Государственный внешний долг Российской Федерации
20.3.1.Статьей 1 Федерального закона от 14 декабря 2015 г. № 359-ФЗ (с изменениями) установлен верхний предел государственного внешнего долга на 1 января 2017 года в сумме 55,1 млрд. долларов США, или 49,7 млрд. евро.
20.3.2.Государственный внешний долг Российской Федерации на 1 января 2016 года составлял 50 002,3 млн. долларов США, за 2016 год увеличился на 1 209,5 млн. долларов США, или на 2,4 %, и по состоянию на 1 января 2017 года составил 51 211,8 млн. долларов США, что не превышает установленный верхний предел.
Объем государственного внешнего долга Российской Федерации в рублевом эквиваленте на 1 января 2016 годасоставил3 644 304,4 млн. рублей, сократился за 2016 год на 537 956,3 млн. рублей,или на 14,8 %, и на 1 января 2017 годасоставил3 106 348,1 млн. рублей.
Увеличение долга в долларовом выражении связано с размещением в 2016 году облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации. Сокращение долга в рублевом эквиваленте объясняется более высокими курсами рубля к иностранным валютам на отчетную дату по сравнению с курсами, использованными для расчета долга на 1 января 2016 года.
Данные об объеме и структуре государственного внешнего долга Российской Федерации в долларовом и рублевом эквивалентах за 2016 год отражены в следующей таблице.
Показатели | Объем государственного внешнего долга Российской Федерации | Изменение за 2016 год (+/-) | |||||||
на 1 января 2016 года | на 1 января 2017 года | ||||||||
млн. долларов США | структура, % | млн. рублей | млн. долларов США | структура, % | млн. рублей | млн. долларов США | млн. рублей | ||
сумма | % | ||||||||
Государственный внешний долг Российской Федерации | 50 002,3 | 3 644 304,4 | 51 211,8 | 3 106 348,1 | 1 209,5 | -537 956,3 | -14,8 | ||
в том числе: | |||||||||
1. Государственные ценные бумаги Российской Федерации, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте | 35 916,5 | 71,8 | 2 617 696,3 | 37 610,4 | 73,4 | 2 281 327,4 | 1 693,9 | -336 368,9 | -12,8 |
2. Кредиты правительств иностранных государств, иностранных коммерческих банков и фирм, международных финансовых организаций (далее – МФО) в иностранной валюте | 2 209,9 | 4,4 | 161 061,2 | 1 870,9 | 3,7 | 113 482,1 | - 339,0 | -47 579,2 | -29,5 |
в том числе: | |||||||||
кредиты правительств иностранных государств | 1 223,4 | 2,5 | 89 167,0 | 1029,2 | 2,0 | 62 426,2 | - 194,2 | -26 740,8 | -30,0 |
займы МФО | 966,3 | 1,9 | 70 423,6 | 822,1 | 1,6 | 49 867,5 | - 144,2 | -20 556,1 | -29,2 |
кредиты иностранных коммерческих банков и фирм | 20,2 | 1 470,6 | 19,6 | 1 188,3 | - 0,6 | -282,3 | -19,2 | ||
3. Государственные гарантии в иностранной валюте | 11 875,9 | 23,8 | 865 546,9 | 11 730,5 | 22,9 | 711 538,7 | - 145,4 | -154 008,2 | -17,8 |
В 2016 году структура государственного внешнего долга Российской Федерации претерпела незначительные изменения: доля рыночного долга (долга по государственным ценным бумагам Российской Федерации, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте) увеличилась с 71,8 % до 73,4 %, доля нерыночного долга (долга по кредитам правительств иностранных государств, МФО, иностранных коммерческих банков и фирм) уменьшилась с 4,4 % до 3,7 %, доля долга по государственным гарантиям Российской Федерации в иностранной валюте снизилась с 23,8 % до 22,9 %.
20.3.3.Государственный внешний долг Российской Федерации в долларовом эквивалентеувеличился на общую сумму 1 209,5 млн. долларов США, или на 2,4 %, в том числе по государственным ценным бумагам, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, увеличение составило 1 693,9 млн. долларов США, или 4,7 %. По кредитам правительств иностранных государств, иностранных коммерческих банков и фирм, займам МФО сократился на 339,0 млн. долларов США, или на 15,3 %, по государственным гарантиям в иностранной валюте – на 145,4 млн. долларов США, или на 1,2 %.
20.3.4.Проверкой Счетной палаты установлено следующее.
20.3.4.1.По данным Пояснительной записки к отчету, долг по государственным ценным бумагам Российской Федерации, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в рублевом эквиваленте на 1 января 2016 года составил 2 617 696,3 млн. рублей, уменьшился за 2016 год на 336 368,9 млн. рублей, или на 12,8 %, и на 1 января 2017 года составил 2 281 327,4 млн. рублей. В долларовом выражении указанный долг увеличился на 1 693,9 млн. долларов США (с 35 916,5 млн. долларов США до 37 610,4 млн. долларов США), или на 4,7 % (в результате выпуска и размещения в 2016 году облигаций внешних облигационных займов Российской Федерации).
Доля указанного долга в общем объеме государственного внешнего долга Российской Федерации увеличилась с 71,8 % до 73,4 %. Свыше 99,99 % суммы долга по государственным ценным бумагам, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, приходилось на долг по облигациям внешних облигационных займов Российской Федерации.
20.3.4.1.1.Долг по облигациям внешних облигационных займов Российской Федерации (далее – ОВОЗ) в рублевом эквиваленте на 1 января 2016 года составил 2 617 304,3 млн. рублей, сократился за 2016 год на 336 181,9 млн. рублей, или на 12,8 %, и на 1 января 2017 года составил 2 281 122,4 млн. рублей. В долларовом выражении указанный долг увеличился на 1 695,9 млн. долларов США (с 35 911,1 млн. долларов США до 37 607,0 млн. долларов США), или на 4,7 %.
В 2016 году были выпущены и размещены ОВОЗ на общую сумму по номинальной стоимости в размере 3 000,0 млн. долларов США и осуществлено частичное погашение долга по облигациям внешнего облигационного займа с окончательной датой погашения облигаций в 2030 году, выпущенным в целях урегулирования задолженности бывшего СССР перед кредиторами Лондонского клуба, иностранными коммерческими кредиторами, а также перед Международным банком экономического сотрудничества (МБЭС) и Международным инвестиционным банком (МИБ). Долг по указанному займу уменьшился за 2016 год на 1 273,1 млн. долларов США (с 12 624,8 млн. долларов США до 11 351,7 млн. долларов США). Доля долга по ОВОЗ с окончательной датой погашения в 2030 году в общем объеме долга по ОВОЗ снизилась с 35,2 % на 1 января 2016 года до 30,2 % на 1 января 2017 года.
20.3.4.1.2. Долг по облигациям внутреннего государственного валютного облигационного займа(далее – ОВГВЗ) в рублевом эквивалентена 1 января 2016 года составил 392,0 млн. рублей, за 2016 год сократился на 187,0 млн. рублей, или на 47,7 %, и на 1 января 2017 года составил 205,0 млн. рублей. В долларовом выражении долг сократился на 2,0 млн. долларов США (с 5,4 млн. долларов США до 3,4 млн. долларов США), или на 37 %.
В 2016 году были доразмещены и погашены без платежа ОВГВЗ IV серии на сумму 16,0 тыс. долларов США. Кроме того, в соответствии с частью 7 статьи 14 Федерального закона от 14 декабря 2015 г. № 359-ФЗ, подпунктом «б» пункта 39 постановления Правительства Российской Федерации от 28 декабря 2015 г. № 1456 и приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30 декабря 2016 г. № 863 Минфином России 31 декабря 2016 года был списан государственный внешний долг Российской Федерации по ОВГВЗ IV серии в сумме 1,959 млн. долларов США по номинальной стоимости в связи с истечением срока исковой давности по указанным облигациям.
Доразмещение ОВГВЗ V серии составило 10,0 тыс. долларов США, погашение – 51,0 тыс. долларов США. Данные об изменении в 2016 году государственного внешнего долга Российской Федерации в части ОВГВЗ приведены в следующей таблице.
(тыс. долларов США)
Показатели | Основная сумма долга на 1 января 2016 года | Основная сумма долга на 1 января 2017 года | Изменение за 2016 год |
ОВГВЗ IV серии | 1 959,0 | 0,0 | - 1 959,0 |
ОВГВЗ V серии | 3 420,0 | 3 379,0 | - 41,0 |
Итого | 5 379,0 | 3 379,0 | - 2 000,0 |
20.3.4.2.Государственный внешний долг Российской Федерации по кредитам правительств иностранных государств по состоянию на 1 января 2016 года составил 89 167,0 млн. рублей, за 2016 год сократился на 26 740,8 млн. рублей, или на 30 %, и на 1 января 2017 года составил 62 426,2 млн. рублей. В долларовом выражении долг уменьшился на 194,2 млн. долларов США (с 1 223,4 млн. долларов США до 1 029,2 млн. долларов США), или на 15,9 %.
Доля долга перед правительствами иностранных государств в общем объеме государственного внешнего долга Российской Федерации за 2016 год сократилась с 2,5 % до 2 %.
Данные об уменьшении задолженности перед правительствами иностранных государств в 2016 году представлены в следующей таблице.
Наименование | На 1 января 2016 года | На 1 января 2017 года | Изменение | |||||
млн. долларов США | млн. рублей | млн. долларов США | млн. рублей | млн. долларов США | млн. рублей | |||
сумма | % | сумма | % | |||||
Государственный внешний долг Российской Федерации перед правительствами иностранных государств | 1 223,4 | 89 167,0 | 1 029,2 | 62 426,2 | -194,2 | -15,9 | -26 740,8 | -30,0 |
в том числе: | ||||||||
задолженность кредиторам – не членам Парижского клуба | 805,3 | 58 690,5 | 629,3 | 38 171,9 | -176,0 | -21,9 | -20 518,6 | -35,0 |
задолженность бывшим странам СЭВ | 418,1 | 30 476,5 | 399,9 | 24 254,3 | -18,2 | -4,4 | -6 222,2 | -20,4 |
На 1 января 2016 года 65,8 % государственного долга перед правительствами иностранных государств приходилось на задолженность кредиторам – не членам Парижского клуба, 34,2 % - на задолженность странам – бывшим членам СЭВ.
20.3.4.3.Государственный внешний долг по займам МФОв рублевом эквиваленте на 1 января 2016 года составил 70 423,6 млн. рублей, за 2016 год уменьшился на 20 556,1 млн. рублей, или на 29,2 %, и на 1 января 2017 года составил 49 867,5 млн. рублей. В долларовом выражении долг снизился на 144,2 млн. долларов США (с 966,3 млн. долларов США до 822,1 млн. долларов США), или на 14,9 %.
Доля долга по займам МФО в общем объеме государственного внешнего долга Российской Федерации сократилась с 1,9 % до 1,6 %.
Государственный внешний долг по займам МФО на 1 января 2017 года включал долговые обязательства по 33 займам на следующие суммы:
26 займам МБРР – 646,1 млн. долларов США (78,6 % суммы долга перед МФО), или 39 188,2 млн. рублей;
4 займам ЕБРР – 118,0 млн. долларов США (14,4 %), или 7 160,3 млн. рублей;
2 займам СИБ – 22,0 млн. долларов США (2,6 %), или 1 336,0 млн. рублей;
1 займу ЕИБ – 36,0 млн. долларов США (4,4 %), или 2 183,0 млн. рублей.
20.3.4.4.Государственный внешний долг Российской Федерации по кредитам иностранных коммерческих банков и фирмна 1 января 2016 года составил 1 470,6 млн. рублей (20,2 млн. долларов США), в отчетном году уменьшился на 282,3 млн. рублей, или на 19,2 %, и на 1 января 2017 года составил 1 188,3млн. рублей (19,6 млн. долларов США).
20.3.4.5.По данным Пояснительной записки к отчету, государственный внешний долг Российской Федерации по государственным гарантиям Российской Федерации в иностранной валютепо состоянию на 1 января 2016 года составлял сумму, эквивалентную 865 546,9 млн. рублей, за отчетный период сократился на 154 008,2 млн. рублей, или на 17,8 %, и на 1 января 2017 года составил 711 538,7 млн. рублей. В долларовом выражении долг сократился на 145,4 млн. долларов США (с 11 875,9 млн. долларов США до 11 730,5 млн. долларов США), или на 1,2 %.
Доля долга по государственным гарантиям Российской Федерации в иностранной валюте в общем объеме государственного внешнего долга Российской Федерации за 2016 год снизилась с 23,8 % до 22,9 %.
Программой государственных гарантий Российской Федерации в иностранной валюте на 2016 год предусмотрено предоставление государственных гарантий в общей сумме гарантирования до 1 600,0 млн. долларов США, в том числе гарантий для оказания поддержки экспорта промышленной продукции – 1 200,0 млн. долларов США, по кредитам и облигационным займам на осуществление инвестиционных проектов – 400,0 млн. долларов США. В связи с отсутствием обращений государственные гарантии Российской Федерации в иностранной валюте в 2016 году не предоставлялись.
По состоянию на 1 января 2016 года долг Российской Федерации по государственным гарантиям Российской Федерации в иностранной валюте включал в себя обязательства по двенадцати государственным гарантиям, на 1 января 2017 года – по одиннадцати государственным гарантиям. В отчетном году осуществлено частичное списание государственного внешнего долга Российской Федерации в общей сумме 145,4 млн. долларов США по трем государственным гарантиям Российской Федерации в иностранной валюте в связи с исполнением принципалами своих обязательств.
Данные об уменьшении в 2016 году государственного долга по государственным гарантиям Российской Федерации в иностранной валюте представлены в следующей таблице.
Наименование | На 1 января 2016 года | На 1 января 2017 года | Изменение | |||||
млн. долларов США | млн. рублей | млн. долларов США | млн. рублей | млн. долларов США | млн. рублей | |||
сумма | % | сумма | % | |||||
Государственный внешний долг Российской Федерации по государственным гарантиям Российской Федерации в иностранной валюте | 11 875,9 | 865 546,9 | 11 730,5 | 711 538,7 | - 145,4 | - 1,2 | - 154 008,2 | - 17,8 |
в том числе по гарантиям: | ||||||||
на поддержку экспорта промышленной продукции | 1 475,9 | 107 566,8 | 1 330,5 | 80 706,9 | - 145,4 | - 9,9 | - 26 859,9 | - 25,0 |
на поддержку деятельности по страхованию экспортных кредитов и инвестиций от предпринимательских и политических рисков | 10 000,0 | 728 827,0 | 10 000,0 | 606 569,0 | 0,0 | 0,0 | - 122 258,0 | - 16,8 |
по кредиту на осуществление инвестиционного проекта | 400,0 | 29 153,1 | 400,0 | 24 262,8 | 0,0 | 0,0 | - 4 890,3 | - 16,8 |
Согласно пункту 3 статьи 14 Федерального закона от 14 декабря 2015 г. № 359-ФЗ (с изменениями) верхний предел государственного внешнего долга Российской Федерации по государственным гарантиям Российской Федерации в иностранной валюте на 1 января 2017 года установлен в сумме 15,3 млрд. долларов США, или 13,8 млрд. евро.
Фактический объем государственного долга Российской Федерации по государственным гарантиям в иностранной валюте, сложившийся на 1 января 2017 года, составил сумму, эквивалентную 11,7 млрд. долларов США, или 11,2 млрд. евро, что не превысило верхний предел государственного внешнего долга Российской Федерации по государственным гарантиям Российской Федерации в иностранной валюте, установленный на 1 января 2017 года.