Вопрос 2. Система управления кредитными рисками

Назначение банковской системы – это обеспечение процесса межрегионального и межотраслевого перелива капитала с целью обеспечения эффективности кредитной деятельности. Операции КБ по кредитованию юридических и физических лиц составляют основу их активной деятельности.

В современных условиях кредитная деятельность является рискованной предпринимательской деятельностью, в результате функционирования банковской системы тесным образом взаимодействуют управление и риск.

Управление и риск – это компоненты экономической системы, важной функцией которой является обеспечение высокого уровня предпринимательского дохода.

Наличие большого числа факторов риска неблагоприятно влияют на деятельность КО, следовательно, особое значение имеет управление риском как особой системой взаимоотношений. Управление рисками представляет собой целенаправленную деятельностьсвязанную с минимизацией воздействия фактора риска и возможности предотвращения потерь в результате финансовых сделок банка.

С целью реализации задач банковской деятельности создаются организационные структуры для управления кредитными рисками в повседневной банковской практике.

В экономической литературе кредитный риск определяется как риск невозврата заемщиком полученного кредита и % по нему.

В практике к кредитным рискам относятся:

1) риск непогашения кредита – означает опасность невыполнения заемщиком условий кредитного договора;

2) риск просрочки платежей (ликвидность) – означает опасность задержки возврата кредита и несвоевременной выплаты %;

3) риск обеспеченности кредита – не является самостоятельным видом риска и возникает только при наступлении риска №1, когда недостаточно дохода для полного удовлетворения долговременных требований;

4) риск кредитоспособности – предшествует риску №1 и означает неспособность заемщика выполнять свои обязательства по отношению к кредиторам вообще;

5) деловой риск – охватывает все виды рисков, связанных с функционалом банка. Данный риск в значительной степени определяется инвестиционной и производственной программой банка;

6) риск структуры капитала – обусловлен структурой пассивов и усиливает деловой риск;

7) валютный риск – это риск курсовых потерь, связанных с операциями в иностранной валюте;

8) процентный риск – риск сокращения или потери банковской прибыли из-за уменьшения процентной маржи;

9) инфляционный – риск утраты активом реальной первоначальной стоимости при сохранении или росте номинальной стоимости из-за инфляции.

В банковской деятельности кредитный риск является индивидуальным для каждого кредитного учреждения, следовательно, банки самостоятельно определяют возможность применения различных методологий управления кредитными рисками.

Управление кредитом – это целостная система взаимодействия различных элементов:

1) технико-психологический блок;

2) блок стратегических и целевых ориентиров;

3) блок субъектов и объектов кредитования;

4) блок перспективных и текущих планов;

5) блок нормативных актов и ФЗ, инструкций и положений ЦБ РФ;

6) блок информационно-методологического и научного обеспечения;

7) блок кадрового обеспечения и системы безопасности.

Формирование системы кредитования индивидуальна для каждого КБ и соответствует целям, задачам и миссии банков.

В процессе управления кредитными рисками КБ ориентируется на действующее законодательство, которое принимает в расчеты рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору.

Данные принципы заключаются в следующем:

1) управление рисками, включая их выявление и оценку;

2) эффективное управление операционным риском;

3) эффективное корпоративное управление, посредством создания управлений за контролем над операционными рисками;

4) создание специфических «линий обороны» необходимых для управления различными направлениями деятельности банка;

5) создание эффективного внутреннего аудита.

Все принципы подразделяются:

- основные;

- управление риском;

- условий управления риском;

- основополагающие принципы;

- принципы условий для эффективного управления риском.