Вопрос 5.3. Роль и механизм реализации кредитной политики

Роль документа о кредитной политике можно охарактеризовать следующим образом:

■ отсутствие у банка собственной кредитной политики, равно как и наличие слабой, плохо продуманной, нечеткой политики, означает отсутствие в нем планирования кредитного процесса, что соответственно обрекает банк на безусловный неуспех, особенно в средне- и долгосрочной перспективе;

■ напротив, качественная кредитная политика, реально используемая на практике, способствует осмысленной координации усилий банка на кредитном рынке, обеспечивает деятельность подразделений, участвующих в кредитном процессе, продуманными технологиями, значительно сокращает риск принятия неверных управленческих решений, дает руководству банка важные критерии оценки качества кредитного портфеля и постановки кредитного процесса в банке в целом.

Все положения документа о кредитной политике должны быть подкреплены практическими мерами, которые призваны обеспечивать ее претворение в жизнь. Данные меры в качестве процедур реализуются в обязательном комплекте инструктивных и методических материалов, регламентирующих различные аспекты организации его работы на кредитном рынке. Такой комплект материалов включает:

1) Положение о Кредитном комитете банка;

2) Положение о кредитном подразделении банка;

3) Должностные инструкции сотрудников кредитного подразделения;

4) Положение (регламент) по проведению кредитных операций, который может включать разделы (как части единого документа или как самостоятельные документы):

■ перечень и содержание документов, предоставляемых потенциальными заемщиками, а также требования к ним со стороны банка,

■ расчет, утверждение и проверка соблюдения лимитов кредитования для заемщиков,

■ рассмотрение кредитных заявок и санкционирование выдачи кредитов,

■ подготовка и заключение кредитных договоров, санкционирование их пролонгации,

■ взаимодействие подразделений, участвующих в кредитном процессе,

■ ведение кредитной документации,

■ предоставление кредитов, обслуживание долга и его погашение,

■ отражение в бухгалтерском учете ссудных операций;

5) Регламент по предоставлению межбанковских кредитов и размещению депозитов в других банках;

6) отдельные положения по кредитованию юридических лиц в разрезе видов кредитования, приемлемых для банка (разовые кредиты, овердрафты, открытые кредитные линии, факторинг, лизинг, ипотека, инвестиционные кредиты и т.д.);

7) Положения по кредитованию физических лиц на потребительские цели, на предпринимательскую деятельность и т.д.;

8) Положения (Методики) по работе с обеспечительными обязательствами по возврату кредитов, применяемыми в банке, и о порядке их оформления;

9) Положение о порядке предоставления гарантий в пользу третьих лиц;

10) Положение о порядке учета векселей и вексельном кредитовании заемщиков;

11) Положение о порядке формирования и использования резервов на возможные потери по ссудам и приравненной к ним задолженности;

12) Методические указания по анализу;

■ финансового состояния заемщиков, в том числе банков,

■ качества кредитного портфеля банка,

■ выполнения кредитных договоров;

13) Методики:

■ расчета цены кредитов, отражения начисления и уплаты процентов за кредиты по счетам бухгалтерского учета,

■ определения достаточности и ликвидности предметов залога,

■ проведения встреч-интервью с заемщиками, третьими лицами,

■ проверки кредитной истории заемщика, получения о нем дополнительной информации у третьих лиц.

При составлении эффективной кредитной политики, которая будет оправдывать основные цели развития банка на перспективу и текущий период, менеджеры должны выбрать различные методики по оценке: уровня кредитного риска, диверсификации риска, концепции кредитного портфеля.

Вопрос 6. Влияние кредитных операций на деятельность банка (практическое занятие)

Кейс 1.Проанализировать активность крупнейших банков на рынке кредитования корпоративных клиентов и в розничном секторе, выявить зависимость объемов кредитования от масштабности деятельности банка, размера капитала и других факторов, определить влияние кредитной активности на финансовые результаты банка.

Источник:официальные сайты банков.

Задание 2.Обзор публикаций по теме курса.

Темы докладов/презентаций.

1. Специфические особенности современной системы кредитования.

2. Разработка кредитной политики.

Вопросы для повторения по теме 1.

1. Дайте определения понятиям: деньги и кредит.

2. Приведите и охарактеризуйте классификацию денег.

3. Какова природа денег?

4. Перечислите и охарактеризуйте этапы эволюции денег.

5. Какие выделяются разновидности кредитных денег?

6. Перечислите и охарактеризуйте функции денег в современной трактовке.