Вопрос 7. Формы и виды кредита

Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений.

Элементы структуры кредита:
кредитор	заемщик	ссуженная стоимость

Формы кредита в зависимости от характера:
кредитора	ссуженной стоимости	целевых потребностей заемщика
- банковская;	- производительная; - потребительская.	- товарная;
- хозяйственная(коммерческая);	- денежная;
- государственная;	Другие формы: ■ прямая и косвенная; ■ явная и скрытая; ■ основная (преимущественная) и дополнительная; ■ развитая и неразвитая и др.	- смешанная.
- международная;
- гражданская (частная).

Предложение ссуды исходит от кредитора, спрос — от заемщика.

Если банк, например, предоставляет кредит населению, а физическое лицо вкладывает свои сбережения на депозит в банке, то в этих случаях имеется один и тот же состав участников (банк и население). Каждая из сторон занимает разное положение: в первом случае банк служит кредитором; во втором — заемщиком; в свою очередь в первом случае физическое лицо выступает в качестве заемщика, во втором — кредитора. Кредитор и заемщик меняются местами: кредитор становится заемщиком, заемщик — кредитором. Это меняет и форму кредита.

Классификация форм кредита	Характеристика
В зависимости от ссуженной стоимости
- товарная форма кредита - исторически предшествует его денежной форме. Предоставление и возвращение ссуженных средств происходят в форме товарных стоимостей.	использование отдельных товаров при эквивалентном обмене (меха, скот и пр.), кредитование землевладельцами крестьян до сбора нового урожая, которое происходило зерном, сельскохозяйственными продуктами. В современных условиях: используется при продаже товаров с рассрочкой платежа, аренде имущества (в т.ч. лизинге), прокате вещей.
- денежная форма кредита преобладает в современном хозяйстве.	Кредитование и погашение кредита денежными средствами в наличной или безналичной форме; используется государством, гражданами как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.
- смешанная формакре-дита-если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами или наоборот.	возникает, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах. Например, в случае приобретения дорогостоящего оборудования потребуется не только лизинговая форма кредита, но и денежная его форма для оплаты расходов по установке и наладке приобретенной техники.
В зависимости оттого, кто в кредитной сделке является кредитором
- банковская формакре-дита	Первая особенность - банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Вторая особенность - банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, привлеченные от хозяйствующих субъектов на счета или во вклады. Третья особенность - банк ссужает деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы возвратить их кредитору и получить прибыль, достаточную по крайней мере, чтобы уплатить ссудный процент.
- хозяйственная (коммер-ческая) формакредита	кредиторы - хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). В основе данной формы лежат отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. В современном хозяйстве предприятия предоставляют друг другу не столько товарный, сколько денежный кредит. Кредиты могут предоставлять предприятия и организации, имеющие свободные денежные средства. Первая особенность - источником являются как занятые, так и незанятые капиталы. Вторая особенность - отсрочка оплаты служит продолжением процесса реализации продукции. Третья особенность - ссужается не временно высвободившаяся стоимость, а обычный товар с отсрочкой платежа. При денежной форме хозяйственного кредита его источником выступают денежные средства, временно высвободившиеся из хозяйственного оборота. При товарном хозяйственном кредитесобственность на объект передачи переходит от продавца-кредитора к покупателю, при денежном хозяйственном кредите собственность на ссуженную стоимость не переходит от кредитора к заемщику, последний получает ее только во временное владение. При товарном хозяйственном кредите плата за отсрочку платежа входит в стоимость товара, при денежном хозяйственном кредите плата взимается в открытой форме: кроме суммы кредита, возвращаемой кредитору, заемщик дополнительно уплачивает ссудный процент. Хозяйственный кредит независимо формы предоставляется на короткие сроки.
- государственная формакредитавозникает в случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам.	Государственный кредит следует отличать от государственного займа, когда государство, размещая свои обязательства, облигации и др., выступает в качестве заемщика. Государственный заем чаще размещается под государственные программы (на восстановление, развитие экономики, в т.ч. отдельных отраслей и пр.). Займы размещаются на длительные сроки (на 5,10, 20 лет). В отличие от государственных займов, государственная форма кредита имеет ограниченное применение, чаще всего предоставляется через банки, а также в сфере международных экономических отношений, по существу, становится международной формой кредита.
- международная формакредита	состав участников кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты: банки, предприятия, государство и население, но отличительный признак данной формы - принадлежность одного из участников к другой стране: одна из сторон — иностранный субъект.
- гражданская (частная, личная) формакредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора граждан, частных лиц	форма может носить как денежный, так и товарный характер. Во взаимоотношениях частных лиц данная форма часто носит дружеский характер: ссудный процент устанавливается в меньшей сумме, чем в банках, в некоторых случаях не взыскивается; кредитный договор не заключается, чаще используется долговая расписка. Поэтому элемент доверия приобретает повышенное значение. Срок кредита не является жестким, чаще всего бывает условным.
В зависимости от целевых потребностей заемщика
- производительная форма	связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. При этой форме кредита ссуды используются на цели производства и обращения, на производительные цели. Современный кредит имеет преимущественно производительный характер.
-потребительская форма	используется населением на цели потребления, такой кредит не направляется на создание новой стоимости, а должен удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут получать не только отдельные граждане для удовлетворения своих личных потребностей, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную стоимость.
Другие формы кредита
- прямая форма кредита	отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю без опосредуемых звеньев.
- косвенная форма кредита	ссуда берется для кредитования других субъектов, например, если торговая организация получает ссуду в банке не только для приобретения и продажи товаров, но и для кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа. Косвенные потребители кредита - граждане, оформившие ссуду от торговой организации на покупку товаров в кредит.
- явная	кредит на заранее оговоренные цели.
- скрытая	ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.
Развитая и неразвитая формы кредита	характеризуют степень его развития. В этом смысле ломбардный кредит называют допотопным, «нафталиновым» кредитом, не соответствующим современному уровню отношений. Несмотря на это, данный кредит применяется в современном обществе, он не развит достаточно широко, например, по сравнению с банковским кредитом.

Наибольшую долю среди разнообразных форм кредита имеет банковский кредит. В современном хозяйстве кредит ссужается не просто в форме денег, а в форме денег как капитала. Движение денег как капитала, как возрастающей стоимости обусловливает производительное использование ссуды, требует от заемщика такого размещения заемных средств, которое предполагает их рациональное использование, создание новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору в виде платы за временное заимствование ссуженной стоимости.

Это не исключает случаи покрытия кредитом убытков от деятельности предприятий. В этом случае форма кредита вступает в противоречие с его содержанием, нарушаются законы кредита, ход кредитного процесса; кредит из инструмента экономического роста превращается в фактор обострения диспропорций в развитии экономики.

Чистых форм кредита, изолированных одна от другой, не существует.

Банковский кредит, будучи по своему характеру производительным кредитом, на практике приобретает потребительские черты. В свою очередь гражданский кредит — это далеко не всегда потребительский кредит. Граждане могут брать ссуду на строительство или ремонт дома, покупку хозяйственного инвентаря, используемого при сельскохозяйственных работах. Кредит гражданам на их потребительские цели в определенной степени может быть направлен на поддержание их жизнедеятельности, восстановление физических сил и здоровья, поэтому косвенно также приобретает своеобразные производительные черты.

Вид кредита - это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.

В России кредиты классифицируются в зависимости от:
стадий воспро-изводства, об-служиваемых кредитом	отрасле-вой направ-ленности	объек-тов кре-дитова-ния	обеспе-ченнос-ти	сроч-ности	плат-ности	валюте кредита и договора	катего-рии заемщи-ка

Кредит - это категория обмена. При продаже своего продукта, покупке сырья, оборудования для деятельности и потребительских нужд производители испытывают потребность в дополнительных средствах. Потребности заемщика зарождаются не только в обмене, где разрыв в платежном обороте наиболее проявляется, но и в других стадиях воспроизводства. Организации расходуют ссуды для приобретения средств производства, расчетов по заработной плате, с бюджетом. Население получает кредит для удовлетворения потребительских нужд.

В зависимости от отраслевой направленности кредиты могут быть: промышлен-ными, сельско-хозяйствен-ными, торговыми и проч.		Объект выражает то, что противостоит кредиту. Кредит используется для приобретения различных товаров (в промышленности - сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тара и т.п., в торговле - товары разнообразного ассортимента, у населения - товары длительного пользования), для осуществления производственных затрат.
Обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам:
1. по характеру обеспечения	- ссуды, имеющие прямое обеспечение;	ссуды, выданные под кон-кретный материальный объект, на покупку конкретных видов товарно-материальных цен-ностей.
- ссуды, имеющие косвенное обеспечение.	на покрытие разрыва в платежном обороте.
2. по степени обеспеченности	- кредиты с полным (достаточным) обес-печением;	если размер обеспечения равен или выше размера кредита.
- неполным (недоста-точным) обеспечением;	если стоимость обеспечения меньше размера кредита.
- без обеспечения (бланковый).	при наличии достаточного доверия банка к заемщику.
гарантии, поручительства третьих лиц, страхование и др.

Кредиты в зависимости от срочности кредитования:
- краткосрочные	обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала; по международным стандартам: до одного года.
- среднесрочные	обслуживают долговременные потребности по модернизации производства, капитальным затратам по расширению производства. Стандартного разделения среднесрочных или долгосрочных ссуд нет.
- долгосрочные

Кредит в зависимости от платности за его использование. Платность меняется с учетом экономического цикла - подъема, депрессии или экономического кризиса.	платный и бесплатный кредиты
	Бесплатный кредит применяется при кредитовании инсайдеров (акционеров банка), при личных (дружеских) формах кредита и др.) При товарном кредите (в форме векселей) отсрочка платежа не сопровождается взысканием процента. Но, косвенно процент входит в цену продукта.
дорогой и дешевый кредиты
по кредитам, имеющим повышенный риск невоз-врата ссуды размер про-центной ставки выше его рыночного уровня, приме-нение как санкции.	размер платности дифференци-руется в зависимости от срока кредита, качества обеспечения, платежеспособности заемщика.