Кредитная система государства и его организация.

1.Структура и принципы организации кредитной системы РФ.

2.Роль и функции Центрального банка России.

3.Коммерческие банки, их операции и роль в рыночной экономике.

В ответе на первый вопрос нужно дать определение кредитной системы, указать состав ее звеньев. Кратко охарактеризовать каждое звено кредитной системы и показать их взаимосвязь.

Ответ на второй вопрос должен быть построен на основе изучения Закона РФ « О Центральном банке России». Необходимо рассмотреть задачи, функции, операции ЦБ России как эмиссионного центра, банка банков, его роль как регулятора деятельности коммерческих банков. Особое внимание уделить инструментам и методам, с помощью которых Центральный банк проводит денежно-кредитную политику в стране.

В третьем вопросе нужно остановиться на коммерческих банках – их операциях, видах деятельности. Дать понятие банковской ликвидности, раскрыть основы отношений банков с клиентурой.

Методические указания по выполнению самостоятельной работы:

При изучении дисциплины "Финансы и кредит" студенту необходимо усвоить основные категории, общие принципы и методы исследования, научные основы сбора, сводки и группировки исходных данных, вычисления обобщающих статистических показателей и использования их в анализе экономических явлений для принятия обоснованных управленческих решений.

Эти знания студенты приобретают, в основном, путем самостоятельного изучения учебного материала. При этом следует руководствоваться программой курса и методическими указаниями, облегчающими самостоятельную работу.

Изучение отдельных разделов курса рекомендуется проводить в такой последовательности:

а) ознакомление с содержанием тем по рабочей программе;

б) внимательное изучение рекомендуемой специальной литературы и краткое конспектирование прочитанного материала;

в) решение примеров и задач, способствующих закреплению навыков расчета и анализа показателей, характеризующих финансовую деятельность банка.

Изучение каждой темы дисциплины заканчивается выполнением заданий.

План организации самостоятельной работы студентов

№ п/п	Раздел самостоятельной работы	Распределение часов, в %
1.	Изучить рабочую программу и методические указания по дисциплине курса
2.	Изучить методические указания по выполнению практических работ
3.	Изучить учебно-практическое пособие по дисциплине курса
4.	Освоение теоретического материала по основным вопросам программы дисциплины
5.	Изучить и ответить на контрольные вопросы и/или тесты по дисциплине курса
6.	Изучить расчетные, обучающие и контролирующие компьютерные программы
7.	Умение пользоваться учебной, справочной, специальной и периодической литературой
8.	Уметь анализировать данные, правильно делать и оформлять выводы по полученным результатам
9.	Приобрести навыки и умение практического использования теоретического материала
10.	Выполнение домашних индивидуальных заданий (рефераты по отдельным темам, исследовательские работы теоретического и прикладного характера)
11.	Выполнение контрольной (курсовой) работы по дисциплине курса
	ИТОГО

Оформить работу как дополнение к контрольной или курсовой работе, взять за 3 периода баланс любого предприятия и отчет о прибылях и убытках.

Определить финансовое состояние заемщика, класс заемщика применив указанную методику, изученную на лекции.

Для оценки финансового состояния Заемщика используются три группы оценочных показателей коэффициенты: ликвидности, наличия собственных средств;показатели оборачиваемости и рентабельности.

Вышеназванные коэффициенты Коэффициент абсолютной ликвидности - К1; коэффициент быстрой ликвидности - К2, коэффициент текущей ликвидности - КЗ, коэффициент наличия собственных средств - К4, коэффициент рентабельности продукции (продаж) - К5 и коэффициент рентабельности деятельности предприятия - К6 являются основными оценочными показателями.

Оценка результатов расчетов шести коэффициентов заключается в присвоении заемщику категории, каждому из этих показателей на основе сравнения полученных значений с установленными достаточными (таблица «Дифференциация показателей по категориям»).

Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с их весами (таблица «Расчет суммы баллов»).

Таблица: Дифференциация показателей по категориям

Коэффициенты	1 категория	2 категория 3 категория
К1	0.1 и выше	0,05-0,1 менееО.05
К2	0,8 и выше 0,5-0.8	менее 0,5
кз	1,5 и выше	1.0-1.5	менее 1.0
К4
Кроме торговли	0.4 и выше	0,25-0.4 менее 0.25
для торговли	0.25 и выше	0.15-0.25	менее 0.15
К5	0.10 и выше	менее 0,10	нерентабельно
кб	0,06 и выше менее 0.06	нерентабельно

Таблица: Расчет суммы баллов

Показатель	Фактическое значение	Категория	Вес показателя	Раечет суммы баллов
К 1			0.05
К2			0.10
КЗ			0.40
К4			0.20
К5			0,15
К6		0.10
Итого:	х х | 1

Формула расчета суммы баллов S имеет вид:

S = 0,05 х Категория К1 + 0,10 х Категория К2 + 0,40 х Категория К3 + 0,20 х Категория К4+ +0,15хКатегория К5 + 0,10 х Категория К6.

Значение S наряду с другими факторами используется для определения рейтинга Заемщика.

Для остальных показателей третьей группы (оборачиваемость и рентабельность) не устанавливаются оптимальные или критические значения ввиду большой зависимости этих значений от специфики предприятия, отраслевой принадлежности и других конкретных условий.

Оценка результатов расчетов этих показателей основана, главным образом, на сравнении их значений в динамике.

Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга Заемщика, или его класса.

В соответствии с методикой Сбербанка РФ устанавливается 3 класса заемщиков:

- первоклассные - кредитование которых не вызывает сомнений;

- второго класса - кредитование требует взвешенного подхода;

- третьего класса - кредитование связано с повышенным риском.

Рейтинг определяется на основе суммы баллов по шести основным показателям, оценки остальных показателей третьей группы и качественного анализа рисков.

Сумма баллов S влияет на рейтинг Заемщика следующим образом:

1 класскредитоспособности: S = 1,25 и менее. Обязательным условием отнесения Заемщика к данному классу является значение коэффициента К5 на уровне, установленном для 1-го класса кредитоспособности;

2 класскредитоспособности: значение S находится в диапазоне от 1,25(невключительно) до 2,35 (включительно). Обязательным условием отнесения Заемщика к данному классу является значение коэффициента К5 на уровне, установленном не ниже, чем для 2-го класса кредитоспособности;

3 класскредитоспособности: значение S больше 2,35.

Далее определенный таким образом предварительный рейтинг корректируется с учетом других показателей и качественной оценки Заемщика. При отрицательном влиянии этих факторов рейтинг может быть снижен на один класс.

Сводная расчетно-аналитическая таблица представляет собой поэтапную оценку рейтинга кредитоспособности предприятия-заемщика.

2.3. Перечень основной и дополнительной литературы:

Основная литература:

1. Финансы и кредит: учебник/В.А.Боровкова- Спб.:»Бизнес-пресса», 2011

2. Финансы и кредит: учебник/ под ред. М.В.Романовского-«0е изд.перераб. и доп. М.: Высшее образование, 2012

3.Финансы и кредит: учебник/ под ред. Т.М. Ковалевой 4-е изд.перераб.и доп.-М.: КноРус, 2011

4.Загородников С.В. Финансы и кредит: учебн.пос. 2-е изд. стер./ С.В. Загородников- М.: Омега_Л, 2011

5. Фетисов В.Д. Финансы и кредит:учебн.пос./В.Д.Фетисов- 3-е изд.перераб. и доп. М.: ЮНИТИ.2012

6.CD-Ковалева Т.М. Финансы и кредит М.:2012

7. Деева А.И. Финансы и кредит М.:КноРус,2011

	8. Финансы и кредит: учебник/В.А.Боровкова- Спб.:»Бизнес-пресса», 2011
	9. Финансы и кредит: учебник/ под ред. М.В.Романовского-«0е изд.перераб. и доп. М.: Высшее образование, 2012
	10. Финансы и кредит: учебник/ под ред. Т.М. Ковалевой 4-е изд.перераб.и доп.-М.: КноРус, 2012
	11.Загородников С.В. Финансы и кредит: учебн.пос. 2-е изд. стер./ С.В. Загородников- М.: Омега_Л, 2012
	12.Фетисов В.Д. Финансы и кредит:учебн.пос./В.Д.Фетисов- 3-е изд.перераб. и доп. М.: ЮНИТИ.2012
13.CD-Ковалева Т.М. Финансы и кредит М.:2012
14.Деева А.И. Финансы и кредит М.:КноРус,2012

Дополнительная литература:

1. Законы РФ, Указы Президента РФ, Постановления Правительства РФ, официальные материалы Минфина РФ и Центрального банка России по вопросам финансово- кредитной политики, вышедшие в 2011-2012 гг.

2. Материалы периодических изданий за 2011-2012 гг.:

3. журналы-«Финансы», «Деньги и кредит», «Российский экономический журнал», «Экономист», «ЭКО», «Налоги», «Рынок ценных бумаг», «Вопросы экономики»;

4. газеты- «Финансовая газета», «Финансовая Россия», «Экономика и жизнь», «Экономические новости», «Бизнес и банки», «Деловой мир», «Финансовые известия».

1. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента. К.: Ника - Центр, 2012.

2. Павлова Л.Н. Финансы предприятия. М.: «Финансы», «ЮНИТИ», 2012.

3. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов./ Под ред. Л.А. Дробозиной. М.: ЮНИТИ,2012.

4. Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник для вузов/Под ред. Г.Б. Поляка. М.:ЮНИТИ, 2012.

5. Финансы. Учебник /Под ред. Проф. В.В. Ковалева – М.: ПБОЮЛ М.А. Захаров, 2012.

6. Финансы. Учебник /Под ред. В.М. Родионовой. М.: Финансы и статистика, 2012.

7. Алексеев М.Ю. Рынок ценных бумаг, М., 2012.

8. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки, М., 2012.

9. Банковское дело.Под ред. В. Колесникова. М., 2012.

10. Долан Э.Д., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Д. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Пер. с англ. М.,Л., 2012.

11. Макконелл К.Р., Брю С.Л. Экономикс. Пер. с англ. М., 2012. Т. 1,2.

12. Налоги, налогообложение и налоговое законодательство/Под ред. Е.Н. Евстигнеева. СПб. Питер., 2012.

13. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент: теория и практика- М.: «Перспектива», 2012.