Базисные термины и понятия. Банкноты и монета; банкноты Банка России; налично-денежный обо-; рот; безналичный денежный оборот; обеспечение сохранности денег; денежная наличность сверх

Банкноты и монета; банкноты Банка России; налично-денежный обо-; рот; безналичный денежный оборот; обеспечение сохранности денег; денежная наличность сверх лимита; ликвидность; дневные и вечерние!, кассы банка; приходные и расходные кассовые документы; приходные й расходные кассовые ордера; объявление на взнос наличными; денеж-; ный чек; операционный работник; кассовый работник; инкассатор; ин-1 кассации денежной наличности; кассовый узел; хранилище ценностей' (кладовая); операционные кассы (приходные, расходные); договор о полной материальной ответственности.

Вопросы и ответы

Вопрос 1. Существует ли определенный порядок упаковки денег?

Ответ. В кредитных организациях на территории Российской Федера­ции применяется единый порядок формирования и упаковки рублевой денежной наличности. ;

Банкноты сортируются по достоинствам и годам образца, монета — по, достоинствам. Каждые 100 листов банкнот одного достоинства формируй ются в корешки, каждые 10 корешков — в полную пачку по 1000 листов.; Полные корешки одного достоинства, из которых нельзя сформировать; полные пачки, упаковываются в неполные пачки. Полные и неполные! корешки разного достоинства формируются в сборные пачки, которые не могут содержать более 1000 листов.

Монета расфасовывается по достоинствам в полные и неполные мешки. Мешки не имеют наружных швов. Горловина мешка прошивается и плотно завязывается шпагатом без узлов и надрывов. Концы шпагата завязыва­ются глухим узлом с наложением пломбы.

Вопрос 2. В каком порядке осуществляется прием или обмен повреж­денных банкнот?

Ответ. Платежеспособными являются банкноты и монета, имеющие силу законного средства платежа на территории Российской Федерации, не имеющие признаков подделки либо переделки и не утратившие своей [ шатежеспособности.

Основные признаки подлинности банкнот Банка России.

Фрагменты изображений с повышенной рельефностью. Для помощи людям с ослабленным зрением на банкнотах выполнена специальная метка, обозначающая номинал. Эта метка и текст «билет Банка России» имеют повышенный рельеф и хорошо распознаются на ощупь.

Краска с изменением цвета. Эмблема Банка России на банкнотах до­стоинством 500 руб. отпечатана краской, меняющей свой цвет под раз­ными углами зрения. При рассматривании банкноты перпендикулярно направлению зрения эмблема выглядит красно-оранжевой. При наклоне банкноты цвет эмблемы меняется на желто-зеленый.

Совмещение фрагментов изображений лицевой и оборотной сторон. На лицевой и оборотной сторонах напечатаны орнаментальные узоры, рас­положенные по отношению друг к другу с высокой точностью. При рас­сматривании банкноты на просвет неокрашенные участки узора заполня­ются цветом элементов соответствующего узора оборотной стороны.

Микротексты. В верхней части — строки с числом «500»; в нижней части — строки со светлым текстом «ЦБР 500» на темном фоне.

Серебристая краска. Цифровое обозначение номинала в левой ниж­ней части лицевой стороны банкнот выполнено серебристой краской, имеющей характерный металлический блеск. Часть предупредительной надписи «подделка билетов Банка России преследуется по закону» напе­чатана поверх серебристой краски.

Скрытое изображение (кипп-эффект). На орнаментальной ленте вы­полнены буквы «РР», видимые только при наклоне банкноты. Располо­жив банкноту перед глазами под острым углом по отношению к источ­нику освещения, на орнаментальной ленте можно увидеть светлые бук­вы «РР». Если банкноту повернуть на 90°, не меняя угла зрения, то буквы «РР» будут выглядеть темными.

Водяные знаки. При рассматривании банкноты на просвет на купонных полях видны водяные знаки: на узком — цифровое обозначение номинала банкноты, на широком — фрагмент сюжета лицевой стороны. Различные участки водяных знаков выглядят как темнее, так и светлее общего фона бумаги, с плавными переходами от темного к светлому фону.

Защитная нить. При рассматривании банкноты на просвет видна за­щитная нить — прозрачная полоска с повторяющимся текстом «ЦБР» и числом, обозначающим номинал, в прямом и зеркальном отображении. Отдельные части текста на защитной нити выполнены с небольшим смещением вверх и вниз.

Кассиры должны принимать без ограничения суммы от граждан бан­кноты Банка России со следующими незначительными повреждениями'.

загрязненные, изношенные, надорванные, утратившие углы;

имеющие посторонние надписи, утратившие края, в том числе обож­женные по краям;

имеющие потертости и проколы, оттиски штампов (если они не сви­детельствуют об их погашении);

имеющие масляные или красочные пятна.

Также кассиры принимают без ограничения монету Банка России четким изображением на аверсе и реверсе.

Банкноты Банка России со значительными повреждениями, которь следует сдавать в платежи или к обмену только в кредитные организаци¹ утратившие не более 45 % первоначальной площади; разорванные и склеенные, если все части принадлежат одной банк' ноте; •;

несколько частей, бесспорно принадлежащих одной банкноте, в со-% вокупности составляющие не менее 55 % первоначальной площади;

изменившие окраску — обугленные, обесцвеченные, залитые крас- кой при условии, что на банкнотах сохранена и отчетливо просматривав ется какая-либо часть изображения. Монету Банка России, изменившую первоначальную форму или цвет, оплавленную, травленую граждане^ могут сдавать только в кредитные организации (банки) для зачисления; на счета, во вклады, в коммунальные и другие виды платежей, а также? для обмена на годные к обращению денежные знаки. ^:

Неплатежеспособные банкноты не принимаются в платежи ни одной1 организацией и не обмениваются кредитными организациями на год-! ные к обращению денежные знаки. Это банкноты: '

выведенные из обращения Банком России (за исключением тех, ко­торые могут быть обменены только в Банке России); ■ содержащие печати «образец», «в обмене отказано»; поддельные, в том числе имеющие признаки переделки; | сохранившие менее 55 % первоначальной площади; составленные из нескольких частей разных банкнот, если каждая часть* сохранила менее 55 % первоначальной площади.

Обмен поврежденных банкнот производится бесплатно. <

Если кассир кредитной организации не может принять самостоятель­ного решения о приеме или обмене поврежденных банкнот, то он должен? предложить сдать эти банкноты для направления на экспертизу. В случав признания экспертизой сданных банкнот платежеспособными их суммам выплачивается гражданину через кассу кредитной организации.

Кассиры не должны выдавать гражданам поврежденные денежны©: знаки. При получении в кассе таких денежных знаков граждане вправе! требовать от кассиров их замены на неповрежденные.

Вопрос 3. Какие значения имеет слово «касса»? Ответ. Это слово для работника банка имеет несколько значений;* 4) наличные деньги, имеющиеся у предприятия; 2) структурное под­разделение предприятия, выполняющее кассовые операции; 3) специ-; ально оборудованное помещение для приема, хранения, выдачи денег и других ценностей. \

Вопрос 4. Какие новые возможности привнесены научно-техническим прогрессом в совершение операций банка по приему платежей и взно­сов населения, организаций в пользу их получателей?

Ответ. При приеме платежей вместо контрольно-кассовой машины , (ККМ) может использоваться персональная электронно-вычислитель­ная машина (ПЭВМ), которая позволяет, например:

автоматически контролировать наличие и правильность реквизитов получателя;

вести протоколы принятых платежей отдельно по получателям;

получать отчетные данные, в том числе по получателям платежей с определением количества принятых платежей по каждому получателю и каждой сумме;

получать итоговые данные операционного дня и т.д.

Вопросы для повторения

1. Что понимается под кассовыми операциями?

2. Какие особенности имеет наличноденежный оборот в России?

3. Какова роль Центрального банка РФ в организации наличноденеж- пого оборота в России?

4. На основании какого документа приходные кассы банка принима­ют наличные деньги от организаций? Перечислите его реквизиты.

5. На основании каких документов совершаются операции по приему и выдаче денежной наличности гражданам?

6. Какой документ представляется в банк при снятии наличных денег со счетов организаций?

7. В каком порядке осуществляются подкрепление банкомата и изъя­тие из него денежной наличности?

8. На основании каких документов инкассатор передает кассиру пред­приятия сумку с денежной наличностью?

9. В каком порядке инкассатор банка принимает сумку с ценностями от клиента банка?

10. Какие меры предосторожности разработаны для банков, позволя­ющие обеспечить сохранность их ценностей?

11. Какие требования предъявляются к устройству и технической укреп­ленное™ кассового узла?

12. Каков порядок использования ключей от хранилищ?

13. В какие сроки проводится ревизия ценностей банка?

14. С кем из сотрудников банка может быть заключен договор о пол­ной материальной ответственности?

15. Какие обязательства берет на себя администрация банка по дого­вору о полной материальной ответственности?

16. Какие современные тенденции прослеживаются в осуществлении кассовых операций?

17. Какие виды платежей и взносов принимает Сбербанк России от населения для перечисления на счет получателей?

18. В пользу каких организаций Сбербанк России принимает платежи населения?

19. В каком порядке Сбербанк России принимает платежи населения и организаций для перечисления их на счета получателей?

20. Кто оплачивает Сбербанку России комиссионное вознаграждение за совершение операции, если: а) заключен договор на обслуживание, б) не заключен договор на обслуживание?

21. Какие вопросы предусматриваются в договоре по инкассированию взносов в пользу организаций?

ГЛАВА 5 ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

5.1. Общие понятия о депозите и депозитном договоре I

На практике и в нормативных актах Центрального банка РФ, договор банковского вклада нередко называется депозитным. В со-,' временной банковской практике термин «депозит» нередко имеет? более широкое значение, чем просто синоним денежного вклада. Депозитные операции иностранных банков охватывают различные' по своей правовой природе сделки.

Историю депозита следует начать с определения термина «де­позит» (от лат. йерозИит — поклажа, хранение^ В историческом ? смысле различают следующие виды депозитов: закрытый, сейфо­вый, открытый.

По договору закрытого депозита клиент передавал банку вещь в закрытой или опечатанной емкости, а банк не мог ее открыть, не сломав пломбу или печать. По договору сейфового депозита бан­кир предоставлял в распоряжение своих клиентов бронирован­ный сейф. Пользование сейфом осуществлялось клиентами по сво­ему усмотрению с уплатой банку вознаграждения пропорционально; сроку договора. В соответствии с договором открытого депозит клиент передавал банку ценные бумаги как таковые, не помещай; их в закрытую емкость.

Рассмотрим более подробно открытый депозит. Открытый де-; позит может быть следующих видов: открытый регулярный и ир-: регулярный депозит, ограниченный иррегулярный депозит и циф-' ровой депозит. По договору открытого регулярного депо­зита банк обязуется хранить ценности, переданные клиентом, которые при отсутствии прямого указания в договоре остаются собственностью клиента. По договору открытого иррегуляр­ного депозита клиент передает банку некоторую сумму де-; нег или другое взаимозаменяемое имущество (в частности, цен­ные бумаги на предъявителя), а банк обязуется вернуть аналогич­ное имущество на ту же сумму.

Согласно договору ограниченного иррегулярного депозита, клиент передает банку ценные бумаги, номера кото­рых не включаются в содержание договора. Клиент может требо­вать возврата других ценных бумаг на ту же сумму. По договору цифрового депозита право распоряжаться данным вкла­дом не зависит от имени конкретного владельца и его личности. Этим правом обладает тот, кому известен номер или соответству­ющий ключ к счету.

Таким образом, термин «депозит» имеет более широкое значе­ние, чем просто договор банковского вклада. Депозитными опера­циями в международной практике называются любые сделки кре­дитных организаций, в результате которых клиенты передают им свое имущество с условием его возврата по истечении определен­ного срока. Под депозитом (вкладом) понимаются денежные сред­ства или ценные бумаги, переданные на хранение в финансово- кредитные или банковские учреждения, т. е. понятие «депозит» имеет несколько значений. В процессе становления и развития бан­ков договор банковского вклада (депозита) претерпел ряд серьез­ных изменений.

На заре банковского дела в России деньги помещались в бан­ковские учреждения в качестве депозитов на условиях, что те же самые монеты, которые были переданы на хранение, подлежали возврату. Таким образом, здесь термин «депозит» отвечал своему содержанию. За услуги хранителю выплачивали вознаграждение. Клиенты при этом сохраняли за собой право собственности на внесенные ими суммы и могли их получить по первому требова­нию. Банки же не могли распоряжаться вкладом, принятым на хранение. В Российском банковском законодательстве (середина XIX в.) было записано: «Каждый российский и иностранный под­данный может вносить в банк золотую и серебряную монету, рав­но как золото и серебро в слитках, для хранения в продолжение определенного времени, по прошествии коего оные должны быть востребованы вкладчиком. Таковые вклады хранятся в особенных ящиках или сундуках с обозначением на них имени вкладчика и номера, под которым оные в книгах банка записаны, и с приложе­нием к ним банковой и вкладчиковой печати». Однако скоро банки заметили, что при более или менее прочном доверии к ним широ­кой публики общее количество вкладов день ото дня почти не из­меняется: одни вклады изымаются, другие поступают в банк. Банки стали использовать деньги вкладчиков для своих кредитных опера­ций. Вначале это делалось скрытым образом, так как банки не име­ли права раздавать вверенные им средства. Затем, когда клиентура убедилась в полной безопасности таких операций, банки получили возможность действовать открыто. Они стали привлекать чужие вре­менно свободные денежные средства, чтобы использовать их в ка­честве кредитных ресурсов. Одновременно вместо того, чтобы взи­мать плату за хранение депозита, банк стал выплачивать вкладчи­кам определенный процент. Таким образом, вкладная операция совершенно изменила свой характер. Депозиты на хранение посте­пенно превратились во вклады для пользования.

Российская банковская практика знает главным образом д нежные депозиты (вклады). Однако в СССР депозитами называл облигации государственных займов. Эти ценные бумаги передава лись Гострудсберкассам СССР, которые совершали операции п ним (реализация, оплата выигрышей, хранение и т.д.). Облига ции государственных займов учитывались на балансе банка к депозит Министерства финансов СССР.

5.2. Классификация депозитных операций

Депозитные операции банков — это операции по привлечени денежных средств и размещению имеющихся в распоряжений средств на счета в других банках или кредитно-финансовых инсти тутах. Существуют различные признаки классификации депозитов;, Депозитные операции банков в первую очередь подразделяют* ся на активные и пассивные. К активным депозитным операция?., относят операции по размещению временно свободных денежнь„ средств данного банка в других банках: срочные вклады в банках^ средства на резервном счете в Центральном банке Российско Федерации, а также средства на корреспондентских счетах в дру­гих банках. Активные депозитные операции обычно не приносят банку большого дохода, зато позволяют поддерживать его лик­видность на достаточном уровне, что оказывает влияние на ста­бильность банка и дает другие положительные результаты. При; помощи пассивных депозитных операций формируются привле­ченные ресурсы банка, а от их величины зависят возможности, банка проводить кредитные операции, т.е. выполнять свое пред­назначение кредитного учреждения.

В зависимости от субъектов принято разделять депозиты физи* ческихлиц и депозиты юридических лиц. Депозиты физических лиц в большей степени представлены вкладами населения и являются; крупным источником банковских ресурсов, а для Сбербанка Рос­сии — основным источником. Депозиты юридических лиц, в свою очередь, в соответствии с Гражданским кодексом РФ подразделя­ют на депозиты:

государственных предприятий и организаций; государственных учреждений; кооперативов; «акционерных обществ;

смешанных предприятий с участием иностранного капитала; партийных и общественных организаций и фондов; финансовых и страховых компаний; ^инвестиционных и трастовых компаний и фондов; банков и других кредитных учреждений. В зависимости от срока изъятия депозиты подразделяются на депозиты до востребования и срочные депозиты.

Депозиты до востребования представляют собой средства, ко­торые могут быть востребованы клиентом в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. В рос­сийской банковской практике к депозитам до востребования от­носятся:

средства, хранящиеся на расчетных и текущих счетах предпри­ятий всех форм собственности;

средства, зарезервированные на специальных счетах для расче­тов;

средства фондов различного назначения;

средства местных бюджетов;

остатки средств на корреспондентских счетах других банков;

депозиты до востребования (вклады).

Инициатива открытия этих счетов обычно исходит от самого клиента в связи с его потребностью. По депозитам до востребова­ния, как правило, проценты либо не выплачиваются, либо они значительно ниже, чем по другим видам депозитов. В некоторых странах начисление процентов по таким депозитам запрещено в законодательном порядке.

Депозиты до востребования образуются за счет временно сво­бодных денежных средств физических и юридических лиц, кото­рые они хранят в банке (так как это наиболее ликвидная форма хранения) и используют для организации своего платежного обо­рота. Собственники средств могут свободно распоряжаться таким счетом, так как банк обязан выдать их по первому требованию. Депозиты до востребования обычно имеют небольшой срок хра­нения и отличаются высокой подвижностью. Они являются вы­годными для клиентов, поскольку могут быть использованы ими без предварительного уведомления (занимают первое место среди других видов счетов). Колебания притока и оттока средств на этих счетах приводит к тому, что образуется крупный и стабильный остаток средств, который может быть использован как источник краткосрочного кредитования. Для банка операции по депозитам до востребования имеют большое значение, так как они являются дополнительным источником хранения ресурсов. Для многих бан­ков эти счета занимают наибольший удельный вес в структуре пассивов и одновременно являются самым дешевым источником привлеченных средств.

Срочные депозиты — это депозиты, которые привлекаются бан­ками на определенный срок. Как правило, по вкладу с большим сроком выплачивают более высокий процент. Различают собственно срочные вклады (конкретная дата возврата депозита) и срочные вклады с предварительным уведомлением. Кроме того, они име­ют разновидности: вклады физических и юридических лиц, соб­ственные векселя банка, депозитные и сберегательные сертифи­каты.

^Собственно срочные вклады подразумевают передачу средств полное распоряжение банка на срок по условию договора, а истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владел' цем в любой момент. Если по собственно срочным вкладам по и течении договорного срока клиенту автоматически предоставляв ся право их изъятия в любой из последующих дней, то срочн вклады с предварительным уведомлением требуют поступления- банк специального заявления вкладчика. Срок подачи уведомлен" об изъятии вклада заранее оговаривается, и в зависимости от вел чины срока для уведомления устанавливается величина процент по вкладу. Если клиент хочет изъять вклад, то он должен своевр менно известить об этом банк согласно указанным в договоре ср кам оповещения.'Банк, учитывая предстоящие изменения, реф нансирует свои активные операции из других источников.

Владелец срочного вклада может распоряжаться им лишь прошествии установленного срока, однако это не исключает, ч" клиент в случае необходимости может досрочно получить у бан свои средства. Банк обязуется возвратить денежную сумму, пом" щенную на срочный счет, по первому требованию клиента, при этом существенно снижаются проценты или банк предлага клиенту предоставить кредит, погашение которого происходи после истечения срока срочного счета. В ряде случаев для клиен оформление кредитного договора является более выгодным, че нарушение договора срочного вклада, так как потери дохода хранения срочного вклада бывают выше, чем процент по кра" косрочному кредиту.

Собственно срочные вклады подразделяются на вклады по ср" кам, например: до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней, 181 дня до 1 года, свыше 3 лет и по другим срокам. Такое делен" необходимо для планирования активных операций банка с цель поддержания ликвидности кредитного портфеля.

Депозиты — это не только денежные вклады, но и вклады ценные бумаги. Разновидностью депозитных инструментов являю ся депозитные сберегательные сертификаты и банковские вексе

Сертификаты имеют определенные преимущества перед сроч ными вкладами, оформленными простыми депозитными догов" рами. Это сравнительно новый банковский продукт. Впервые де позитный сертификат появился в США в 1961 г.

Сберегательный (депозитный) сертификат — ценная бумаг удостоверяющая сумму вклада, внесенного в кредитную органй зацию, и права держателя сертификата (вкладчика) на получен: ,по истечении установленного срока суммы вклада и обусловле ных в сертификате процентов в кредитной организации, выда" шей сертификат, или в любом ее филиале.

Сертификаты могут выпускаться как в разовом порядке, так сериями. Депозитный сертификат может быть выдан только юр: мическим лицам, а сберегательный сертификат — только физи­ческим лицам. Сертификат не может служить расчетным или пла- I сжным средством за товары или услуги. Денежные расчеты по покупке-продаже депозитных сертификатов, выплате сумм дохо­дов по ним осуществляются в безналичном порядке, а расчеты по сберегательным сертификатам — как в безналичном, так и налич­ном порядке. Российскими банками сертификаты выпускаются только в валюте Российской Федерации.

Сертификаты могут быть только срочными. Однако вкладчик имеет право досрочного предъявления сертификата к оплате. В этом случае ему выплачиваются сумма вклада и доход в процентах, устанавливаемых по вкладам «до востребования». Если срок опла­ты сертификата просрочен, банк берет на себя обязательство оп­латить суммы вклада и процентов по предъявлению его к оплате, причем проценты не выплачиваются за хранение вклада сверх уста­новленного срока. Банк в одностороннем порядке не может изме­нить обусловленную в сертификате ставку процентов, установ­ленную при выдаче сертификата."

Отношения банка и вкладчика оформляются ценной бумагой — сберегательным (депозитным) сертификатом. В этом документе отражаются безусловное обязательство банка вернуть сумму, вне­сенную в депозит или во вклад, и выплатить причитающиеся про­центы, дата востребования суммы по сертификату, процентная ставка, сумма причитающихся процентов его владельцу. Серти­фикат как ценная бумага содержит обязательные реквизиты, от­сутствие в тексте бланка сертификата хотя бы одного из них дела­ет его недействительным. Кроме того, сертификат должен содер­жать условия выпуска, оплаты, обращения, восстановления прав но сертификату при его утрате.

Сертификат может быть именным и на предъявителя. Для пе­редачи прав другому лицу, удостоверенных сертификатом на предъявителя, достаточно вручения сертификата этому лицу. Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требования (цессия). Цессия произво­дится только в период обращения сертификата.

Увеличить объем привлечения денежных средств российским банкам позволил выпуск собственных векселей. Одновременно кли­енты банка получили новое универсальное платежное средство.

Банковский векс^ль_— это ценная бумага, которая удостоверя­ет, что юридическое или физическое лицо внесло в банк депозит в сумме и валюте, указанных в векселе. Банк обязуется погасить вексель при предъявлении его к оплате в указанный на нем срок. По векселю выплачивается процентный доход или дисконт.

Банковский вексель имеет особую привлекательность для ин­весторов по сравнению с другими депозитными инструментами. Он может использоваться физическими и юридическими лицами для расчетов за товары и оказанные услуги; в качестве залога п получении ссуд; имеет достаточно высокую ликвидность; дает де жателю высокую доходность в векселе; отсутствуют ограничен" на передачу его другому лицу; он имеет различную срочность.

Проведение коммерческими банками депозитных операц регулируется Федеральным законом «О банках и банковской де тельности», Гражданским кодексом РФ и нормативными док ментами Центрального банка Российской Федерации.

5.3. Депозитная политика банка

Депозитная политика коммерческого банка — это банковск" политика по привлечению средств в депозиты и эффективно» управлению ими. Она представляет собой стратегию и тактику баь по привлечению средств вкладчиков и определению наиболее э«] фективной комбинации ресурсов. Основной задачей банков яг ется управление депозитным и кредитным портфелем, которое наибольшей степени отвечает целям банковской политики.

Принципы организации депозитной политики следующие.

1. Депозитные операции организуются таким образом, чтоб содействовать получению банковской прибыли или создани" условий для получения прибыли в будущем.

2. Следует обеспечивать разнообразие субъектов депозитных опе раций и сочетание разных форм депозитов.

3. При осуществлении банковских операций необходимо обе" печивать взаимосвязь и взаимосогласованность между депозиты ми и кредитными операциями банка по срокам, суммам, ликвид; ности, степени риска и доходности депозитов и кредитных вла; жений для поддержания стабильности банка, его надежности финансовой устойчивости.

4. Особое внимание в процессе организации депозитных опера ций уделяется срочным депозитам, которые в наибольшей степе ни обеспечивают поддержание ликвидности баланса банка.-

5. При организации депозитных операций банк должен стремитьс: к тому, чтобы резервы свободных (не вовлеченных в активные опе рации) средств на депозитных счетах были минимальны.

6. Следует принимать меры к развитию банковских услуг и по' вышению качества и культуры обслуживания клиентов, что сп: собствует привлечению депозитов.

Для определения стратегии и тактики необходимо учесть в: факторы, действующие на рынке банковских ссуд, и предугадат их изменения в ближайшем будущем. В соответствии с концепци» ей развития Сбербанка России до 2005 г. определены основный направления деятельности банка по проведению депозитной по­литики. Например, в качестве основных источников привлечен; средств банк определяет сбережения населения, средства юриди^,
ческих лиц, а также средства, привлекаемые на международных финансовых рынках.

Главный и наиболее стабильный инвестиционный ресурс для Сбербанка России — сбережения населения. Банк главной зада­чей определяет сохранение лидирующего положения на рынке привлечений сбережений граждан, стимулирование сберегатель­ной инвестиционной активности населения путем предоставле­ния вкладчикам возможности выбора эффективных форм сбере­жений. Предусмотрены предложения новых банковских продуктов для физических лиц, отвечающих современным требованиям, ко­торыми могут воспользоваться все потенциальные инвесторы.

Средства юридических лиц являются наиболее динамично рас­тущей частью пассивов Сбербанка России. Следует отметить, что обслуживание юридических лиц не является традиционной опера­цией для этого банка, однако он ставит перед собой задачу сохра­нения и возможного увеличения числа юридических лиц, которые не только открывают счета, но и пользуются другими услугами Сберегательного банка Российской Федерации. Планируется уве­личение доли средств, привлеченных от корпоративных клиентов на расчетные и текущие счета и депозиты, до уровня не менее 25 % в структуре привлеченных средств банка. Банк будет принимать даль­нейшие меры по формированию долгосрочных предпочтений в ис­пользовании услуг Сбербанка России юридическими лицами.

Поставленную цель предполагается достичь формированием дол­госрочных отношений и взаимовыгодного сотрудничества с кли­ентами. Для индивидуальных предпринимателей и малого бизнеса банк планирует создать набор банковских продуктов, доступных для всех регионов России. Для средних и крупных компаний банк планирует предложить весь спектр банковских продуктов и услуг, принятых в международной банковской практике.

Банк продолжит практику привлечения средств физических и юридических лиц путем эмиссии долговых обязательств и выпу­ска банковских сертификатов и предполагает сохранить долю дан­ного вида ресурсов на уровне 6 — 7 % от объема привлеченных бан­ком средств.

Ресурсная база банка будет строиться не только за счет депо­зитных операций. Сберегательный банк предполагает сохранить свои возможности по привлечению средств на внутреннем меж­банковском рынке и осуществлять долгосрочные внешние заим­ствования.

Базисные термины и понятия*

Вклад (депозит); пассивные депозитные операции; активные депо­зитные операции; кредитный портфель; депозитный портфель; депозит­ная политика; депозитные операции.

■ ^ Семибратова

Вопросы и ответы

Вопрос 1. Существует ли для банков риск по пассивным депозитным I операциям? I

Ответ. Да, существует депозитный риск, который связан с досроч- ным изъятием вкладов из банка. Это может привести к нарушению лик­видности банка. Следует помнить, что средства, привлеченные в депози­ты, вложены в активы банка, а от уровня их ликвидности зависит, смо- ^! жет ли банк рассчитаться по предъявленным к нему требованиям вклад- ¹ чиков или нет.

Вопрос 2. Какими основными критериями руководствуется потенци-! альный вкладчик, выбирая банк для вложения своих денег?

Ответ. Основными критериями при выборе банка для клиента явля­ются: 1) надежность банка; 2) уровень процентной ставки по вкладам;! 3) качество обслуживания клиентов. ,

Вопрос 3. В соответствии с каким критерием многие вкладчики отда­ют предпочтение Сбербанку России?

Ответ. Сбербанк России имеет длительную историю обслуживания ! населения и считается более надежным.

Вопрос 4. Можно ли считать, что надежность — самый главный кри-; терий при выборе банка? ;

Ответ. Нет. Для вкладчиков, склонных к риску, предпочтительней высокий доход и качество обслуживания.

Вопросы для повторения

1. В чем смысловое различие слов «депозит» и «вклад»?

2. Перечислите основные принципы организации депозитных опера-' ций.

3. По каким основным признакам осуществляется классификация бан-, ковских депозитов?

4. Какие факторы влияют на размер дохода по вкладу? !

* 5. Какие характерные особенности отличают депозиты до востребовав

ния от срочных депозитов? .•» ^

6. Какие основные условия оговариваются договором по вкладу? .<;

7. Охарактеризуйте общий порядок начисления банком процентов по привлеченным денежным средствам.

8. В каком случае депозитный риск выше: по вкладам «до востребовав ния» или по срочным вкладам? |

9. Расскажите об историческом развитии депозитных операций.

10. Как изменялись договорные обязательства по вкладу? З

11. В чем заключается преимущество банковского векселя перед дру­гими депозитными вложениями временно свободных средств? |

12.Каково отличие сберегательного сертификата от банковского векселя*

13. Сформулируйте принципы депозитной политики банка.

14. Назовите основные направления деятельности банка по формиро­ванию ресурсной базы для выполнения активных операций.

ГЛАВА 6

ОПЕРАЦИИ ПО ВКЛАДАМ НАСЕЛЕНИЯ

6.1. Сбережения населения — главный инвестиционный

ресурс банка

В настоящее время ощущаются ускорение темпов роста произ­водства и замедление темпов инфляции, т. е. прослеживаются по­ложительные тенденции в экономике. Таким образом, для банков складываются новые возможности в деле развития инвестицион­ных операций и, следовательно, перед ними стоит задача увели­чения банковских ресурсов.

Банк определяет сбережения населения как главный и наибо­лее стабильный инвестиционный ресурс в соответствии с «Ос­новными направлениями деятельности Сбербанка России по при­влечению банковских ресурсов (концепция развития до 2005 г.)». Его политика направлена на сохранение лидирующего положе­ния на рынке вкладов физических лиц. Сбережения населения являются основой ресурсной базы пассивных операций. В задачи банка входит вовлечь «матрацные» средства населения в хозяй­ственный оборот путем повышения привлекательности банковс­кого продукта.

Из вышеизложенного следует, что ресурсная база Сбербанка России в основном формируется за счет операций по вкладам на­селения, от сумм вкладов зависят вложения банка в активные операции. Чем больше привлечено вкладов, тем больше возмож­ностей вложения в активные операции, тем больше может быть доход банка. Банк стремится собрать как только возможно боль­шую сумму. Для решения этой задачи ему необходимо привлечь к себе всех возможных инвесторов, т. е. охватить все слои общества (от самых богатых до малообеспеченных) и учесть их интересы.

Условия по вкладам должны быть привлекательными для ин­весторов и выгодными для банков. Банк заинтересован в макси­мально большой сумме вкладов, на максимально большой срок хранения, а затраты по привлечению средств во вклады должны быть минимально малы (в том числе риски при изменении рыноч­ной цены депозитов). Потенциальный инвестор (вкладчик) в свою очередь стремится не только обеспечить сохранность своих денег от инфляции, но и получить дополнительный доход, а также при не­обходимости воспользоваться своей собственностью (деньгами) или прервать договорные отношения с банком по первому требованию (вкладчика). Он нуждается в ряде услуг банка, т. е. хочет часть своих! забот переложить на плечи банка.

При разработке различных форм вкладов банк учитывает инте-! ресы банка и вкладчика. Чем больше разнообразие вкладов, тем выше вероятность охвата всех потенциальных вкладчиков. '

Одним из побудительных факторов отложить текущий спрос является накопление денег на «черный день» или создание «не­прикосновенного запаса». Потенциальный инвестор не может знать точный срок этих расходов. Он готов выбрать вклад, позволяю-; щий ему закрыть счет по мере необходимости и не потерять до-: полнительного дохода.

Средства пенсионера обычно хранятся на вкладе очень корот-| кий срок (зачислено—списано), остается небольшой остаток, до-| ход на который будет мизерным. Однако банк заинтересован в] этих суммах и поэтому устанавливает повышенный процент (льгота по пенсионному счету). Кроме того, пенсионеру предлагается воз- ] можность увеличить доход, т. е. перевести остаток вклада на сроч~| ный пенсионный счет, который имеет более высокий процент. 1

Юноши и девушки, молодые семейные пары постоянно ощу-| щают недостаток в средствах, как правило, их доходы почти все-] гда меньше запросов. Банк предлагает им помощь, открыв счет по! вкладу «Молодежный». Молодые люди могут систематически от-'| кладывать небольшую сумму, и если взносы будут делаться регу-. лярно, то вкладчик получит премию (т. е. более высокий доход по вкладу). Этот вид вклада также оказывает и воспитательную роль, | сдерживает расточительство, приучает к экономному ведению лич-4 ного хозяйства и т.д.

Население среднего возраста с постоянным доходом и систе­матическими расходами не всегда возможно заинтересовать про-> центной ставкой и предложить временно отложить расходы и по-; местить деньги на счет в банке. Однако это очень большая часть вкладчиков банка. Их привлекает свобода производить приходные! и.расходные операции, безналичные расчеты и получать различ­ные дополнительные услуги. Вклад «до востребования» не только экономит время клиента и позволяет вести современные расчеты; но и приносит ему небольшой доход, который обычно защищав! от текущей инфляции.

Утверждение «банк помогает сохранить деньги населения» да< леко не всегда относится к потерям денег в бытовом смысле (си пожара, от кражи и т.д.), чаще это защита денег от обесценения; которое происходит даже при стабильной экономической ситуа­ции в стране. Банковский процент по вкладу «до востребования* призван к такой защите. Однако большую часть потенциальны* инвесторов интересует вопрос не только сохранения, но и при! умножения своих средств. Для этой категории инвесторов разра-1 батываются различные виды срочных вкладов с более высоким доходом и определенными условиями. Вклад принимается на кон­кретный срок хранения (чем больше срок — тем больше процент). Договор по вкладу может подлежать или не подлежать пролонга­ции. Для открытия счета по срочному вкладу необходимо внести в банк конкретную сумму денег (больше сумма — больше процент). По срочным вкладам (по общему положению) не допускаются дополнительные взносы и частичные выдачи. Однако по условиям некоторых вкладов вкладчику предоставляется возможность по­полнения вклада, но в определенных суммах, а также регулярно­го получения доходов за использование банком счета по вкладу; могут быть предусмотрены и другие расходные операции, но ос­таток вклада после расходной операции не должен быть меньше установленного неснижаемого остатка. Вывод: банк стремится при­влечь вклады на крупные суммы (это экономит затраты на обслу­живание клиентов) и на длительный срок (это сохраняет его лик­видность, а также сокращает затраты на обслуживание). Эта зада­ча решается с помощью повышения процентной ставки.

Банк очень заинтересован в срочных вкладах. Как правило, если по вкладу «до востребования» банк принимает на себя пра­во изменения процентной ставки, то по срочным вкладам на время действия договора банк обязуется не изменять процент­ной ставки. В период нестабильной экономической обстановки банк не может взять на себя обязательства выплачивать доход по вкладу по цене заключенного договора на длительный срок (ме­няется рыночная ситуация — изменяется цена денег), поэтому банки отказываются от долгосрочных вкладов и инвесторы боятся вкладывать деньги в банк на длительный срок. Данная ситуация решается банком в следующем порядке: заключается договор на определенный срок (1 мес, 3 мес, 6 мес, 1 год и т.д.) с неизмен­ной процентной ставкой. Договор может быть пролонгирован на такой же срок на тех же условиях (без явки вкладчика), но банк берет на себя право изменить процентную ставку; несогласный с этим клиент закрывает счет (срок договора уже закончен). Таким образом, банк защищает себя от потерь по среднесрочным и дол­госрочным вкладам.

Задача банка при разработке условий вкладов — предусмотреть разнообразие потребностей инвестора, чтобы привлечь все воз­можные свободные средства. Ча^то потенциальный инвестор по многим причинам боится огласки сбережений (тайна вкладов может быть открыта банком только определенному кругу лиц). Возможно, сбережения принадлежат не одному, а нескольким лицам. В этом случае очень удобен вклад «на предъявителя» (кто предъявит документ, тот вклад и получит). Конфисковать такой вклад невозможно, предъявить мошенникам иск за незаконно нажитый капитал нельзя. В нашей стране условия по этому вкладу несколько раз менялись. Например, раньше все операции со шались без предъявления паспорта, потом взносы принимали без предъявления паспорта (можно было определить если не дельцев, то получателей денег), а в последнее время все опера1 без исключения совершались по предъявлении паспорта (проем ривается весь круг пользователей по счету). В таком виде вклад « предъявителя» часто использовался не для сокрытия доходов,; для использования несколькими совладельцами счета. Прием в» дов «на предъявителя» в Сбербанке России прекращен.

В настоящее время тайна вкладов стала необходимостью в ¹ товом смысле, от ее сохранения может зависеть бизнес челове и даже его жизнь. Клиентам, нуждающимся в анонимности сч банк предлагает номерной счет. Операции по данному счету вершает определенный круг работников, доступ к докумег ограничен. Однако, хотя счет и анонимный, в банке есть инф мация, кому он принадлежит, значит, спрятать незаконные ден нельзя.

В мировой практике наблюдается интерес вкладчиков к «уел ным вкладам» (в Сбербанке России прекращено их открытие). С" открывается клиентом банка на имя другого лица, вкладчик м жет получить деньги только при выполнении определенного у ловия. Однако практика Сберегательного банка России показ" нецелесообразность (на современном этапе) открытия такого с та, так как возникают большие проблемы с выполнением вкл чиком условия, поставленного при открытии счета (как прав" вноситель вклада в конечном счете от него отказывается).

При разработке видов вкладов не забыты и несовершеннол" ние вкладчики. Для решения различных ситуаций (защита не вершеннолетнего и т.д.) в раде случаев деньги вносятся на сч~ несовершеннолетних лиц, а в силу своей незрелости их права распоряжению вклада ограниченны. Однако если вклад сделан мим несовершеннолетним, то ограничений не предусматривав"