Глава 2. Система автоматизации кассового обслуживания юридических лиц с использованием ID-карт

Система автоматизации кассового обслуживания юридических лиц предусматривает организацию кассового обслуживания юридических лиц (предоставление услуг снятия средств со счет, внесения средств на счет) при помощи банкоматов Pro-Cash. Основными элементами системы автоматизации являются банкоматы, пластиковые карты и процессинговый узел, а также программное обеспечение для банкоматов и процессинга.

Система банкоматов Pro-Cash

«Банкомат — программно-технический комплекс, предназначенный для автоматизированных выдачи и приёма наличных денежных средств как с использованием платёжных карт, так и без, а также выполнения других операций, в том числе оплаты товаров и услуг, составления документов, подтверждающих соответствующие операции.[7]»

Порядок применения банкоматов в осуществлении расчётов по банковским картам в России определяется Положением Банка России «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» № 266-П от 24 декабря 2004 г.

Для реализации проекта по автоматизации системы кассового обслуживания юридических лиц в ЗАО «Банк Интеза» наиболее подходящей представляется модель банкоматов ProCash 3100xe, выпускаемые немецкой концерном Wincor Nixdorf.[8]

Банкоматы модели ProCash 3100xe позволяют проводить все виды операций с наличными и переводят кассовое обслуживание в зону самообслуживания, включая вложение и выдачу банкнот и монет. Благодаря модульной концепции ProCash 3100xe возможны следующие варианты конфигурации:

· система выдачи наличных

· система вложения наличных

· система вложения/выдачи

· система оборота наличных (ресайклинг)

ProCash 3100xe может быть настроен на поток наличных в конкретной точке установки система благодаря модульной структуре, снижая издержки на обработку наличных и сокращая время на последующую обработку. Общая емкость депозита - 12 300 банкнот, общая емкость на выдачу - 12 600 банкнот.

При установке функции ресайклинга возможен оборот 4 номиналов банкнот. Дополнительные барабанные модули также могут быть настроены на вложение и выдачу. В случае депозитарной транзакции банкноты проверяются на подлинность, сортируются и хранятся согласно нормативным требованиям.

Стоимость 1 банкомата у казанной модели составляет 150 000 руб.в рамках проекта предпологается установит:

в 1 год 5 банкоматов на территории Москвы;

во 2 год 5 банкоматов на территории Санкт-Петербурга;

в 3 год 3 банкомата, по одному во Владивостоке, Нижнем Новгороде и Новосибирске;

в 4 год 2 в Екатеринбурге и одни в Ростове-на-Дону.

ID-карты

Основу технологии составляет ID-карта клиента, которая снабжена встроенным микропроцессором и хранит в памяти цифровой носитель аналога собственноручной подписи держателя карты и служебную информацию.

При получении Экспресс-карты клиент вводит в ее память свой персональный пароль (PIN-код). PIN-код подтверждает полномочия владельца карты и разрешает проведение различных операций по счету;

Пластиковые карточки данного вида является сравнительно новым на российском рынке банковских продуктов, открывающим широкие возможностями для записи, чтения, защиты и передачи информации. Фактически микропроцессорные пласткиковые карты обладают встроенным микрокомпьютером, осуществляющим операции с пластиковой карточкой. Обычные пластиковые карты подвергаются специальной операции в ходе которой в них встраивается мини операционная система. Данная операционная система пластиковых карт позволяет использовать дополнительные методы защиты информации и обладает большим спектром сервисных операций, которые могут быть совершены с картой.

Операционная система, устанавливаемая в пластиковые карточки, имеет фактически ту же файловую структуру, что и операционная система компьютера. Основной задачей данной файловой структуры является разграничение доступа определенных лиц к информации, хранящейся на данной карте

В настоящее время применяются следующие режимы доступа к информации, хранящейся на пластиковой карочке:
- Пластиковые карты всегда доступна по чтению/записи. Данный режим используется достаточно редко. Режим позволяет осуществлять чтение или запись информации без знания специальных секретных кодов;
- Пластиковые карты доступны по чтению, но требуют специальных полномочий для записи. Данный режим предоставляет пользователю полномочия по чтению информации, хранящейся на пластиковой карточке. Однако доступа к записи информации у пользователя пластиковых карточек нет, доступ возможен только в случае наличия и предъявления пользователем специального секретного кода.
- Специальные полномочия в пластиковой карте по чтению/записи. Данный режим предоставляет пользователю/держателю пластиковых карт все полномочия по чтению информации, находящееся на карте, внесению в нее изменений и дополнению новых данных.
- Пластиковая карта недоступна. Данный режим не позволяет читать информацию на пластиковых картах или записывать информацию на пластиковые карты. Информация доступна только внутренним программам собственно пластикой карты.

Как правило, в микропроцессорные пластиковые карты встроены средства, позволяющие шифровать информацию, содержащуюся на пластиковой карте или позволяющие применять цифровую подпись. Как правило, это криптографические средства или криптографический алгоритм.

Микропроцессорные пластиковые карты обладают рядом сервисных команд, возможность применения той или иной команды зависит от режима доступа к информации. К специальным сервисным командам относится возможность блокирования работы с пластиковой карточкой. Существуют два варианта блокировки пластиковых карт, как правило их применение всегда обусловлено защитой пластиковых карт. Блокировка происходит при неправильном вводе транспортного кода[9] или если карта получает информацию о несанкционированном доступе в ее защищенную область.
Блокировка пластиковых карт при несанкционированном доступе применяется в случае неоднократного неправильного ввода PIN- кода. В данном случае если PIN- код введен неправильно неоднократно, карточка блокируется и перестает быть работоспособной. Как правило, это защищает пластиковые карты от возможности подбора PIN кода. При этом в дальнейшем данная карты может быть повторно активирована при введении специального кода (например, если неправильный PIN – код вводил добросовестный владелец карты) или уже не может быть реанимирована и становится неактивной, непригодной для использования.

Пластиковые карточки с использованием микропроцессоров, несомненно, намного более защищены, чем обычные пластиковые карты, и обладают расширенным функционалом. Они обладают возможностью хранить намного больше информации операции, производимые по данным картам, более защищены от постороннего вмешательства. Однако, до настоящего времени

данный вид карт был менее распространен, чем обычные пластиковые карты. Вероятно, это вызвано достаточно высокой ценой на пластиковые карты с микропроцессором, однако в последнее время в связи с увеличением мошенничества в среде пластиковых карт, использование микропроцессорных карт становится все более актуальным.

Процессинговый центр

«Процессинговый центр — юридическое лицо или его структурное подразделение, обеспечивающее информационное и технологическое взаимодействие между участниками расчётов.»[10]

В русском языке понятие процессинговый центр, как правило, используется в применении к организациям, осуществляющим процессинг[11] пластиковых карт.

Большинство российских банков, эмитирующих банковские карты, создают собственные банковские процессинговые центры — структурные подразделения банков, осуществляющие информационное и технологическое взаимодействие между участниками расчётов и обеспечивающие проведение внутрибанковской обработки операций с пластиковыми картами.

Процессинговый центр - это высокотехнологичная автоматизированная система обработки платежей по банковским картам в сфере электронной коммерции (e-Commerce).

Организация собственного процессингового центра, требует значительных финансовых вложений в программно-аппаратный комплекс и квалифицированный персонал, а также больших затрат времени. Поэтому представляется целесообразным и экономически выгодным воспользоваться услугами независимого процессингового центра на условиях аутсорсинга.

Услуги по обслуживанию банкоматов будут существлятся на базе процессингового центра Compass Plus.

Оплата услуг Процессингового центра происходит из расчета тарифа в 0,0025% от суммы осуществляемой операции.

Программное обеспечение

Программное обеспечение для устройств самообслуживания и платежных терминалов, а также программное обеспечение для процессинговых сервисов предоставляется Процессинговым центром, участнующим в проекте на условиях аутсорсинга.

В рамках проекта Процессинговый центр обеспечивает банку поставку, установку и сопровождение следующего прогаммного обеспечения:

· программное обеспечение для процессинговых сервисов, а именно ЦФТ — Ритейл Банк (на базе Btrieve), при количестве карт до 10 тыс., ЦФТ — Процессинговый узел (базовый комплект), ЦФТ — Сервер Доступа в ЦФТ-Ритейл банк (на базе Oracle). Стоимость приведенного программного обеспечения составляет 9000 руб. в год, 960 000 на каждую компоненту и плюс 426 000 руб. единовременно;

· программное обеспечение для устройств самообслуживания и платежных терминалов, а именно ЦФТ — Банкомат c функцией приема наличных, стоимость которого составляет 97 000 руб. на один банкомат.
Глава 3. Обоснование экономической эффективности проекта автоматизации кассового обсаживания юридических лиц с использованием ID-карт

Оценка экономической эффективности проета является неотъемлимой частью его разработки. Именно рассмотрение проекта под экономическим углом позволяет нам судить о целесообразности или нецелесообразности его внедрения. Экономические паказатели, рассчитываемые в результате такого анализа не только дают представление о проекте как такавом, но и позволют сравнивать и оценивать предпочтительность различных проектов.

Для оценки экономической эффективности представленного проекта при помощи количественных показателей воспользуемся методологией Чистого Дисконтированного Дохода.

Чистый дисконтированный доход – текущая стоимость будущих доходов (разности поступлений и затрат) за минусом затрат текущего периода.

«Чистый дисконтированный доход определяется как сумма текущих эффектов за весь расчетный период, приведенная к начальному шагу, или это превышение интегральных результатов над интегральными затратами[12].»

Оценив величину Чистого Дисконтированного Дохода от реализации проекта, можно сделать следующие содержательные выводы:

· если ЧДД < 0, то проект не принесет прибыли и, соответственно, рассматривать такой проект на возможность внедрение не имеет смысла;

· если ЧДД = 0, то прибыль по результатам проета ровна нулю, равно как и убыток. В случае его рализации прибыли компания не получит;

· если ЧДД >0, то это прибыльный инвестиционный проект и имеет смысл рассмотреть возможности его реализации.

При оценке различных инвестиционных проектов лучшим будет тот, чистый дисконтированный доход которого больше.для приятия более квалифицированного решения рассматриваются также тругие показатели.

Рассчитывается чистый дисконтированный доход по формуле

,

где R(t) – результаты, достигаемые на t-ом шаге расчета, руб.;

S(t) – затраты на t-ом шаге расчета, руб.;

Т – горизонт расчета, лет;

Е – норма дисконта, доли единицы ( проценты).

Норма дисконта – это приемлемая для инвестора норма дохода (прибыли) на рубль авансированного капитала по альтернативному безопасному способу вложения.

Для определения чистого дисконтированного дохода следует обосновать норму дисконта. При этом следует учитывать следующие факторы:

- уровень инфляции – 0,082 (8,2%);

- процент по депозитам банков – 0,0775 (7,75%);

- премию за риск – 0,01(10%).

Таким образом, получаем показатель Нормы Дисконта на уровне Е=0,2675 (26,75%)

Таблица 2. Данные о некоторых экономических показателях деятельности банка

суммарный остаток на расчетных и текущих счетах юр. лиц на конец 2009 г, тыс руб	оборот за год в среднем по текущим и расчетным счетам юр. лиц, тыс руб	оборот за год в среднем по текущим и расчетным счетам МБ и ИП, тыс руб	оборот за месяц в среднем по текущим и расчетным счетам МБ и ИП, тыс руб
14656786,0	351762864,0	211057718,4	17588143,2

Таблица 3. Расчет чистого дисконтированного дохода (данные приведены в тыс. руб.).

Период (t)	R(t)	Z(t)	D(t)	D(t)R(t)	D(t)Z(t)	DDt	NPV
	1108053,00	1126093,26	0,790202	875585,1	889840,6	-14255,4	-14255,44
	791466,40	1046520,611	0,624418	494206,2	653466,7	-159261	-173515,99
	569855,80	654203,9599	0,493416	281176,2	322794,9	-41618,8	-215134,75
	738702,00	696415,5036	0,389898	288018,7	271531,3	16487,44	-198647,31
	907548,20	230736,0473	0,389898	353851,5	89963,61	263887,9	65240,63

В данном случае ЧДД=65240,63 тыс. руб. значение ЧДД >0, что позволяет сделать вывод о том, что проект способен принести доход.

Рисунок 2. Динамика DDt и NPV проекта.

Следующим показателем, несущим глубокую экономическую нагрузку, выступает Индекс Доходности проекта, отражающий уровень дохода на единицу вложенных средств, в данном случае на 1 рубль.

где

- результаты и доходы, полученные на t-том шаге,

- затраты на t-том шаге, без учета капиталовложений,

t - период,

Т – горизонт расчета,

Е – норма дисконтирования, равная сумме ставки рефинансирования, премии за риск и инфляции,

- сумма капиталовложений на t-том шаге.

Рассчитав Индекс Доходности про приведенной выше формуле, получим значение ИД=1,135, то есть, на один рубль вложений приходить 1 рубля 13,5 копеек дохода.

Основным источником доходов в данном случае является плата за пользование системой, размер которой напрямую зависит от уровня тарифов, предусмотренных за кассовое обслуживание юридических лиц в банкоматах.

На различных этапах внедрения и полноценной эксплуатации проекта для ЗАО «Банк Интеза» предусмотрены различные уровни тарифов:

· на этапе внедрения (развития) — в рабочее время на уровне тарифов обычного обслуживания через кассу банка (см. Главу 1); для обслуживания в нерабочее время (вечернее, ночное время; суббота, воскресение) – выше действующих тарифов кассового обслуживания юридических лиц;

· на этапе внедрения услуги — на уровне действующих тарифов кассового обслуживания юридических лиц через систему рассчетно-кассовых узлов;

· на этапе полноценного функционирования системы — ниже уровня действующих тарифов кассового обслуживания юридических лиц через систему рассчетно-кассовых узлов.

Чтобы оценить устойчивость проекта к инфляционным ожиданиям, можно рассчитать внутреннюю норму доходности – норму дисконта, при которой чистый дисконтированный доход равен 0.

Рис. Уровень Внутренней Нормы Доходности проекта.

В нашем случае ВНД = 0,456 (45,6%), то есть в запасе у проекта . Таким образом, можно судить, что проект довольно устойчив к изменениям некоторых базовых экономических характеристик внешней среды.

Рассчитаем срок окупаемости проекта Т _ок = t_- - ЧДД _- / (ЧДД₊ - ЧДД),

где t_- — последний период времени, в котором ЧДД <0,

ЧДД _- — последнее значение ЧДД<0,

ЧДД ₊ — первое значение ЧДД>0.

По данным рассматриваемого проекта Т _ок= 4 –(-1980297,38)/ 64196,58-(-1980297,38)) = 4,755, что составляет период в 4 года 8 месяцев и 1 день.

Однако, чтобы характеристика целесообразности не выглядела однобоко, следует также обратится к качественным характеристикам системы автоматизации.

· Сокращение расходов на инкассацию. Клиенты самостоятельно сдают средства с помощью банкоматов банка соответствующего типа, расположенных в местах концентрации точек торговли и продаж услуг.

· Снижение операционных издержек на кассовое обслуживание клиентов малого и среднего бизнеса. В перспективе, использование банкоматов в система кассового обслуживания значительно дешевле, в сравнении с традиционным обслуживанием в рассчетно-кассовых узлах банка.

· Разгрузка касс и отделений банка. Именно это стаяло в качестве проблемы, для решения которой был разработан представленный проект автоматизации.

· Обслуживания по кассовым операциям и инкассации выручки в режиме 24х7х365. кассовое обслуживание клиентов в банкоматах происходит в любое время.

· Отсутствие массы бумажной работы бухгалтеров и кассиров, в т.ч. проблемы идентификации подписей уполномоченных лиц на расходных и приходных кассовых документах

· Оперативное зачисление выручки на расчетный счет (30 сек.).

· Возможность круглосуточного кассового обслуживания расчетного счета (выдача и сдача наличных средств по потребностям клиента)

· Получение и сдача наличных средств вне территории офиса обслуживания (например, в другом городе). Клиенты имеют возможность сдавать выручку в любом городе, где установлены банкоматы ЗАО «Банк Интека» соответствующего типа.

· Отсутствие необходимости формирования пачек по номиналам купюр. Банкомат самостоятельно распознает наминал купюр, в последствии сортируя купюры соответствующим образом, также автоматически происходит проверка внесенных купюр на платежность.

· Безопасность. Использование карт с микропроцессором, а также моделей банкоматов Wincor Nixdorf Pro-Cash 3100xe дают значительно более высокий уровень безопасности в сравнении с использованием пластиковых банковских карт с магнитной полосой и относительно более старых моделей банкоматов.

Заключение.

В рамках данной работы был представлен проект, направленный на решение проблем, связанных с перегруженностью рассчетно-кассовых узлов по обслуживанию юридических лиц, с которыми столкнулся ЗАО «Банк Интеза». В рамках проект было предложено частично автоматизировать кассовое обслуживание юридических лиц. Проект автоматизации основан на присемени системы микропроцессорных ID-карт и банкоматов с возможностью внесения наличных средств.

На первоначальном этапе была подробна рассмотрена и описана организация (ЗАО «Банк Интеза), на базе которой предполагается провести автоматизацию. В рамках этой части работы была дана характеристика организации, долей собственности в ее капитале, основные качественные и количественных характеристики операционной деятельности, а также структура организации.

Акцент в описании бизнес-процессов был сделан на кассовое обслуживание юридических лиц, так как процесс автоматизации направлен именно на это направление деятельности ЗПО «Банк Интеза».

В второй части работы дается описание системы автоматизации. В первую очередь это касается общей схемы обслуживания клиентов в банкоматах. Также даются характеристики составляющих элементов системы: процессингового центра, программное обеспечения для активизации работы системы, ID-карт с микропроцессором, а также банкоматов Pro-Cash. Приводятся основные качественные и количественные показатели элементов, внедряемых в рамках автоматизации ( цена, общая стоимость, количество тех или иных элементов).

В заключительной части работы проводиться анализ эконмической эффективности проекта и оценивается общая целесообразность его внедрения с использоваием методики Чистого Дисконтированного Дохода. В рамках этого рассчитываются показатели Чистого Дисконтированного Дохода, Индекса Доходности на единицу вложенных средств, Внутренней Нормы Доходности, а также Нормы дисконта. Приводиться экономический смысл рассчитанных значений. Также рассчитывается и оценивается устойчивость проект к изменениям экономической среды (в первую очередь инфляции и ставки рефинансирования ЦБ РФ).

Для более объективной оценки проект оценивается по системе качественных показателей. Делаются общие выводы об экономической целесообразности внедрения данного проекта.

[1] Группа «Интеза Санпаоло» — одна из лидирующих банкоских групп в Италии; появилась в результате объединения банков «Banca Intesa» и «Sanpaolo IMI». Имеет широкое представительство в Центральной и Восточной Европе, а также в странах Средиземноморского региона.

[2] Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР, англ. European Bank for Reconstruction and Development, EBRD) — инвестиционный механизм, созданный в 1991 году 61 странами и двумя международными организациями для поддержки рыночной экономики и демократии в 29 странах — от Центральной Европы до Центральной Азии.

[3] «Банк Кредитования Малого Бизнеса» (КМБ Банк; наименование при создании «Российский Банк проектного финансирования») был учрежден в России в 1992 г. с участием Европейского Банка Реконструкции и Развития (ЕБРР).

[4] Аккредитив — специальный банковский счет, на котором можно зарезервировать средства для расчетов с поставщиком. Аккредитив открывается для каждого поставщика, с которым Вы осуществляете расчеты. Получить средства с аккредитива поставщик может только после представления в банк документов, подтверждающих выполнение им договорных обязательств (поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг).

[5] Гарантия — поручительство банка за выполнение клиентом денежных или вещественных обязательств, в силу которого банк по требованию партнера должен уплатить последнему определенную денежную сумму при наличии условий, предусмотренных данным обязательством.

[6] Банковское дело

[7]

[8] Концерн Wincor Nixdorf является одним из ведущих мировых поставщиков IT-продуктов и решений для розничных банков и предприятий розничной торговли. В сфере производства и обслуживания банкоматов компания занимает 2 место в Европе и мире. Являясь интернациональным предприятием, Wincor Nixdorf представлен более чем в 90 странах мира, в том числе в 36 из них – дочерними предприятиями. В России концерн представлен дочерней компанией ООО "Винкор Никсдорф".

[9] Транспортная блокировка применяется для защиты пластиковых карт от взлома в момент ее перемещения, например от банка – эмитента к держателю карты. Без ввода специального транспортного кода, применяющегося в данном случае, невозможно активировать такие пластиковые карты и получить доступ к информации, хранящейся на ней. Пластиковые карты в данном случае могут быть активизированы только при введении правильного "транспортного" кода.

[10] []

[11] Процессинг — деятельность, включающая в себя обработку и хранение информации, необходимой при осуществлении платежей. Термин часто используется в отрасли банковских платёжных карт.

[12]