Денежно-кредитная система Российской Федерации

Рисунок 1.1 – Кривая производственных возможностей

Экономический выбор– способ распределения ограниченных ресурсов, который позволяет добиться максимума благ.

Но выбор – всего лишь волевой акт. Необходима еще материальная сила, которая смогла бы реализовать, осуществить этот выбор. Такой материальной силой является производство. Экономика – это производство, реализующее свободный выбор каждого его участника. Итак, выбор очередности удовлетворения потребностей превращает абсолютную ограниченность ресурсов в относительную, а производство – в экономику.

Любое общество, является ли оно полностью коллективизированным коммунистическим государством, капиталистической индустриальной нацией, племенем индейцев, затерянным в джунглях Амазонки или даже если оно состоит из одного Робинзона, должно решать тем или иным путем три коренные взаимосвязанные экономические проблемы (три главных вопроса), представленные на рисунок1.2.

Рисунок 1.2 Три основных вопроса экономики

Эти три вопроса – основные и общие для всех экономических систем, но способы их решения в каждой экономической системе разные. В условиях слаборазвитого общества поведение людей определяется обычаями и при решении вопросов: что, как и для кого производить? – можно обращаться к традициям и обычаям, закрепленным веками. Представителям другой культуры такая практика может показаться странной и безрассудной, но сами члены племени настолько привыкли к существующей практике, что будут удивлены и даже обижены, если их спросят о мотивах поведения.

В командной экономике (например, СССР) на эти фундаментальные вопросы ответ давало государство в лице своих административных органов (министерств, ведомств, комитетов). Этот антирыночный мир был основан на директивном планировании, государственных фондах ресурсов, закреплении предприятий-поставщиков за предприятиями-потребителями, талонной системе продажи товаров народного потребления и нескончаемых очередях за самыми разными благами и услугами. Одновременно на складах хранилось огромное количество продукции, не востребованной потребителем, но произведенной по плану.

Рыночная экономика в своем чистом виде предполагает наличие ответственных и самостоятельных производителей и потребителей. Производители производят те товары, от продажи которых они рассчитывают получить прибыль. Следовательно, еще до начала производственной деятельности они должны знать, для кого производят продукцию, какими потребительскими свойствами она должна обладать, когда ее нужно произвести и сколько. При этом производители используют те средства производства, которые позволяют максимально сэкономить затраты, ибо их они покрывают из собственного кармана. Понятно, что уровень потребления будет зависеть от полученных доходов. Иначе говоря, производитель будет производить для того, кто заплатит.

Таким образом, рыночная экономика – это такая форма организации хозяйства, при которой индивидуальные производители и потребители взаимодействуют посредством рынка, отвечая на вопросы: что, как, для кого производить – с помощью системы цен, прибылей и убытков, спроса и предложения.

2. Денежно-кредитная система Российской Федерации

Денежная система Древней Руси

В домонгольские времена в качестве денег использовали, как правило, натуральный обмен, но в районах с наиболее развитой торговлей купцы распространяли иностранную серебряную монету, меха, а также различные заменители (мелкие раковины каури, золотую и медную монету и др.).

К VIII-X векам сформировался устойчивый приток арабской серебряной монеты (дирхемов) на Русь, вытеснявшей все остальные средства расчёта.

С Крещением Руси налаживаются тесные связи с Византией, при Владимире Великом с конца X века в Киеве очень незначительным тиражом начинают чеканить собственные серебряные монеты «сребреники» с рисунками, выполненными по типу византийских золотых солидов.

Копейка времен Ивана Грозного

Внешний вид монет остался прежним, это были всё те же бесформенные чешуйки с плохо читающимися надписями. В период реформы могли выпускаться разные типы монет, в том числе копейки денежными штемпелями. С 1547 года, после венчания на царство Ивана Грозного на монетах ставится титул «царь». С этого времени копейка становится основой денежного обращения, её вес надолго сохраняется на уровне 0,68 г, меняется только имя царя. Рубль становится счётной единицей и приравнивается к 100 копейкам. При Фёдоре Ивановиче на монетах впервые ставится дата славянскими буквами.

В период Смуты в начале XVII века сменилось несколько правителей, каждый из которых стремился утвердиться чеканкой собственной монеты. Особенно много монет чеканилось во времена Лжедмитрия I и Владислава.
Смутное время стало проверкой на прочность денежной системы, происходит постепенное понижение веса монет. Народное ополчение 1612 года выпускало в Ярославле совсем лёгкие копейки весом около 0,4 г штемпелями предыдущих правителей, и даже штемпелем с именем Михаила Фёдоровича – будущего царя. Отличить от оригиналов эти подражания можно по качеству чеканки. Несмотря на расстройство денежного обращения, монеты в какой-то степени способствовали приходу к власти новой династии Романовых. Низкий вес позволил найти дополнительный источник снабжения армии.

Михаил Фёдорович внёс корректировки в монетную систему: закрываются временные дворы, а затем денежные дворы во всех городах, кроме Москвы. Вес копейки становится 0,48 г и долго не подвергается изменению.

Денежные преобразования Петра I

Вначале были введены большие монеты круглой формы с номиналом денга, полушка и полполушки. Потом появилась медная копейка весом 8 грамм и серебряные рубли, полтины и полуполтинники, а также ограниченно производились серебряные алтыны. Далее вводятся остальные номиналы: гривна (10 копеек), серебряный пятак. Все они пропорционально приравниваются к весу копеек. В 1718 году прекращается чеканка проволочных копеек-чешуек, а позже вес медных понижается в два раза. С 1723 года выпускается медный пятак сниженного веса.
За этот период удалось мягко, без лишних потрясений, ввести в обращение медную монету. Причём вся монетная система оказалась подстроена под стандарты XVIII века. При Петре I массово производится золотая монета – червонец и двойной червонец. Червонцы не имели номинала, их вес приравнивался к европейскому дукату, а в обращении участвовали по установленному курсу. С 1718 года чеканят золотые 2 рубля, немного тяжелее червонца, но с гораздо более низкой пробой. Чеканка червонцев была прекращена в правление императора Павла.

Денежная система XVIII-XIX веков

После Петра I и до самой Революции 1917 года монетная система изменялась незначительно. Качество чеканки постепенно повышается, изображения на монетах полностью попадают в диск, со второй половины XIX века выделяется чёткий кант (бортик по окружности). Пока монеты были не очень ровными, они подвергались «стрижке» - срезанию части металла фальшивомонетчиками. Чтобы этого избежать, на боковую часть монеты (гурт) стали наносить рисунки или даже надписи, сейчас это уже дань традиции. Вес рубля долго держался на уровне 28 граммов, а ко второй половине XIX века плавно подводится к норме 20 грамм. Золотая монета за этот период также понизилась в весе примерно в полтора раза. Куда больше менялась медная монета, которой отводилась роль разменной. Для определения стандартного веса применялся термин «монетная стопа», это количество рублей, чеканившихся из пуда меди. При Петре I вначале стопа равнялась 20 рублям, затем 40, а при Анне Иоанновне достигает предела в 8 рублей, то есть монета становится наиболее тяжёлой. В дальнейшем стопа увеличивалась и снова понижалась в разные этапы истории, а к середине XIX века вышла на уровень 48 рублей. В XVIII веке активно применялась перечеканка медной монеты старой стопы в новую. Например, с приходом к власти Петра III понижается вес монет в 2 раза, номинал увеличивают вдвое, меняя также изображения, а уже через 6 месяцев после Дворцового переворота и воцарением его жены Екатерины II вес возвращается в норму, в очередной раз меняют изображения.

При Елизавете и Екатерине II чеканится большой медный пятак весом 50 граммов, ставший одним из самых востребованных у коллекционеров. На лицевой стороне изображался двуглавый орёл, на оборотной вензель императрицы. Вензель в народе называли решетом или «решкой», возможно отсюда и произошла игра «орёл или решка». В этот период впервые выпускаются золотые 10 и 5 рублей, получившие название «империал» и «полуимпериал». Чеканили для ограниченного обращения золотые полтины, рубли и 2 рубля, но они использовались только при дворе.

С 1763 по 1781 год в связи с открытием в Сибири залежей меди с примесью золота и серебра, выпускались специальные «сибирские» монеты с другим рисунком и сниженным весом до 25 рублей на пуд (обычные - 16 рублей на пуд). Но разгул фальшивомонетничества привёл к отказу от такой стопы и в Сибири стали чеканить общегосударственную монету.

Ещё более интересное явление наблюдалось в царствование Екатерины I, когда с началом разработки медных рудников на Урале стали выпускать квадратные монеты-платы номиналом от копейки до рубля. Вес такого медного рубля был 1,6 кг, что оказалось крайне неудобно при перевозке и от выпуска монет-плат отказались. В 1770-х попытка чеканки медных рублей возродилась, рубль теперь должен был весить всего 1 кг и стать круглым. Но производство таких больших кругов оказалось сложной задачей, к тому же были разногласия среди правящей верхушки, поэтому успели выпустить только пробные экземпляры.

С 1769 года указом Екатерины II в России впервые появляются бумажные деньги – ассигнации. Их выпуск позволил в значительной мере пополнить государственную казну серебром, золотом и медью. Но слабая обеспеченность ассигнаций монетами привела к падению курса, к концу века за бумажный рубль давали всего 66 копеек, а в 1813 – 20 копеек. При любой возможности правительство увеличивало эмиссию, для размена ассигнаций не выпускалось нужного количества монет. Во время наполеоновского вторжения в Россию проникло огромное количество фальшивых ассигнаций, что ещё больше подорвало к ним доверие. Принимались различные меры по оздоровлению экономики, например приём части платежей ассигнациями, ограниченная выдача монеты из касс. Но всё это только незначительно повлияло на курс, повысив его до 30 копеек за 20 лет.

Были в истории России и платиновые монеты. Их выпускали при Николае I из драгоценного металла, остававшегося при выплавке золота. Монеты необычных номиналов 3, 6 и 12 рублей были достаточно тяжёлыми, но спросом не пользовались. Их часто путали с серебряными, поэтому чеканка была прекращена.

Со второй половины XVIII века начинается чеканка памятных монет, но поначалу это были просто тиражи, приуроченные к какому-либо событию. С 1830-х ограниченно изготавливаются серебряные рубли специального дизайна в честь важнейших государственных событий. Рисунки на них часто заимствованы с медалей. Последняя памятная монета отчеканена в честь 300-летия Романовых. Её тираж был большим, и сейчас, в отличие от других, не является раритетом.

Денежный хаос Гражданской войны

Не смирившись с приходом к власти большевиков, по всей стране стали возникать собственные правительства. Некоторые руководители выдвигали идеи возвращения к самодержавию, другие стремились к полному отделению территории, третьи выступали от имени интервентов, а четвёртые просто хотели в неразберихе получить побольше золота из казны. Такие государственные образования были на северо-западе, в Архангельске, Урале, в Иркутске и Чите, на Дальнем Востоке, Кавказе, Кубани, в Средней Азии, Крыму, Ростове-на-Дону, Украине. Были и отдельные города, существовавшие независимо. Почти все они выпускали свои собственные денежные знаки, некоторые были весьма качественными, другие представляли собой рукописные квитанции.

Постепенное признание советской власти на разных территориях не обязательно отменяло существующие деньги. Из-за сложности доставки денег в отдалённые регионы, ставили надпечатки на местные знаки. Иногда (например, в Чите, в Хорезмской республике) от имени советского правительства печатались новые местные деньги, совсем не похожие на общегосударственные.

Несмотря на всевозможные правительственные выпуски, были и частные боны, изготавливаемые владельцами общественных заведений, купцами. Такие боны могли ограниченно участвовать в обращении наравне с другими деньгами. Очень большим спросом пользовались банкноты царского образца, а особенно золотые и серебряные монеты с портретом Николая II. Существовали курсы обмена между всеми видами денежных знаков. Например, «керенки» вообще никто не хотел принимать в качестве оплаты, только по очень низкому курсу. В целом высоко ценились те деньги, которые были изготовлены более качественно, и не важно кем.

Монетовидные знаки местного производства очень редки, выпускались в Армавире, Хорезме, Петрограде, Киеве и некоторых других городах.

Денежное обращение СССР

Довоенное денежное обращение состояло из купюр и монет, введённых в 1924 году, а также более поздних выпусков. Старые не отменялись и принимались во все платежи наравне с новыми. В 1937 году выпускаются банкноты номиналом 1, 3, 5 и 10 червонцев с портретом Ленина, в дальнейшем потрет помещали на всех купюрах от 10 рублей и выше. Покупательная способность рубля оставалась достаточно стабильной, находясь почти на дореволюционном уровне.

Чеканка медной монеты прекратилась в 1928 году, серебряной в 1931, а полтинников в 1927. Рубли после 1924 года уже не чеканили. На смену благородным металлам пришли дешёвые сплавы, причём сами монеты стали мельче. Круговая надпись «Пролетарии всех стран, соединяйтесь!» исчезла с 1935 года, в дальнейшем менялся только герб, в зависимости от количества союзных республик. В 1936 число лент увеличивается с 6 до 11, в 1947 - 16, а в 1957 понижается до 15.

Во время Великой Отечественной войны была введена карточная система распределения товаров первой необходимости. Но продуктов не хватало, и широкого распространения получила спекуляция. Цены на рынке достигали немыслимых пределов, при этом государственные цены на основные товары сохранялись, но приобрести что-либо по ним было почти невозможно. На оккупированных немецкими войсками территориях вводились специальные «оккупационные деньги», выражавшиеся в местной валюте, но надписи делались на немецком языке. Наибольшего распространения они получили на Украине и в Белоруссии. Также были рейхсмарки, предназначавшиеся для Польши, но затем распространившиеся и в западных регионах СССР. При продвижении Красной армии на запад освобождённые территории и даже целые государства получали временные деньги, выпущенные уже советским правительством и союзниками.

В декабре 1947 года проводится реформа, отменившая все денежные суррогаты и карточную систему распределения. Зарплату начинают выдавать новыми деньгами, устанавливают новые цены на товары народного потребления по курсу 1:10. Обмен старых денег на новые проводился всего неделю (две недели в отдалённых регионах), поэтому многие не успели. Кроме этого, пересчитываются все вклады и облигации госзаймов, их переводят на новые по различным курсам ,в зависимости от размера и срока вклада (минимум 1:1, максимум 5:1). В целом реформа имела конфискационные цели для оздоровления разрушенной войной экономики.

Новые деньги образца 1947 года были выполнены в духе сталинской эпохи, имели большой размер и сложные узоры. В народе они получили прозвище «сталинские портянки». Червонцы больше не выпускались, вместо них появились банковские билеты 10, 25, 50 и 100 рублей, а мелкие остались казначейскими билетами. С 1957 по 1960 годы печатались купюры с новым гербом и изменённым обозначением номинала на языках союзных республик. Монеты 1924-1946 года полностью остались в обращении.

С приходом к власти Хрущёва начинают осваиваться природные богатства страны, в том числе и нефтяные месторождения. Нефть идёт на экспорт, давая стране валюту. Чтобы повысить эффективность экспорта, решено понизить золотое содержание рубля в 2,25 раза, одновременно понижая его курс к доллару. Эти меры могли привести к подорожанию товаров, связанных с импортом, а в перспективе и практически всех товаров. Чтобы эффект от этих нововведений не был сильно заметен, проводится денежная реформа 1961 года, в ходе которой свободно в течение 3 месяцев обмениваются старые деньги на новые по курсу 1:10, точно также пересчитываются все вклады. Новые купюры в полной мере демонстрируют отказ от излишеств: они стали значительно мельче и проще, номиналы сохранились те же. Эти деньги стали называть «хрущёвскими фантиками». Вводятся и новые монеты, в том числе впервые за многие годы появляются металлические полтинник и рубль. Вес мелких монет 1-5 копеек полностью соответствует номиналу, но старые 1-3 копейки отменять не стали.

В течение 30 лет, до 1991 года шло постепенное повышение цен, при этом рыночные цены значительно опережали государственные. Держать инфляцию становилось всё труднее, особенно это ощущалось во времена перестройки. Многие товары оказались в дефиците из-за высокой себестоимости и низкой ценой реализации, выстраивались многолетние очереди на мебель, автомобили, бытовую технику, дорогую одежду.

Первая борьба с инфляцией была проведена премьер-министром Павловым в январе 1991 года, когда были отменены старые купюры 50 и 100 рублей, в которых многие держали сбережения. Официально это делалось для избавления от поддельных купюр, но в действительности снижалась денежная масса в стране. Одновременно ограничена выдача денег в сберкассах. На обмен наличности на новые деньги образца 1991 года выделили всего 3 дня, что было рекордным сроком за всю историю государства. С этого времени в обращении находятся деньги номиналами от 1 до 1000 рублей. Новые купюры уже не имеют обозначение номинала на местных языках, кроме русского, поменялись водяные знаки, на мелких появилась надпись «Билет Государственного Банка СССР» (как на крупных билетах). Также появляются монеты нового образца с изображением здания Сената и чеканившиеся от имени Госбанка СССР. Среди коллекционеров позже они получили название «монеты ГКЧП», в честь августовских событий 1991 года.

С 1992 года все цены перестают контролироваться государством, инфляция растёт в геометрической прогрессии. Американская валюта становится средством накопления и выражения крупных сумм в расчётах, в том числе и официальных. Курс доллара на рынке постоянно повышается.

Монеты и банкноты Российской Федерации

В июле 1993 года проводится ещё одна реформа, направленная на изъятие из обращения абсолютно всех денег 1961-1992 годов, в том числе и билетов Банка России 1992 года номиналом 5000 и 10000 рублей. Взамен выдают новые банкноты с изображением здания Сената и Сенатской башни Кремля на лицевой стороне и видами Московского Кремля на обороте. Монеты тоже заменяются и выходят новые образца 1992 года. Основной целью реформы было избавление от денег, поступающих из бывших союзных республик в большом количестве.

В конце 1993 года чеканятся новые монеты из более дешёвых металлов. 1-20 рублей теперь изготавливают из стали с покрытием, а 50 и 100 рублей перестали делать биметаллическими. В 1995 году проводится чеканка 50-рублёвых монет старыми штемпелями, но на стальных заготовках с латунным покрытием.

Наивысшего пика инфляция достигает в 1994 году, население снова вынуждено переходить на миллионный счёт, как во время становления СССР. Отдельные организации и даже некоторые регионы (Урал, Нижегородская область, Хакасия, Татарстан) вводят заменители денег, служившие для выдачи заработных плат. В других местах наблюдается катастрофическая задержка зарплат в целях сокращения эмиссии денег. Зарплаты выдают уже тогда, когда рубль значительно потерял покупательную способность.

Переход на рыночные отношения приводит в итоге к нормализации курса рубля, поэтому уже с 1994 года ведутся приготовления к грядущей деноминации, то есть укрупнению национальной валюты. Но в обращении при этом появляются банкноты всё более высокого номинала: 50 тысяч в 1993, 100 тысяч в 1995 и 500 тысяч в 1997. Последние выходят вместе с серией остальных номиналов от 1000 до 50 000 рублей, посвящённых российским городам.

С января 1998 года начался обмен старых денег на новые по курсу 1:1000, все цены также снижаются в тысячу раз. Обмен проводился до 2002 года, а старые деньги были обязательны к приёму на протяжении всего 1998 года. Новые банкноты с датой «1997» почти идентичны выпускам 1995-1997, но их номинал понижен в тысячу раз. В обращении снова появляются монеты номиналом от копейки до 5 рублей.

В 2001 году отменяют печать купюры 5-рублёвого достоинства и вводят 1000 рублей, а в 2006 – 5000 рублей. В 2001, 2004 и 2010 годах проведены модернизации банкнот с целью улучшения защиты от подделки, старые при этом не отменялись. Печать купюр номиналом 10 рублей прекращена в 2011-2012 годах. А с 2013 года начался выпуск памятных 100 рублей, в начале в честь Олимпиады в Сочи, затем в честь возвращения Крыма, а в 2018 планируется выпуск банкноты к Чемпионату мира по футболу в России.

Монеты также претерпевали некоторые изменения на протяжении их выпуска. В 2002 проведено изменение аверса монет от рубля и выше, в 2006 10 и 50 копеек начали изготавливать из стали с покрытием, в 2009 выходит 10-рублёвая стальная монета, кроме того 1, 2 и 5 рублей тоже начинают чеканить стальными, а 1 и 5 копеек больше не производят (исключение – 2014 год, выпуск для Крыма). Начиная с 2016 года на монетах вместо эмблемы Центробанка изображается герб РФ, тоже самое планируется на банкнотах при последующей модернизации.

С 1992 года продолжена чеканка памятных монет из драгоценных металлов, теперь их стало ещё больше, чтобы удовлетворить спрос в условиях рыночной экономики. Кроме этого, получили распространение инвестиционные монеты специальной чеканки из золота и серебра, реализуемые Центробанком по ценам, близким к стоимости металла. К инвестиционным также относят новодельные червонцы 1975-1982 годов.

Памятные монеты из обычных металлов в 1992-1996 годах выпускались только для реализации коллекционерам, но с 1999 года выходят в обращение первые юбилейные рубли. Затем с 2000 года чеканятся биметаллические 10 рублей, а также начинается чеканка 1, 2 и 5 рублей, посвящённых различным событиям. С 2011 года юбилейную тематику получают 10 рублей нового образца из стали, в то же время выходит 25-рублёвая монета из мельхиора с символикой Олимпиады в Сочи. К Чемпионату мира по футболу 2018 года продолжен выпуск 25-рублёвых монет.

Юбилейные и памятные монеты сейчас собирают все, кому не лень, в том числе оставляя их на будущее в качестве инвестиций. Получить их на сдачу становится всё труднее, многие через знакомых в кассах приобретают монеты в большом количестве для последующей перепродажи. Это коснулось в том числе и обычных монет регулярного чекана редких годов и разновидностей. Из-за многочисленных перепродаж цены на некоторые экземпляры во много раз превышают номинал.

Понятие и элементы денежной системы

Денежная система - это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная действующим национальным законодательством. Она функционирует и развивается на основе функционирования компонентов (частей, элементов), которые формируют ее структуру. Элементы денежной системы взаимодействуют между собой, находясь в определенном единстве. При этом каждый элемент системы обладает определенной автономностью, самостоятельностью функционирования. Применительно к денежной системе можно отметить, что без совокупности отмеченных ниже компонентов не может быть и ее самой:

- денежной единицы;

- масштаба цен;

- вида денег, имеющих законную платежную силу;

- порядка эмиссии и обращения денег;

- государственного аппарата, осуществляющего регулирование денежного обращения.

Денежная единица

Денежная единица - это установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров. Денежная единица как элемент денежной системы может быть:

- с законодательно фиксированным содержанием металла;

- без законодательно фиксированного содержания металла;

- с косвенно фиксированным содержанием металла.

Денежная единица с фиксированным содержанием металла имеет законодательно закрепленное за ней весовое количество денежного металла. Так, в 1895 г. 1 рубль соответствовал 7,518797 г, а в 1961 г. - 0,987412 г золота. К денежным единицам без фиксированного содержания металла относится современный российский рубль. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается.

Если в денежном обращении находится денежная единица с косвенно фиксированным содержанием металла, то это означает, что ее металлическое содержание определяется по валютному курсу относительно той денежной единицы, у которой имеется фиксированное содержание металла. К такой денежной единице можно отнести советский рубль периода 1937 - 1953 гг., когда был закреплен его обменный курс к доллару, что и позволяло определять золотое содержание рубля.

Однако с ходом времени золото стало мешать интернационализации рынка ценных бумаг и денежного обращения в целом. Именно интернационализация в мировой экономике и усиление конкуренции денежных систем - главная причина отказа многих стран (одних - в своих интересах и по своей воле, а других - вынужденно, в силу общего экономического порядка и международно-правового соглашения) от золотого стандарта. В настоящее время в развитых странах денежных единиц с фиксированным содержанием металла не существует. В 1971 г. США последними отменили золотое содержание своей денежной единицы.

Таким образом, в зависимости от принятой денежной единицы можно выделить три вида денежных систем: с фиксированным содержанием металла в денежной единице, с косвенным, без металлического содержания.

Другие элементы денежной системы

Под видами денег, имеющих законную силу, подразумеваются их формы, обращающиеся в стране, которые экономически утвердились и признаются законодателем в качестве законного платежного средства.

Под порядком эмиссии и обращения денег понимаются законодательно урегулированные процессы их обеспечения, выпуска, хранения и изъятия из обращения.

Под государственным аппаратом, осуществляющим регулирование денежного обращения, подразумевается тот государственный орган, которому законодательно поручено наблюдать и регулировать процессы эмиссии, обеспечения, хранения и изъятия из обращения денежных знаков.

В настоящее время у исследователей в области экономической теории нет однозначного мнения по поводу количества элементов денежной системы и четких определений этих элементов. При этом большинство авторов выделяют основную группу элементов, куда входят: денежная единица и ее наименование, денежные знаки и их вид, порядок их количественного измерения, обеспечения и эмиссии. Безусловно, эти элементы являются для денежной системы базовыми, и никакого сомнения не вызывает их включение в состав элементов денежной системы. Именно базовые элементы денежной системы подлежат законодательному закреплению. В России базовые элементы денежной системы определены Конституцией Российской Федерации (статья 75), а также ФЗ «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Современная денежная система РФ

Современная денежная система России, как и в большинстве других стран, основана на не разменных на золото деньгах. Основные параметры денежной системы РФ определены в Федеральном законе от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. от 04.11.2014). Согласно данному Закону официальной денежной единицей РФ является рубль, который равняется 100 копейкам. Закон запрещает обращение на территории России других денежных единиц или различных денежных суррогатов. Правительство отказалось от установления масштаба цен. В Законе записано: «Официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается».

Монопольное право эмиссии или изъятия наличных денег из обращения предоставлено Банку России. Он же несет полную ответственность за организацию их обращения в народном хозяйстве. В связи с этим на Банк России возложены следующие функции:

- прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание резервных фондов;

- установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег, порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций;

- установление признаков платежеспособности банкнот и монет, порядка их уничтожения, а также замены поврежденных на действующие.

По действующему законодательству в России существуют два вида денежных знаков: банкноты (банковские билеты) и монеты. Они являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами. 18 сентября 1997 г. Правительство РФ приняло постановление об изменении нарицательной стоимости российских денежных знаков и монет. С учетом нового масштаба цен 1000 руб. в деньгах старого образца была приравнена к 1 руб. новых денег образца 1997 г. На этом основании пересматривались цены на товары, работы и услуги. Изменение нарицательной стоимости денежных знаков при одновременном соответствующем изменении масштаба цен рассматривается в теории денег как деноминация, то есть одна из форм денежной реформы, когда путем «зачеркивания нулей» укрупняют масштаб цен.

С 1 января 1998 г. Банк России ввел в обращение банкноты и монеты образца 1997 г.:

- банкноты достоинством 5; 10; 50; 100; 500 руб.;

- монеты достоинством 1; 5; 10; 50 коп. и 1; 2; 5 руб.

С 1 января 2001 г. в обращение введена банкнота достоинством 1000 руб. Купюра 5000 рублей вошла в обращение 31 июля 2006 года. А в настоящее время планируется создание купюры 10000 рублей, на которой будут изображены исторические места Крыма.

Денежный оборот

В России так же, как и в других странах, для обслуживания платежей используются не только наличные деньги, но и безналичные расчеты, которые в настоящее время являются преобладающими. Совокупность всех платежей в наличной и безналичной формах, при которых деньги выполняют функции средства обращения, средства платежа и накопления, за определенный период времени составляет денежный оборот страны. Последний опосредует товарный и нетоварный обороты, а также перераспределительные операции.

Платежный оборот представляет собой совокупность платежей с использованием денег в качестве средства платежа. Он включает все безналичные платежи и часть налично-денежных, связанных с оплатой труда, налоговыми сборами, покупкой ценных бумаг, лотерейных билетов и т. п.

Безналичный денежный оборот - это часть совокупного денежного оборота, заключающегося в использовании безналичных расчетов путем записей по счетам в банках и зачетов встречных требований. В странах с развитой рыночной экономикой он превышает 90 % всего совокупного денежного оборота, в России его доля значительно меньше.

Налично-денежный оборот - это часть совокупного денежного оборота, когда наличные деньги используются как средства обращения и платежа. Он включает все платежи, осуществляемые наличными деньгами, за определенный период времени (год, квартал, месяц). Постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег формирует налично-денежный оборот. Сфера использования налично-денежных платежей связана в основном с реализацией доходов населения. Наличными деньгами производятся расчеты предприятий, организаций и учреждений с населением, а также между отдельными гражданами на товарных и продуктовых рынках, частичные расчеты населения с финансово-кредитной системой, в ограниченных размерах платежи между предприятиями. Предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами установлен равным 100000 тыс. руб. Указание Банка России от 07.10.2013 N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов" (07 октября 2013 г.)

В странах с развитой рыночной экономикой и банковской системой доля расчетов наличными деньгами в совокупном денежном обороте не превышает 3 - 8 %. Это достигается в результате переводов заработной платы рабочих и служащих на счета в банках. За январь-сентябрь текущего года объем наличной денежной массы в обращении снизился на 4,3%, до 7,9 трлн. рублей. За сентябрь наличная денежная масса сократилась на 0,3%.

Значительное расширение сферы налично-денежного оборота приводит к увеличению издержек государства и Центрального банка РФ на обращение наличных денег, их перевозку, хранение, замену ветхих купюр на новые, появлению «черного нала» и недопоступлению налоговых платежей в бюджет. По состоянию на 1 октября 2014 в общей сумме наличных денег банкноты составляли 99%, монеты - 1%.

Выпуск наличных денег в обращение

Выпуск наличных денег в обращение - довольно сложный процесс, охватывающий различные стороны деятельности Центрального банка РФ. Он складывается из нескольких этапов:

- составления прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного проведения расчетов;

- изготовления денежных знаков и их защиты от фальсифицирования;

- организации резервных фондов денежной наличности;

- транспортирования денежной наличности в регионы РФ;

- собственно выпуска денег в обращение.

Налично-денежный оборот начинается в Центральном банке РФ. Наличные деньги переводятся из его резервных фондов в оборотные кассы (ГРКЦ или РКЦ). Из последних они направляются в операционные кассы коммерческих банков для выдачи клиентам - юридическим или физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению), тем самым они поступают в обращение. Часть наличных денег из касс предприятий и организаций может использоваться для расчетов между ними, если стоимость покупки не превышает предельной суммы платежа, установленной в законодательном порядке. Но большая их часть передается населению в виде различных видов денежных доходов - заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т. д.

Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но их большая часть расходуется на выплату налогов, квартплаты и коммунальных платежей, покупку товаров и оплату различных платных услуг, арендные платежи, уплату штрафов и т. д. Таким образом, наличные деньги от населения поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий и организаций, прежде всего предприятий торговли и услуг.

Следовательно, выпуск наличных денег в обращение и изъятие из него происходят постоянно. Они поступают в оборот, когда банки в процессе осуществления кассовых операций выдают их клиентам из своих операционных касс. Но поскольку одновременно клиенты сдают наличные деньги в операционные кассы банков, то их общее количество в обороте может не увеличиваться. Поэтому нужно различать понятия «выпуск денег » и «эмиссия денег ».

Под эмиссией принято понимать такой выпуск наличных денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в нем. В Российской Федерации все операции по дополнительному выпуску денег в обращение и изъятие из него производятся в централизованном порядке, то есть по указанию эмиссионного банка страны - Центрального банка РФ. Банк России осуществляет эмиссию на основе составления прогноза кассовых оборотов и с учетом данных баланса денежных доходов и расходов населения. В социалистической экономике налично-денежный оборот планировался и регулировался на основе баланса денежных доходов и расходов населения и кассового