,5	3,4
	Расходы – всего, %	100,0	100,0	100,0	100,0
	в том числе:
	проценты, уплаченные за привлеченные кредиты	0,9	1,0	1,1	0,9
	проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным ресурсам	2,1	2,4	2,4	2,1
	проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам	6,0	3,5	4,8	5,1
	расходы по операциям с ценными бумагами	2,7	3,1	4,2	5,8
	расходы по операциям с иностранной валютой и другими валютными ценностями	39,8	32,7	31,4	33,0
	расходы на содержание аппарата управления	3,3	4,4	6,4	6,4
	штрафы, пени, неустойки	0,1	0,3	0,1	0,0
	прочие расходы, в том числе:	45,1	52,6	49,6	46,7
	отчисления в фонды и резервы	37,6	45,3	40,7	37,3
	комиссия уплаченная	0,3	0,3	0,5	0,5

Задание 3 (для аудиторной работы)

Определите эффективность использования привлеченных средств банка «Альфа» и ее изменение. Сделайте вывод.

		Показатель	Значение показателя, тыс.руб.	Отклонение (+, -)
t1	t2
	Расчетные счета клиентов
	Депозиты организаций
	Кредиты других банков
	Прочие кредиторы
	Кредитные вложения

Задание 4 (для аудиторной работы)

Проанализируйте состав и структуруактивов банка «Альфа» и их изменение. Сделайте

вывод.

	Показатель	t1	t2	Изменения (+? -)
		руб.	%	руб.	%	суммы	%
	Денежные средства
	Корсчета
	Межбанковские кредиты			-
	Кредиты
	Инвестиции в ценные бумаги
	Прочие активы
	Иммобилизованные активы
	Всего активов

Задание 5(для аудиторной работы)

Оцените риск потери ликвидности методом разрывов в сроках требований и обязательств:

	t показатели	Активы	Обязательства
	просроченные	10 000
	до востребования	150 000	149 000
	со сроком погашения 1 день	431 000	329 000
	со сроком погашения 2–7 дней	548 000	557 000
	со сроком погашения 8–30 дней	592 000	595 000
	со сроком погашения 31–90 дней	570 000	570 500
	со сроком погашения 91–180 дней	430 000	480 000
	со сроком погашения 181 дней – 1 год	640 000	635 000
	со сроком погашения 1–3 года	780 000	530 000
	со сроком погашения более 3 лет	320 000	295 000
	без срока	150 000	150 000

Задание 6 (для самостоятельной работы)

Банк «Альфа» ежемесячно представляет в территориальное управление Банка России необходимую отчетность. Определите формы отчетности, по которым можно судить о:

• рискованности операций, проводимых банком;
• системности проводимых рисковых операций;
• эффективной и надежной работе банка;
• наличии страховых фондов и резервов.

Рекомендуемые источники из списка литературы 5, 6, 7, 8.

Задача 7 (для аудиторной работы)

Определите доход банка, его изменение по составу и структуре. Сделайте вывод по результатам анализа.

	Показатель	Значение показатели на
t1	t2	Изменения (+? -)
руб.	%	руб.	%	суммы	%
	Всего доходов	?	?	?	?	?	?
	Полученные проценты
	Дивиденды по ценным бумагам
	Прочие доходы

Задача 8 (для аудиторной работы)

Проведите анализ показателей рентабельности банка. Чем обусловлено изменение рентабельности по сравнению с планом? Укажите возможные для данного банка способы повышения рентабельности.

	Показатель	План	Факт	Отклонение (+, -)
	Балансовая прибыль, тыс.руб.	22225,8	29039,5
	Расходы банка, тыс.руб.	13057,6	17887,7
	Общая рентабельность, %	?	?
	Прибыль от кредитования, тыс.руб.	21390,8	28140,1
	Кредитные ресурсы, тыс.руб.
	Рентабельность использования кредитных ресурсов, %	?	?
	Кредитные вложения, тыс.руб.
	Рентабельность кредитных вложений, %	?	?
	Активы, тыс.руб.
	Рентабельность активов, %	?	?
	Капитал, тыс.руб.
	Рентабельность капитала, %	?	?

Задание 9 (для самостоятельной работы)

На основе проведенного анализа показателей финансового положения одного из российских банков (по выбору студента – см. Приложение 1):

1. Классифицируйте данный банк в одну из пяти групп согласно методике Банка России (см. Указание ЦБР от 30 апреля 2008 г. N 2005-У "Об оценке экономического положения банков" (с изменениями от 5 августа 2009 г.)
2. При наличии у банка проблем с обеспечением финансовой устойчивости, предложите меры по стабилизации его экономического положения.