Анализ влияния факторов на объем продаж продукции.
| № п/п | Показатели | Сумма влияния, тыс. руб. |
| 1. 2. 3. 4. | Влияние на изменение выручки от реализации факторов: Экстенсивности и интенсивности использования трудовых ресурсов, в том числе: а) численности работников б) производительности труда в) итого общее влияние Экстенсивности и интенсивности использования материальных ресурсов, в том числе: а) материальных ресурсов б) материалоотдачи в) итого общее влияние Экстенсивности и интенсивности использования основных фондов, в том числе: а) среднегодовой стоимости основных средств б) фондоотдачи в) итого общее влияние Экстенсивности и интенсивности использования оборотных средств, в том числе: а) среднегодовых остатков оборотных средств б) оборачиваемости оборотных средств в) итого общее влияние |
Таблица 3
Анализ структуры основных средств предприятия
| Виды основных средств | Год | Год | Год | Изменение (2 года) | |||
| сумма тыс. руб. | уд. вес % | сумма тыс. руб. | уд. вес % | сумма тыс. руб. | уд. вес % | ||
| Основные средства: - здания - сооружения и передаточные устройства - машины и оборудование - транспортные средства - инструмент, инвентарь - другие виды Всего: в том числе а)промышленно - производственные б) непроизводственные |
Таблица 4
Анализ технического состояния и движения основных производственных фондов
| № п/п | Показатели | Годы | Изменение (2 года) (+, -) | ||
| 1. 2. 3. 4. 5. | Основные средства, тыс. руб.: а) первоначальная стоимость б) износ в) остаточная стоимость Коэффициент износа Коэффициент годности Коэффициент обновления Коэффициент выбытия | ||||
Таблица 5
Показатели эффективности использования основных производственных фондов
| № п/п | Показатели | Год | Год | Год | Отклонение |
| 1. 2. 3. 4. 5. | Фондоотдача общая, руб. Фондоотдача активная, руб. Фондоемкость, руб. Фондорентабельность, % Фондовооруженность, тыс.руб. |
Таблица 6
Факторный анализ фондоотдачи основных фондов
| № п/п | Показатели | год | год | Год | Изменение (+, -) | Темп роста, % |
| 1. 2. 3. 4. 5. 6. | Выручка от продаж, тыс. руб. Среднегодовая стоимость основных средств, тыс. руб.: - всего - машин и оборудования Удельный вес активной части основных фондов, доля. Фондоотдача, руб.: - общая - активная Влияние удельного веса активной части основных фондов на общую фондоотдачу, руб. Влияние фондоотдачи активной на общую фондоотдачу, руб. | х х | x x | х х |
Таблица 7
Анализ структуры и динамики численности персонала
| № п/п | Показатели | год | год | Год | Отклонение | |||
| Числ. | Уд.вес | Числ. | Уд.вес | Числ. | Уд.вес | |||
| 1. | Среднесписочная численность персонала всего, чел. в том числе: - основные рабочие - вспомогательные рабочие - руководители - специалисты - прочие категории |
Таблица 8
Анализ соотношения темпов роста производительности труда
И средней заработной платы и его влияния на себестоимость
| № п/п | Показатели | Базисный год | Отчетный год | Изменение (+, -) | Темп роста, % |
| 1. 2. 3. 4. 5. | Среднегодовая выработка продукции на одного работающего, тыс. руб. Среднегодовая заработная плата одного работающего, тыс. руб. Коэффициент опережения (отношение темпа роста производительности труда к темпу роста заработной платы) Удельный вес заработной платы в себестоимости реализованной продукции, % (d) Размер снижения (увеличения) себестоимости за счет соотношений между темпами роста производительности труда и средней заработной платы ( Jзп/Jпт – 1) х dо |
Таблица 9
Анализ динамики затрат на 1 руб. продаж
| № п/п | Показатели | год | год | год | Изменение (+, -) | Темп роста, % | |||
| 1. 2. 3. | Выручка от продаж, тыс. руб. Полная себестоимость реализованной продукции, тыс. руб. Затраты на 1 руб. продаж, коп. | ||||||||
Таблица 10
Анализ себестоимости по элементам затрат
| Элементы затрат | год | год | год | Изменение | |||||
| тыс. руб. | уд. вес, % | тыс. руб. | уд. вес, % | тыс. руб. | уд. вес, % | ||||
| 1. Материальные затраты. 2. Амортизация основных средств. 3. Затраты на оплату труда. 4. Отчисления на социальные нужды. 5. Прочие затраты. 6. Итого по элементам затрат | |||||||||
Таблица 11
Расчет операционного рычага
| № п/п | Показатели | Годы | Изменение | ||
| 1. 2. 3. 4. 5. | Выручка от продаж, тыс.руб. Полная себестоимость реализованной продукции всего, тыс.руб. в том числе: - переменные затраты - постоянные затраты Прибыль от продаж, тыс.руб. Маржинальная прибыль, тыс.руб. Уровень операционного рычага | ||||
Таблица 12