Сущность банков, их функции

Банковская деятельность связана с движением ссудных ка­питалов, их мобилизацией и перераспределением. Банк — юридическое лицо, которое имеет исключительное право осу­ществлять в совокупности банковские операции, то есть при­влекать денежные средства физических и юридических лиц в депозиты (вклады), размещать эти средства от имени банка и за его счет на условиях возвратности, платности и срочности; от­крывать и вести банковские счета физических и юридических лиц и т.д. Банковская деятельность имеет не абстрактный, а конкретный характер. Услуги банков отличаются от других ус­луг предпринимательства, они появляются в результате глубо­кого анализа потребностей рынка, тщательно подготовлены, соответствуют перечню и технологии проведения банковских операций. Перечень банковских услуг должен быть, с одной стороны, экономически целесообразным, а с другой — удовлет­воряющим финансовым потребностям рынка и отвечающим ус­ловиям максимальной доступности банковских услуг потреби­телям.

Задачи банка как предприятия связаны с удовлетворением потребностей народного хозяйства и населения. Банковский про­дукт (услуга) по своей природе относительно не дифференциро­ван, как это имеет место на предприятиях отраслей народного хозяйства, выпускающих товары различного назначения. Бан­ки имеют дело со специфическим товаром — деньгами, и их ус­луги связаны главным образом с движением денег (ссудные, де­позитные операции, расчеты и т.д.) или сопутствуют этому дви­жению (трастовые операции, выдача гарантий, хранение цен­ностей и др.). Специфическими продуктами банков являются:

· платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне (наличные деньги, векселя, чеки, банковские карточки и др.);

· аккумулированные ресурсы, работающие на экономику;

· кредиты, предоставляемые клиентам как капитал;

· разнообразные услуги потребителям.

Банки, в отличие от таких отраслей народного хозяйства, как промышленность, сельское хозяйство, строительство, тран­спорт, связь, действуют в сфере обмена, а не производства; они воздействуют на производство только им свойственными мето­дами (выдача, возврат кредитов, процент).

Это сфера приложения труда особого типа предпринимате­лей — банкиров. Труд работников банков образует издержки обращения и представляет вычет из стоимости, созданной в от­раслях материального производства.

Банкиры отличаются от ссудных капиталистов (рантье). Рантье предоставляют в ссуды свой капитал под доход в виде ссудного процента, а банкиры (банки) используют для своих операций в основном чужой (привлеченный) капитал. Доходы банкира — это банковская прибыль: проценты по кредитам, комиссионные вознаграждения за банковские услуги, доходы от операций с ценными бумагами и др.

Банки относятся к категории так называемых финансовых посредников. Посредническая функция — важнейшая в дея­тельности банков. Это прежде всего посредничество в кредите. Банки аккумулируют и мобилизуют денежный капитал, вре­менно высвобождающийся в процессе кругооборота фондов, и предоставляют во временное пользование тем, кто нуждается в дополнительном капитале. Перераспределение денежного ка­питала осуществляется от кредитора к кредитополучателю при посредничестве банков. Денежные средства могут перемещать­ся и без посредничества банков, однако при этом резко возрас­тают риски потери денежных средств, отдаваемых в кредит, и увеличиваются общие издержки по перемещению средств. Не­посредственное предоставление свободных денежных капита­лов их владельцами в ссуду промышленным, торговым и иным предприятиям наталкивается на ряд препятствий (несоответ­ствие размеров свободного денежного капитала размерам спро­са, несовпадение по срокам, неосведомленность о состоянии кредитополучателя). Банки же наиболее осведомлены о плате­жеспособности клиентов, о размерах и сроках предложения де­нежных ресурсов, владеют новейшими технологиями банков­ских операций.

Для банков характерен двойной обмен долговыми обяза­тельствами: они размещают свои долговые обязательства (депо­зиты, сертификаты, векселя, чеки) при мобилизации денежных средств, а мобилизованные средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Принимая вклады клиентов, банк создает новое обязательство — депозит, а выдавая ссуду — новое требование к кредитополучателю. Новые требования и обязательства становятся товарами на денежном рынке. Банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами (средства на счетах, вклады). Это увели­чивает риск банковской деятельности. Фиксированные по сум­ме долга обязательства должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры.

Посредническая функция банков проявляется и в посредни­честве в платежах своих клиентов, как наличными, так и безна­личными денежными средствами. Концентрация денежных ре­сурсов на счетах в банках позволяет осуществлять бесперебой­ные платежи, сокращать расходы по их проведению. Стандар­тные формы расчетов, платежных документов используются для совершения расчетов через банки. Банки берут на себя от­ветственность за своевременное и полное выполнение поруче­ний клиентов по совершению платежей за их счет, а в опреде­ленных условиях — и за счет кредита.

Банки выступают посредниками в операциях с ценными бу­магами (купля-продажа ценных бумаг, их хранение, консуль­тации, другие агентские функции), тем самым способствуя раз­витию, формированию фондового рынка.

Функцией банка является также стимулирование накопле­ний в хозяйстве. Это достигается путем мобилизации денеж­ных доходов и сбережений и превращения их в капитал. В пер­вую очередь используются внутренние накопления хозяйству­ющих субъектов и населения. Различные субъекты получают денежные доходы (прибыль), часть из которых аккумулирует­ся для будущих расходов. Банки мобилизуют эти денежные до­ходы и сбережения в виде вкладов (депозитов) с выплатой депо­зитного процента. Стимулирование к накоплению и сбереже­нию денежных средств происходит в результате гибкой депо­зитной политики банков, страхования депозитов, гарантии их возврата.

К функциям банка можно также отнести функцию регулиро­вания денежного оборота. Банки являются центрами денежно­го и платежного оборотов, через них создаются возможности со­вершения обмена, движения денежных средств, регулирования этих процессов, эмитирования средств платежа.

Выполняя перечисленные функции, банки играют важную роль в экономике. Количественная сторона этой роли опреде­ляется объемами банковского продукта (кредитные вложения, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором, разнообразием банковских услуг (операций). Данные та­кого рода позволяют оценить масштабы банковской деятель­ности, сравнить работу отдельных банков как по стране, так и в сопоставлении с другими странами. Качественная оценка роли банков производится в увязке с общеэкономическими показа­телями. Так, банки обеспечивают аккумуляцию временно сво­бодных денежных средств предприятий, организаций, населе­ния, государства и передают (на условиях возвратности) денеж­ный капитал из сфер накопления в сферы использования. Бла­годаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства; через банки мо­гут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др. Банки способствуют экономии общественных издержек обращения благодаря уско­рению оборота денег, ускоренным расчетам через перевод де­нег, выпуск кредитных орудий обращения вместо наличных де­нег (векселей, чеков, дебетовых и кредитовых карточек, серти­фикатов и др.). Велика роль банков и в осуществлении денеж­но-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проходят через банки. Денежно-кредитная по­литика осуществляется непосредственно через центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банка­ми и остальными звеньями кредитной системы. Банки опосред­ствуют воздействие этой политики на другие сферы националь­ной экономики.

Количественная и качественная стороны роли кредита не­разрывны. Качественная сторона в конечном счете выражается в каких-то количественных показателях (денежная масса, без­наличный денежный оборот, размер активов, курс валюты и др.). При этом роль банков может быть и положительной, и не­гативной.

Надежность коммерческих банков всегда была предметом беспокойства акционеров, вкладчиков, органов регулирования банковской системы и контроля. Банковское банкротство ока­зывает более неблагоприятное воздействие на экономику, чем банкротство предприятий других типов. Надежность важна для акционеров, ибо убытки банков могут нанести ущерб их вложе­ниям. Потеря вклада затрагивает многочисленные сбережения вкладчиков и капитал многих хозяйственных организаций. Убытки банков снижают общее доверие к кредитной системе го­сударства, а это отражается и на других секторах экономики.

Экономические потрясения в любой стране сказываются в свою очередь на банковской системе. В силу специфики банки подвержены многочисленным потенциальным рискам, напри­мер, они гораздо больше зависят от вкладов, чем от капитала; у них более долгосрочный характер и меньшая ликвидность ак­тивов по сравнению с пассивами и др. Между банками и их кли­ентурой, а также между самими банками складываются слож­ные взаимоотношения; они взаимозависимы, а значит пробле­мы, которые на начальном этапе носили местный характер, мо­гут охватить весь банковский сектор и перекинуться на эконо­мику в целом. Кризисы в банковской системе приводили к крупным потерям материальных ценностей, перебоям в креди­товании инвестиционной и торговой сфер; на их ликвидацию государства затрачивают огромные средства.

Поэтому стратегической целью банков, денежно-кредитной политики государства является создание условий для макро­экономической и финансовой стабилизации как фактора эконо­мического роста.

Виды банков

Известны различные типы банков. Их задачи, функции, роль имеют много общего, но существенны и особенности. То общее, что связывает банки, позволяет объединить их в группы с целью более глубокого анализа деятельности и роли банков в экономике.

Признаки классификации следующие: территория деятель­ности; характер собственности; отраслевая принадлежность; набор банковских услуг; функциональная сфера деятельности; сроки выдаваемых ссуд; размер капитала банка; объем опера­ций; организационная структура и др.

· По территории банки подразделяются на международные, национальные, региональные и межрегиональные.

Международные банки могут быть специализиро­ванными, региональными, межрегиональными, транснацио­нальными и иными, создаваемыми группой государств, банков, международных организаций. В качестве примера междуна­родных банков можно назвать:

Банк международных расчетов, созданный в 1930 г. с целью содействия сотрудничеству центральных банков стран-участни­ков и обеспечения международных расчетов между ними;

Всемирный банк, основанный в 1945 г. для стимулирования экономического развития, содействия международной торговле, поддержания платежных балансов на благо граждан разви­вающихся стран-участниц;

Европейский инвестиционный банк, открывшийся в 1958 г. с целью долгосрочного финансирования слабо развитых регио­нов, а также для осуществления совместных проектов несколь­ких стран-участниц, совершенствования отраслевой структуры производства европейских стран, льготного кредитования ассо­циированных участников;

Европейский банк реконструкции и развития, с 1991 г. со­действующий переходу стран Центральной и Восточной Евро­пы к открытой рыночной экономике и развитию предпринима­тельства.

На мировом рынке ссудных капиталов ведущее место зани­мают транснациональные банки — новый тип международно­го банка и посредника в международной миграции капитала. Это крупнейшие банковские учреждения, достигшие такого уровня международной концентрации и централизации капи­тала, который благодаря сращиванию с промышленными моно­полиями предполагает их реальное участие в экономическом разделе мирового рынка ссудных капиталов и кредитно-финан­совых услуг. Движение ссудного капитала органически вплете­но в интернационализацию всех других форм капитала. Транс­национальные банки формируются на базе крупнейших ком­мерческих банков промышленно развитых стран и господству­ют на национальных и международных рынках ссудных капи­талов. Особенностями этих крупнейших банковских монопо­лий являются: их доминирующая роль на национальных рын­ках и контроль над операциями на мировом рынке ссудных ка­питалов; высокая доля зарубежных операций в их совокупной деятельности; зависимость от внешнего рынка по активным и пассивным операциям, перенос за границу не только активных операций, но и части собственного капитала, формирования де­позитной базы; наличие обширной сети зарубежных филиалов, отделений, агентств; тесная взаимосвязь, переплетение капита­лов, интересов несмотря на конкуренцию между ними.

Национальные банки представлены центральным банком (Национальный банк Республики Беларусь) и коммер­ческими банками. Центральный банк обычно является эмисси­онным центром страны и центром кредитной системы. Коммер­ческие банки — государственные, акционерные и другие уч­реждения, привлекающие денежные средства и размещающие их от своего имени и за свой счет, а также осуществляющие иные операции на основании лицензии Национального банка.

Деятельность региональных банков ограничена рамками одной территории (местные банки); межрегиональ­ные банки (экстерриториальные) обслуживают потребности ряда регионов и страны в целом, в том числе за рубежом.

· По характеру собственности банки подразделяются на государственные, банки с участием государственного капитала, частные, акционерные, банки с участием иностранного капитала, иностранные, муниципальные.

Государственным банком (государственное унитарное предприятие) является банк, созданный полностью на осно­ве государственной собственности и по решению республикан­ских исполнительных органов.

Банки могут создаваться в виде акционерных обществ (закрытого или открытого типа). Акционерным признается банк, имеющий уставный фонд, разделенный на определенное число акций равной номинальной стоимости и несущий ответ­ственность по обязательствам только своим имуществом. Бан­ком, созданным в виде открытого акционерного общества, яв­ляется банк, акции которого распространяются путем откры­той продажи или подписки; их свободное хождение на рынке ценных бумаг не ограничено иначе чем по закону. Банком, соз­данным в виде закрытого акционерного общества, является банк, хождение акций которого на рынке бумаг запрещено или ограничено уставом.

Иностранные учредители могут создавать на территории Республики Беларусь иностранные банки со100%-м собственным капиталом, совместные банки на долевой основе с белорусскими соучредителями, филиалы на правах юридиче­ских лиц и представительства.

Муниципальные банки содействуют развитию мест­ного хозяйства, обеспечивают его кредитно-финансовое обслу­живание. Учредителями их могут выступать местные органы власти и другие организации, которые заинтересованы в разви­тии местной инфраструктуры или чей бизнес в существенной степени зависит от этого.

Частные банки основываются на частной собственности.

· По отраслевому признаку банки могут быть сельскохозяйственными, промышленными, торговыми, строительными, коммунальными, банками связи и т.д. Характерной особенностью этой группы банков является преимущественное осуществление банковских операций по обслуживанию той или иной отрасли хозяйства, хотя не исключены и универсальные операции для других.

· По набору банковских услуг различаются универсальные и специализированные банки.

Универсальные банки занимаются всеми или боль­шинством видов операций, относящихся к деятельности бан­ковских учреждений.

Специализированные банки ориентированы на предоставление в основном одного-двух видов услуг своим кли­ентам или на обслуживание определенной отрасли хозяйства (или специфичной категории клиентов). На практике эти банки производят комплексы банковских операций при сохранении главного направления деятельности.

· По функциональным признакам банки подразделяются на эмиссионные, ипотечные, инвестиционные, депозитные, биржевые, трастовые, ссудосберегательные, внешнеторговые, учетные, клиринговые, специальные.

Эмиссионный банк — это, как правило, центральный банк, обеспечивающий выпуск денег в обращение. Но и ком­мерческие банки ведут эмиссионные операции по выпуску цен­ных бумаг, обеспечивая кредитную эмиссию.

Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости — земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг — закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость. Ипотечные кредиты используются для расширения хозяйства, покупки машин, других средств про­изводства, земли.

Инвестиционные банки занимаются финансирова­нием и долгосрочным кредитованием отраслей народного хо­зяйства. Через них удовлетворяется значительная часть пот­ребностей в основном капитале.

Депозитные банки специализируются на осуществле­нии кредитных операций по привлечению и размещению вре­менно свободных денежных средств; трастовые — на трас­товых операциях; клиринговые — на зачетах в расчетах; биржевые — на обслуживании биржевых операций; учет­ные — на учете векселей и т.д. Ссудосберегательные банки строят свою деятельность (прежде всего кредитную) за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок с раз­личными режимами использования. Примерами их являются: взаимно-сберегательные банки, почтово-сберегательные банки, доверительные сберегательные банки, сберкассы. Специаль­ные банки — это банки, финансирующие отдельные целе­вые, региональные, государственные программы.

· По срокам выдаваемых ссуд банки подразделяются на банки долгосрочных вложений (инвестиционные) и банки краткосрочных вложений (в текущую деятельность, текущие активы).

· По размеру капитала банка, объему операций, величине активов, наличию филиалов, отделений банки бывают крупными, средними, малыми.

· По организационной структуре различают единый банк, банковскую группу и банковское объединение.

Единый банк не имеет в своем составе иных юридиче­ских лиц (филиалов) и не связан с участием в банковском хол­динге. Банковская группа — группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельным лицом (филиалом), являющим­ся частью данного головного банка.

В целях координации и согласованных действий, повыше­ния эффективности работы формируются различные банков­ские, межбанковские и межхозяйственные объединения, основанные на системе взаимного участия в капитале либо на договорных отношениях.

Банковские системы

Банковская система — совокупность различных ви­дов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, сущест­вующая в той или иной стране в определенный исторический период; составная часть кредитной системы. В кредитную сис­тему помимо банков входят специализированные финансо­во-кредитные учреждения (финансовые компании, лизинговые фирмы, инвестиционные компании, финансовые биржи, пенси­онные фонды, страховые компании, ломбарды и др.).

Структура кредитной системы любого государства истори­чески развивается и совершенствуется, и на это влияют две группы факторов: экономические и юридические.

Каждое государство имеет свою структуру кредитной и бан­ковской системы, свою организацию кредитного дела, банков­ской деятельности. Основой любой кредитной системы являют­ся банки, но степень развития специализированных кредит­но-финансовых организаций в государствах различна. Несмот­ря на особенности классификации банков, отличия в процедуре осуществления операций, правилах регулирования банков, ор­ганизации работы и статусе органов банковского надзора, во всех странах учитываются международный опыт ведения банковского дела, рекомендации, стандарты международных фи­нансово-кредитных организаций.

Все больше внимания уделяется вопросам обеспечения на­дежного функционирования банковских систем — как между­народных, так и национальных, что возможно, если исходить из основных принципов:

· поддержки действительно надежных банков;

· повышения открытости в деятельности банков;

· контроля риска посредством пруденциального регулирования и надзора.

· Практикой сформировано несколько типов банковских си­стем:

· централизованная (распределительная);

· рыночная;

· переходного периода (от централизованной к рыночной).

Особенности двух первых типов представлены в табл. 15.1.

Таблица 15.1

Характеристика банковских систем

Централизованная (распределительная)	Рыночная
Государственная собственность на банки	Различные формы собственности на банки
Государственная монополия на бан­ковскую деятельность	Монополия государства на банки от­сутствует
Централизованная (по вертикали) схема управления	Децентрализованная (по горизонтали) схема управления
Одноуровневая банковская система	Двухуровневая банковская система
Государство отвечает по обязатель­ствам банков	Разграничение ответственности ме­жду банками и государством по обя­зательствам
Кредитные, эмиссионные и иные операции сосредоточены в одном банке	Эмиссионные операции по выпуску наличных денег концентрируются обычно в центральном банке
Прямой контроль за банками, жест­кое регулирование деятельности банков по вертикали с помощью ин­струкций	Осуществление надзора над банка­ми, экономические методы надзора
Концентрация ресурсов в государст­венных банках	Наличие ресурсов в банках с различ­ными формами собственности
Сосредоточение банковских опера­ций в государственных банках, уни­версализация операций банков и их функций	Децентрализация операций по раз­личным банкам
Закрепление за банками клиентуры	Обеспечение клиентам свободы вы­бора банка

Банковская система переходного типа (например, в Респуб­лике Беларусь) содержит как рыночные компоненты, так и от­дельные проявления старой централизованной системы, кото­рые постепенно, по мере развития экономики и укрепления ры­ночных отношений исчезают.

В Республике Беларусь сформировалась двухуровневая кре­дитная система: I уровень — центральный банк страны (На­циональный банк Республики Беларусь), II уровень — коммер­ческие банки и другие небанковские финансово-кредитные уч­реждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Существование двух уровней позволяет центральному банку посредством экономических методов регулировать деятельность банков второго уровня и воздействовать на процесс обществен­ного воспроизводства. Центральный банк выполняет роль "бан­ка банков", управляет деятельностью банковских учреждений в рамках регулирования и контроля за функционированием рынка банковских услуг. Двухуровневая система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоско­стях: по вертикали и по горизонтали. Взаимоотношения по вер­тикали — это отношения между Национальным банком Рес­публики Беларусь и коммерческими банками; по горизонта­ли — отношения партнерства и конкуренции между различны­ми низовыми звеньями банковской системы (коммерческими банками).

Организация деятельности банковской системы Республики Беларусь строится на обязательных принципах:

· банковская деятельность (или выполнение отдельных операций) возможна исключительно на основании лицензии;

· коммерческие банки независимы в своей деятельности, недопустимо вмешательство в их работу со стороны государственных органов, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

· разграничивается ответственность между коммерческими банками и государством. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство — по обязательствам банков, если между банком и соответствующим государственным органом не заключено соглашение об обратном или государство не приняло на себя такую ответственность;

· центральный банк регулирует деятельность коммерческих банков и осуществляет банковский надзор; для поддержания стабильности и устойчивости кредитной системы обязательно соблюдение установленных Национальным банком Республики Беларусь экономических нормативов;

· вкладчики (физические лица) пользуются свободой выбора банка;

· вкладчикам обеспечивается возврат денежных средств;

· клиентам гарантируется банковская тайна по операциям, счетам и вкладам (депозитам). Законом определен перечень юридических лиц, которым могут быть выданы сведения в случаях, оговоренных законодательными актами;

· банк работает в пределах реально имеющихся ресурсов, обеспечивая не только количественное соответствие между ресурсами и кредитными вложениями, но и в целом между пассивными и активными операциями, добиваясь соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов (прежде всего по срокам тех и других);

· взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на договорных началах как обычные рыночные отношения, исходя из критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Все аспекты банковской деятельности подпадают под дей­ствие специальных и общих законодательных актов. Банков­ское законодательство — система нормативных право­вых актов, регулирующих отношения, возникающие при осу­ществлении банковской деятельности и устанавливающих пра­ва, обязанности и ответственность субъектов и участников бан­ковских правоотношений.

Экономические отношения, регулируемые банковским за­конодательством, составляют систему по мобилизации и ис­пользованию временно свободных денежных средств. Имущест­венные и связанные с ними неимущественные отношения, воз­никающие при осуществлении банковской деятельности, регу­лируются также гражданским законодательством.

Субъектами банковских правоотношений являются: Нацио­нальный банк, банки, небанковские кредитно-финансовые ор­ганизации и иные юридические лица, физические лица, а также республиканские органы государственного управления и местные исполнительные и распорядительные органы.

Банковское законодательство устанавливает принципы функ­ционирования банковской системы, правовое положение субъектов банковской деятельности, регулирует отношения между ними. Оно определяет правовой статус, цели и функции Нацио­нального банка, особенности его деятельности. Коммерческие банки (их виды, операции, порядок государственной регистра­ции, создания, реорганизации, ликвидации, взаимоотношения с клиентурой) также регулируются нормативными правовыми актами.

К актам законодательства относятся: Конституция Респуб­лики Беларусь; Гражданский кодекс Республики Беларусь; Банковский кодекс Республики Беларусь (2000 г.), декреты, указы и распоряжения Президента Республики Беларусь; поста­новления Правительства Республики Беларусь; нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь и республиканских органов государственного управления, при­нятые на основании и во исполнение банковского законода­тельства.

Национальный банк во исполнение своих надзорных фун­кций регламентирует порядок осуществления банковских опе­раций. Он наделен правом издавать соответствующие правила, инструкции, положения, другие нормативные документы, обя­зательные для исполнения всеми банками на территории рес­публики, а также обязательные для исполнения республикан­скими и местными органами управления, всеми юридическими и физическими лицами, действующими на территории Респуб­лики Беларусь. Национальный банк вправе издавать норматив­ные правовые акты совместно с Правительством Республики Беларусь или, по его поручению, с республиканскими органами государственного управления.

Нормативные правовые акты Национального банка подле­жат включению в Национальный реестр правовых актов Рес­публики Беларусь на основании заключения (экспертизы) Ми­нистерства юстиции Республики Беларусь и официальному опубликованию в нем, а также в официальном издании Нацио­нального банка. Со дня включения в Национальный реестр пра­вовых актов Республики Беларусь они считаются вступившими в силу, если в этих актах не установлен иной срок.

Банковское законодательство должно своевременно, полно и всесторонне учитывать отечественную практику совершенствования банковского законодательства, состояние экономи­ки, опыт других государств.

Республика Беларусь признает приоритет международного права и обеспечивает соответствие ему банковского законода­тельства. Нормы банковского законодательства, содержащиеся в международных договорах Республики Беларусь, являются составной частью действующего банковского законодательства. Субъекты банковской деятельности при осуществлении банков­ских операций с нерезидентами Республики Беларусь исполь­зуют международные унифицированные правила и обычаи, нормативные акты международных организаций, международ­ные банковские стандарты и другие международные правовые акты, если это не противоречит законодательству Республики Беларусь.

Важное значение для правового обеспечения деятельности банка (в том числе коммерческого) имеют его устав и лицензии. Устав банка принимается в соответствии с законодательством. Он готовится с учетом рекомендаций центрального банка и зак­лючает в себе положения и данные, связанные с особенностями деятельности конкретного банка и не противоречащие требова­ниям законодательных нормативов.

Лицензии на осуществление банковских операций выдают­ся Национальным банком в установленном порядке. Лицензия дает право коммерческому банку осуществлять свою деятель­ность согласно уставу.

Банковские объединения

Среди важнейших процессов, происходящих в банковской системе в современных условиях, можно отметить усиление конкуренции между различными банками и другими кредит­ными организациями. Острая конкурентная борьба, негатив­ные явления в экономике ведут к вытеснению мелких и сред­них кредитных учреждений. Происходят концентрация и цен­трализация банковского капитала и создание банковских объе­динений (монополий).

Концентрация банковского капитала выража­ется в увеличении общей суммы банковских ресурсов и ресур­сов, приходящихся на отдельный банк.

Крупные банки имеют явные преимущества перед мелкими и средними:

· клиентура предпочитает помещать свои вклады (депози­ты) в крупные устойчивые банки, благодаря чему у таких банков формируются большие ресурсы и увеличиваются возмож­ности развития активных операций;

· широкая сеть филиалов;

· привлечение наиболее квалифицированного персонала;

· превосходство в организационно-техническом отношении.

Мелкие и средние кредитные учреждения не всегда распола­гают достаточными кредитными ресурсами, не всегда могут по­гасить свои обязательства (по депозитам, межбанковским кре­дитам), особенно в период негативных проявлений, что сужает круг их банковских услуг. Эти обстоятельства толкают к объе­динению с более крупными банками, которые могут рассчиты­вать при необходимости на финансовую поддержку государст­венных органов, в частности центрального банка.

Централизация банковского капитала — вы­теснение мелких банков крупными и слияние крупных банков в крупнейшие.

Амалъгация банков — одна из форм концентрации и цен­трализации банковского капитала, слияние двух или несколь­ких ранее самостоятельных банков в процессе конкурентной борьбы. Различают два вида амальгации:

1. поглощение одним крупным банком другого, который при этом теряет самостоятельность и обычно обменивает свои акции на акции поглотившего его банка;

2. образование нового банка путем слияния банков, которые теряют при этом самостоятельность и передают активы новому банку. Их акции подлежат обмену на акции нового банка, последний получает новое наименование.

Различают открытые и скрытые методы концентрации и централизации банковского капитала. К первым относятся банкротства небольших банков, слияние и поглощение их крупными банками, развитие сети филиалов. В этом случае происходит увеличение банковских ресурсов при уменьшении числа банков.

В настоящее время важнейшей формой ликвидации самостоя­тельных банков является слияние — приобретение одним бан­ком акций другого и превращение его в свое подразделение (фи­лиал). При этом объектом поглощения могут быть не только мелкие банки, но и крупные кредитные учреждения, стремя­щиеся таким путем укрепить свои конкурентные позиции в кредитной системе. Согласно законодательству Республики Бе­ларусь, объединение банков производится по разрешению и под надзором Национального банка Республики Беларусь.

Важным средством концентрации и централизации в банков­ском деле служит расширение филиальной сети, с помощью ко­торой банки привлекают новую клиентуру и капиталы. Погло­щаемые банки, как правило, превращаются в отделения круп­ных банков.

Скрытые методы концентрации подразумевают фактическое превращение одних банков, сохраняющих свою юридическую самостоятельность, в дочерние компании других, скупающих контрольные пакеты их акций, а также использование ресур­сов мелких банков крупными. Крупные банки стремятся ис­пользовать различные формы скрытого контроля для привлече­ния ресурсов формально независимых кредитных учреждений, к примеру, корреспондентские отношения — заключение до­говоров о взаимном выполнении операций. Возникает локаль­ная концентрация, когда один или несколько банков сосредото­чивают у себя подавляющую часть операций в определенном го­роде или финансовом центре.

Выделение крупных банков, концентрация в них капиталов и операций приводит к монополизации банковского дела. Бан­ковские монополии — это объединения банков или бан­ки-гиганты, играющие большую роль в банковском деле и эко­номике в целом.

Создание банковских объединений снижает риск банкрот­ства, укрепляет позиции на рынке капиталов, в конкуренции с другими финансово-кредитными учреждениями, увеличивает политическое и экономическое влияние групп. Межбанковские объединения в зависимости от состава участников классифици­руются на чисто банковские объединения и объединения сме­шанного типа с участием предприятий, организаций, других финансовых институтов. Исходя из целей банковские объеди­нения бывают коммерческого типа (их деятельность ориентиро­вана на извлечение и максимизацию прибыли) и некоммерче­ского (основная цель — предоставление различных видов услуг своим членам). Ко второму типу принадлежат ассоциации, сою­зы, лиги.

Ассоциации (союзы) банков основными задачами считают:

· защиту прав и представление интересов своих членов;

· участие в развитии банковского дела, в мероприятиях, проводимых органами власти и управления, по стабилизации экономического развития, денежно-кредитного оборота, поддержанию курса национальной валюты;

· подготовку и переподготовку кадров для банков;

· использование зарубежного и отечественного передового опыта работы банков;

· содействие банкам в объединении их ресурсов, кредитных вложений для решения крупных государственных и иных финансовых программ;

· поддержку престижа банков, обеспечение надежности делового партнерства между банками, банками и их клиентами;

· информационное обеспечение банков и др.

Банковские монополии могут иметь формы картеля, треста,

синдиката (консорциума), концерна, холдинг-компании.

Банковский картель — соглашение между банками (как правило, тайное) о разделе сфер деятельности, согласовании про­центной политики, выплаты дивидендов, условий кредита и др. Картели в банковском деле предполагают юридическое сохране­ние самостоятельности их участников. Однако на практике их самостоятельность в решении отдельных вопросов и в свобод­ной конкуренции в известной мере ограничивается.

Банковские тресты возникают путем полного слияния двух или нескольких банков. Объединяются собственность, ка­питалы этих банков, устанавливается единое управление ими.

Банковский синдикат (консорциум) — соглашение между несколькими национальными банками (или банками разных стран) о проведении совместных крупных выгодных финансо­вых (или организационных) операций и реализации иных воз­можностей банков (например, размещение ценных бумаг, в том числе государственных; выпуск облигационных займов; объе­динение финансовых ресурсов для финансирования крупных проектов, выдачи гарантий). Банковские консорциумы (или синдикаты) не являются акционерными компаниями. Это объе­динения банков, созданные на время проведения конкретных операций. Их целями являются: финансовая поддержка круп­ных программ, проектов национальной экономики; ограниче­ние размеров потерь для каждого участника в случае неплате­жа заемщиком; усиление роли членов консорциума на рынке ссудных капиталов и в экономике. Организатором консорциу­ма банков обычно выступает наиболее крупный банк, который и является главой объединения. Он осуществляет посредничество между его участниками и клиентами, а также другими кредит­но-финансовыми организациями, предприятиями. Сохраняя свою самостоятельность, участники консорциума подчиняются головному банку в пределах деятельности консорциума.

Банковский концерн — объединение ряда формально неза­висимых банков под контролем одного (обычно крупного) банка или другого учреждения. Финансовый контроль осуществляет­ся посредством контрольного пакета акций или благодаря сиетеме долговых отношений. Концерн может объединять специа­лизированные банки с целью расширения сферы влияния в эко­номике. Для установления этой формы контроля используются холдинг-компании, скупающие контрольные пакеты акций банков.

Банковские холдинг-компании представляют собой банки либо самостоятельные корпорации, которые владеют долей ак­ционерного капитала одного или нескольких банков и небан­ковских фирм, достаточной для того, чтобы осуществлять пол­ный контроль над ними. Существуют различные виды банков­ских холдинг-компаний. Например, однобанковские холдинг-компании (в их структуре один банк) возникают в результате обмена собственниками банка своих акций на акции холдинго­вой компании, которая таким образом приобретает (присоеди­няет) капитал банка. Многобанковскую холдинг-компанию кон­тролируют минимум два коммерческих банка.

Банковские холдинг-компании сосредоточивают в одних ру­ках процесс управления целой группой банков или группой предприятий, занятых бизнесом, связанным с банковскими опе­рациями. Банковские холдинг-компании помогают банкам ди­версифицировать свои операции за счет проникновения на но­вые рынки (как по территориям, так и по товарам и услугам), что, благодаря стабилизации доходов, снижает риск банкротст­ва, увеличивает прибыль за счет роста масштабов деятельности.

Централизованный контроль над целой группой банков, входящих в холдинг-компании, приводит к снижению издер­жек. Центральная организация эффективнее управляет рекла­мой, аудитом и инвестициями, чем, например, целая группа не­больших банков. Родительская компания координирует опера­ционную стратегию всех звеньев структуры, оказывает им ус­луги, за которые взимает комиссионные, помогает в управле­нии активами и обязательствами, обработке данных и инфор­мации, может предоставлять дочерним компаниям кредиты.

Монополии в банковском деле не уничтожают конкурен­цию. Она происходит, во-первых, между немонополизированными банками; во-вторых, между немонополизированными банками и монополиями; в-третьих, между банковскими моно­полиями. Конкуренция касается борьбы за клиентуру, откры­тия филиалов в престижных районах. Для этого используются различные способы: реклама, скупка акций немонополизированных банков, привлечение клиентов путем предоставления им тех или иных льгот и т.п.

Банки играют активную роль в образовании и развитии про­мышленных монополий, так как это уменьшает риски банкрот­ства предприятий-заемщиков и вместе с тем увеличивает раз­меры их финансовых операций, а следовательно, и прибыли. Сращивание банковского капитала с промышленным (торго­вым) происходит путем:

· покупки банками акций промышленных (торговых) компаний, в результате чего часть их прибыли переходит к банкам (через дивиденды);

· участия банков в учреждении новых предприятий (учредительская прибыль для банков);

· депозитарной деятельности банков (размещение и хранение акций и других ценных бумаг предприятий).

В свою очередь промышленные, торговые и иные монополии внедряются в банковское дело: покупают акции банков и таким путем становятся совладельцами последних; учреждают новые банки и держат их под контролем.

Важным явлением в банковском капитале становится созда­ние финансово-промышленных групп. В такие объе­динения входят предприятия различных отраслей народного хозяйства и кредитно-финансовые институты. Это взаимовы­годная интеграция, она позволяет создать реальные механизмы финансирования деятельности хозяйствующих субъектов, рас­ширить границы инвестиционных ресурсов для новых высоко­эффективных производств. Связь банковского, промышленно­го и торгового капиталов позволяет ускорить реализацию про­изводимой продукции, в короткий срок мобилизовать финансо­вые ресурсы для новых вложений в производство. Участники групп имеют общие интересы, совместно формируют капитал, определяют перспективные направления деятельности. Расши­ряется потенциал эффективности единой стратегии хозяйство­вания. Использование свободных средств для взаимофинансирования, участие всей группы в погашении задолженности каждого из структурных звеньев дают экономию платежных средств, облегчают расчеты. При кредитном обслуживании предприятий, организаций, входящих в финансово-промышлен­ную группу, собственным банком ликвидируется многократное встречное кредитование, улучшается оперативность в выдаче ссуд, снижаются издержки обращения. Усиливаются позиции членов группы в конкурентной борьбе, снижаются риски от ко­лебаний рыночной конъюнктуры, в том числе и за счет роста капитала, его динамичности.

Создание финансово-промышленных групп особенно важно в условиях, когда возможности поддержки различных про­изводств из средств государственного бюджета ограничены, особенно в области инвестиционной политики.