Управление кредитным риском
Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. За СЧЕТ 
этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств, связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кредитным риском является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка.
Наиболее часто кредитный риск определяют как «риск неуплаты заемщиком основного ДОЛГА и процентов по обслуживанию кредитов» или «вероятность несоблюдения заемщиком первоначальных условий кредитного договора».
Кредитные операции важны для банков, а, значит, важным становится и разработка комплекса мероприятий по снижению риска кредитных операций и управление кредитным риском. Управление кредитным риском основывается на выявлении причин невозможности или нежелания заемщика выполнять свои обязательства и определении методов снижения риска. Целью управления кредитным риском является снижение вероятности неисполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору и минимизация потерь Банка в случае невозврата кредита.
Кредитный риск зависит от внешних (связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самого банка) факторов. Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные потери. Однако основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка.
Управление кредитным риском является основным содержанием работы банка в процессе осуществления кредитных операций и охватывает все стадии этой работы – от анализа кредитной заявки потенциального заемщика до завершения расчетов и рассмотрения возможности возобновления кредитования. Управление кредитным риском составляет органичную часть управления процессом кредитования в целом.
Управление кредитным риском осуществляется в следующей последовательности:
Идентификация кредитного риска.
Качественная и количественная оценка риска.
Цель качественной оценки риска – принятие решения о возможности кредитования, приемлемости залогов и т.п. Количественная оценка заключается в присвоении количественного параметра каждому кредиту с целью определения предела потерь по каждой операции.
Лимитирование риска. Лимиты кредитования каждого заемщика устанавливаются в банке на основании анализа объективных данных о его кредитоспособности.
Оценка стоимости кредита – является одной из важных составляющих процесса управления кредитным портфелем банка.
Процесс управления кредитным риском включает в себя определение ставки кредитования. В результате отказа банков от принципа обеспеченности кредита (в его «чистом виде»), банки повышают кредитный процент при определении ставок потребительского кредитования, чтобы минимизировать потери при выдаче кредитов некредитоспособным заемщикам. При рассмотрении вопроса размера платы за кредит, банки должны учитывать следующие факторы:
СТАВКА рефинансирования ЦБ РФ;
средняя процентная СТАВКА привлечения;
структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);
спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);
срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;
стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).
Определение процентной ставки производится в соответствии с реальными границами кредитного риска, возникающего при кредитной сделке. Банковский процент отражает стоимость кредитных ресурсов, выступая в виде определенной суммы денежных средств, получаемой банком от заемщика за право пользования денежными средствами. При этом надбавка за риск выступает как определенная компенсация потенциальных потерь банка, вследствие невыполнения заемщиком своих обязательств. Надбавка за риск, устанавливаемая банком, отражает уровень кредитного риска конкретного заемщика.
При осуществлении кредитования в целях снижения возникающего кредитного риска банку необходимо принять во внимание три важных аспекта: кредитоспособность заемщика, степень отражения интересов банка в кредитном договоре, возможность удовлетворения иска на активы или доходы заемщика в случае непогашения задолженности.
Наиболее распространенными в практике банков мероприятиями, направленными на снижение кредитного риска являются:
Оценка кредитоспособности заемщика.
Страхование кредитов.
Уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику.
Осуществляя кредитование на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности, регламентируя отношения кредитора и заемщика посредством кредитного договора (соглашения), коммерческие банки стремятся предоставить кредиты надежным клиентам, чтобы исключить риск непогашения и обеспечить своевременный возврат выданных средств. Поэтому первоочередной задачей банка становится правильная оценка и прогнозирование кредитоспособности потенциального заемщика.
Для оценки кредитного риска производится анализ кредитоспособности заемщика, под которой в российской банковской практике понимается способность юридического или физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Способность к возврату ДОЛГА физического лица связывается с моральными качествами клиента, его искусством и родом занятий, семейным
Для оценки кредитоспособности физического лица банк использует разнообразную информацию. Этой информацией являются данные о заемщике, которые он указывает в анкете-заявлении, и различные базы данных.
Банк может применять следующую систему кредитного скоринга для оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков (таблица.1).
Как видно из таблицы, наибольшее количество баллов, которое может набрать клиент в этой 9-факторной модели кредитного скоринга, равно 67, наименьшее - 20. Если предыдущий опыт кредитования частных лиц показал, что большинство кредитов с рейтингом, например, менее 40 баллов оказались «проблемными», то банк может установить так называемую границу отсечения, при которой в предоставлении кредита будет отказано (таблица.1).
Таблица 1 - Система кредитного скоринга для оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков
| Характеристики клиента | Баллы | Характеристики клиента | Баллы |
| 1. Возраст клиента: | 6. Профессия, место работы: | ||
| менее 30 лет | управляющий | ||
| менее 50 лет | квалифицированный рабочий | ||
| более 50 лет | неквалифицированный рабочий | ||
| студент | |||
| пенсионер | |||
| безработный | |||
| 2. Наличие иждивенцев: | 7. Продолжительность занятости. | ||
| нет | менее 1 года | ||
| один | менее 3 лет | ||
| менее 3 | менее 6 лет | ||
| более 3 | более 6 лет | ||
| 3. Жилищные условия: | 8. Наличие в банке счета: | ||
| собственная квартира | текущего и сберегательного | ||
| арендуемое жилье | текущего | ||
| другое (живет с друзьями, семьей) | сберегательного | ||
| нет | |||
| 4. Длительность проживания по настоящему адресу: | 9. Наличие рекомендаций(в том числе других финансовых институтов): | ||
| менее 6 месяцев | одна | ||
| менее 2 лет | более двух | ||
| менее 5 лет | нет | ||
| более 5 лет | |||
| 5. Доход клиента (в год), $: | |||
| до 10 000 | |||
| до 30 000 | |||
| до 50 000 | |||
| более 50 000 |
В качестве показателей кредитоспособности индивидуального заемщика могут выступать и другие параметры и характеристики клиента: участие клиента в финансировании сделки, цель кредита, семейное положение, состояние здоровья, образование, чистый годовой доход, средний остаток на банковском счете, владение кредитными картами, доля платежа по ссуде в процентах от месячного дохода.
Прагматический подход, используемый в скоринге (отказ от поиска причинно-следственных связей между параметрами и использование выявленных зависимостей между параметрами для прогнозирования поведения клиента, т.е. вероятности дефолта по кредиту), вызывает у многих довольно сильное отторжение и приводит к определенным законодательным ограничениям в этой области в некоторых странах.
3.2 Модель скоринга, применяемая в томском филиале ОАО «Альфа-Банк», ее достоинства и недостатки
Скоринговая система представляет собой решение, построенное на базе аналитической платформы и web-технологий, автоматизирующее всю последовательность действий от получения заявки на кредит в удаленной торговой точке до принятия решения о его выдаче и формировании необходимого пакета документов. При этом в процессе задействованы все звенья – специалист по продажам кредитных продуктов в торговой точке, служба безопасности, старший кредитный специалист, адаптируемая скоринговая модель, используемая автоматизированная банковская система (АБС).
Скоринговая система состоит из нескольких частей:
бэк- и фронт-офис удаленных рабочих мест;
схема документооборота (последовательности прохождения анкет через службы банка);
база данных, содержащая информацию о заемщиках и истории принятия решений по ним;
генератор кредитных историй;
система скоринга и аналитической отчетности;
модуль интеграции с АБС.
Бэк-офис и фронт-офис представляют собой автоматизированные рабочие места операторов ввода заявок и лиц, участвующих в принятии решений о выдаче кредита. Оперативная РАБОТА пользователей с системой происходит при помощи единого веб-интерфейса. К пользователям системы кредитного скоринга в ОАО «Альфа-Банк» относятся:
специалист по продажам кредитных продуктов в торговой точке. Он вводит данные из анкеты заемщика в стандартную форму, которая автоматически генерируется на стороне сервера;
сотрудник службы экономической безопасности (СЭБ);
- сотрудник кредитного отдела (старший кредитный специалист).
Отличие веб-формы сотрудника СЭБ от сотрудника кредитного отдела заключается в различии информации из анкеты заемщика, которая используется для принятия решения по заемщику. Так, для верификации заемщика службой безопасности необходима информация о номерах документов, регистрации, месте работы и пр. Кредитного инспектора интересует социальный портрет: уровень доходов, семейное положение, образование, и т.д., а так же результат скоринговой модели.
Вся информация о поступающих заявках собирается в оперативной базе данных. Прохождение анкеты на каждом шаге протоколируется с помощью специальных статусов анкеты. Статусы упорядочиваются в соответствии со схемой прохождения анкет.
В большинстве случаев предпочтительно создание хранилища данных, в котором содержится консолидированная информация по заявкам с анкетами заемщиков, истории принятия решений по выданным кредитам, погашениям кредитов. Это позволит сосредоточить информацию о потребительском кредитовании в едином источнике и снизить нагрузку на оперативную базу данных. На рисунке 3 представлен пример создания банком хранилища данных.
В хранилище данных может накапливаться статистическая информация макроэкономического характера об уровне жизни в регионе, средней заработной плате, прожиточном минимуме и т.д. с целью повышения качества скоринговых моделей.
В разных странах набор характеристик, описывающих заемщиков, и их относительный вес в оценке кредитного риска различаются, как различны экономические условия жизни и национальный менталитет. Поэтому нельзя автоматически переносить модель из одной страны в другую. В российских условиях параметры одного региона не переносимы на ситуацию другого региона, на его уровни зарплат и рисков. Более того, не дает эффекта даже перенос скоринговой модели из одного банка в другой, поскольку клиентская база каждого банка имеет свои особенности. Все параметры и количественные характеристики, используемые в скоринговых схемах ОАО «Альфа-Банк» базируются на массивах информации, сформированных по итогам кредитования прошлых лет.
Методология построения кредитной скоринговой системы ОАО «Альфа-Банк» основана на анализе специфики деятельности банка. При этом учитываются как группы клиентов (отраслевая и региональная принадлежность и др.), так и кредитные продукты банка для физических лиц. Исходя из потребностей банка в развитии бизнеса и имеющихся данных, были разработаны и внедрены в промышленную среду скоринговые модели, основанные на экспертных знаниях банковского менеджмента, на статистических данных, на учете макроэкономических данных о социально-экономическом развитии региона и отраслей.
Для построения скоринговой системы используются следующие типы данных:
Макроэкономические данные, представляющие собой статистическую информацию по социально-экономическому развитию томского региона.
Статистические данные предприятий томского региона с тем, чтобы включить в модель скоринга информацию о принадлежности заемщика к определенному сектору экономики для повышения точности оценки.
Анкетные данные по всем имеющимся заемщикам банка в разрезе возвратов и невозвратов ДОЛГА 
, а также по просроченным выплатам процентов и основной суммы долга. Состав анкетных данных, необходимых для работы модели, определяется после предварительного анализа.
Экспертные знания банковского менеджмента по каждому из типов кредитных продуктов банка.
Исходными данными для оценки заемщика являются: демографические данные (в частности, возраст, продолжительность проживания в определенном регионе, стаж работы, почтовый ИНДЕКС , семейное положение), имущественное положение клиента (сведения о наличии собственной квартиры, машины), среднемесячный доход клиента, сведения, отражающие уже существующие отношения между клиентом и банком (обращался ли клиент ранее в «Альфа-Банк», его кредитная история).
Скоринг-баллы, получаемые работниками данных предприятий, значительно выше, чем у сотрудников других предприятий и фирм.
На основании статистических исследований данных о заемщиках, уже имеющихся в банке, каждому признаку назначается определенное количество баллов (чем выше кредитоспособность и добросовестность заемщика по тому или иному признаку, тем более высокий балл мы этому признаку присваиваем). При этом принимается во внимание предикативная (прогнозная) сила каждого такого фактора, наличие корреляций между ними и другие статистические характеристики исследуемой совокупности объектов.
Скоринговые-баллы, получаемые заемщиком в результате рассмотрения его анкеты указаны в таблице 4
Таблица 2 - Скоринговые балы заемщика
| Показатель | Диапазон значений | Скоринг-балл |
| Возраст заемщика | До 35 лет | 7,60 |
| От 35 до 45 лет | 29,68 | |
| От 45 лет до 65 | 35,87 | |
| От 65 лет и выше | 25,40 | |
| Образование | Высшее | 29,82 |
| Среднее специальное | 20,85 | |
| Среднее | 22,71 | |
| Состоит ли в браке | Да | 29,46 |
| Нет | 9,38 | |
| Наличие кредита в прошлом | Да | 40,55 |
| Нет | 13,91 | |
| Стаж работы | До 1 года | 15,00 |
| От 1 до 3 лет | 18,14 | |
| От 3 до 6 лет | 19,85 | |
| Свыше 6 лет | 23,74 | |
| Наличие автомобиля | Да | 51,69 |
| Нет | 15,93 | |
| Наличие квартиры | Да | 60,88 |
| Нет | 30,15 | |
| деятельности | Химическая | 34,72 |
Скоринг-баллы получены эмпирическим путем на основе баз данным заемщиков ОАО «Альфа-Банк» и на основе специфики региона.
Путем суммирования баллов по каждому признаку скоринговой карты, происходит оценка кредитоспособности потенциального заемщика. Таким образом, знания об имеющихся заемщиках позволяют прогнозировать профиль потенциального клиента банка. Поскольку со временем данные обновляются, естественно, периодически происходит модификация самой скоринговой карты: некоторые признаки становятся более значимыми, а другие отходят на второй план. Коррекция карт производится регулярно, ее периодичность зависит от объема кредитов.
Итак, к основным недостаткам скоринговой системы оценки кредитоспособности потенциальных клиентов ОАО «Альфа-Банк» относятся:
Низкая адаптируемость данной системы. Используемая для оценки кредитоспособности система должна отвечать настоящему положению дел. Например, в США считается плюсом, если человек поменял много мест работы, что говорит о его востребованности. В нашей стране было наоборот - данное обстоятельство свидетельствовало, что человек либо не может ужиться с коллективом, либо он малоценный специалист, и, соответственно, повышается вероятность просрочки в платежах.
Кроме того, существуют еще две проблемы. Первая заключается в том, что классификация выборки производится только на клиентах, которым дали кредит. Поэтому невозможно определить, как бы повели себя клиенты, которым в кредите было отказано: вполне возможно, что какая-то часть оказалась бы вполне приемлемыми заемщиками. Но, как правило, отказ в кредите производится на основании достаточно серьезных причин. Банки фиксируют эти причины отказа и сохраняют информацию об отказанных кредитах. Это позволяет им восстанавливать первоначальную популяцию клиентов, обращавшихся за кредитом.
Вторая проблема заключается в том, что люди с течением времени меняются, меняются и социально-экономические условия, влияющие на поведение людей. Поэтому скоринговые модели необходимо разрабатывать на выборке из наиболее «свежих» клиентов, периодически проверять качество работы системы и, когда качество ухудшается, разрабатывать новую модель. На Западе новая модель разрабатывается в среднем раз в полтора года, период между заменой модели может варьироваться в зависимости от того, насколько стабильной была экономика в это время.
Таблица 3 - Факторы, влияющие на кредитоспособность
| Категория | Некоторые факторы категории |
| Базовая персональная информация | Пол, возраст, образование |
| Информация о семейном положении | Состояние в браке |
| Регистрационная информация | Прописка, срок проживания по данному адресу |
| Информация о занятости | Специальность, сфера деятельности предприятия |
| Информация о финансовом положении | Зарплата, ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ДОХОД |
| Информация по обеспеченности | Имущество |
| Информация о кредитной истории | Количество прошлых кредитов, текущие обязательства |
Раздел 4. Формы расчётов и виды платежных документов
Настоящая часть распространяется на следующие формы безналичных расчетов:
-расчеты платежными поручениями
-расчеты по аккредитиву
-расчеты чеками
- расчеты по инкассо.
Формы безналичных расчетов применяются клиентами кредитных организаций, учреждений и подразделений расчетной сети Банка России. Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами.
Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов. Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или, в установленных случаях, электронного платежного документа:
-распоряжение плательщика 9клиента или банка) о списании денежных средств со счета и их перечисление на СЧЕТ получателя средств;
-распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на СЧЕТ , указанный получателем средств (взыскателем).
При осуществлении безналичных расчетов в формах, используются следующие расчетные документы:
-платежные поручения
- аккредитивы
- чеки
- платежные требования
- инкассовые поручения.
Расчетные документы на бумажном носителе оформляются на бланках документов, включенных в общероссийский классификатор управленческой документации.
Расчетные документы на бумажном носителе заполняются с применением пишущих или электорнно - вычислительных машин шрифтом черного цвета, которые заполняются ручками с пастой, чернилами черного, синего или фиолетового цвета (допускается заполнение чеков на пишущей машинке шрифтом черного цвета). Подписи на расчетных документах проставляются ручкой с пастой черного, синего или фиолетового цвета. Оттиск печати и оттиск штампа банка, проставляемые на расчетных документах должны быть четкими.
Расчетные документы должны содержать следующие реквизиты
-наименование расчетного документа и код формы по ОКУД ОК 011-93
- номер расчетного документа, число, месяц, год его выписки
- вид платежа
- наименование плательщика, номер его счета, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
-наименование и местонахождение банка плательщика, его банковский идентификационный код (БИК), номер корреспондентского счета или субсчета
- наименование получателя средств, номер его счета, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
- наименование и местонахождение банка получателя, его банковский идентификационный код (БИК), номер корреспондентского счета или субсчета
- назначение платежа. Налог, подлежащий уплате, выделяется в расчетном документе отдельной строкой.
- сумму платежа, обозначенную прописью и цифрами
- очередность платежа
- вид операции в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в Банке России и кредитных организациях, расположенных на территории РФ
- подписи уполномоченного лица и оттиск печати.