Анализ качества активов банка

По данным таблицы 1 сделайте выводы об изменении показателей качества структуры активов банка в отчетном году по сравнению с предыдущим годом.

Таблица 1.

Состав и структура активов банка

Показатели	Предыдущий год	Отчетный год	Ткмп изменения,%
Млн.руб	Уд.вес,%	Млн.руб	Уд.вес,%
1. Активы, не приносящие доход
в т.ч.
1.1 Денежные средства
2. Работающие активы, всего
в т.ч.
2.1 Кредиты
2.2 Ценные бумаги
2.3 Прочие вложения
3. Итого активов

Тест 8. а

Выберите правильные ответы.

Задачи управления активами и пассивами:

- обеспечение кратко- и долгосрочной ликвидности;

- повышение доходности и прибыльности банка;

- анализ эффективности отдельных направлений деятельности банка;

- управление качеством активов;

- прогноз валютного курса;

- управление достаточностью и структурой капитала;

- управление затратами банка.

Тест 8. б

Выберите правильные ответы.

Организация управления активами и пассивами предусматривает:

- создание соответствующей организационной структуры управления активами и пассивами;

- разработку финансовых планов;

- разработку финансовой политики;

- установление четких полномочий и четкое распределение обязанностей между отдельными подразделениями, осуществляющими функцию управления активами, пассивами, рисками;

- разработку финансовых планов;

- разработку финансовой политики;

- определение процесса принятия управленческих решений;

-определение перечня необходимой информации, требований к ней и подразделений и лиц, отвечающих за представление и качество информации.

Тест 8. в

Выберите правильные ответы.

Основные риски, возникающие в процессе управления активами и пассивами:

- риск изменения процентных ставок;

- риск несбалансированной ликвидности;

- риск хищений;

- риск банкротства банков- корреспондентов;

- рыночный риск;

- риск информационной безопасности, повреждения или уничтожения информации;

- валютный риск;

- риск потери платежеспособности.

Тест 8. г

Выберите правильный ответ.

Главная цель стратегии управления пассивами банка:

- развивать маркетинг;

- обеспечить эффективное размещение ресурсов;

- формирование ресурсной базы в соответствии с возможностями ее наиболее эффективного использования;

- поддерживать финансовую устойчивость банка.

Тест 8. д

Выберите правильный ответ.

Управление пассивами включает:

- управление только привлеченными ресурсами;

- управление только собственным капиталом;

- управление прибыльностью;

- управление собственным капиталом и привлеченными ресурсами.

Тест 8. е

Выберите правильные ответы.

Управление привлеченными ресурсами включает:

- планирование пассивных операций;

- планирование доходов и процентной маржи;

- анализ ресурсной базы банка, ее качества;

- организацию и регулирование деятельности по привлечению ресурсов;

- расчет резервов;

- контроль над осуществлением пассивных операций и состоянием ресурсной базы банка.

Тест 8. ж

Выберите правильные ответы.

При осуществлении пассивных операций банки ориентируются на соблюдение следующих принципов:

- соблюдение законодательства и нормативных требований;

- содействие получению прибыли в текущем периоде и перспективе;

- обеспечение роста доли собственных средств в ресурсах банка;

- обеспечение ликвидности путем установления взаимосвязи и взаимосогласованности активов и пассивов по суммам и срокам;

- максимальная дифференциация привлеченных ресурсов по субъектам и видам;

- обеспечение оптимальной для банка структуры привлеченных ресурсов, уделяя особое внимание привлечению ресурсов на более длительные сроки;

- обеспечение роста доли депозитов до востребования.

Тест 8. з

Выберите правильный ответ.

Кредитный потенциал коммерческого банка - это:

-совокупные активы;

- выданные кредиты;

- капитал;

- совокупные ресурсы;

- привлечённые ресурсы;

- привлеченные ресурсы за минусом обязательных и добровольных резервов ликвидности;

- совокупные ресурсы за минусом обязательных и добровольных резервов ликвидности;

-депозиты;

-свободные ресурсы.

Тест 8. и

Выберите правильные ответы.

Пути расширения кредитного потенциала банка:

- увеличение собственных средств банка;

- рост кредитных вложений;

- увеличение объема привлеченных ресурсов;

- увеличение норм обязательных резервных требований;

- совершенствование организации кредитования;

- увеличение числа корреспондентских счетов, открытых в других банках, и обусловленный этим рост совокупного остатка средств на этих счетах.

Тест 8. к

Выберите правильный ответ

Главной целью депозитной политики банка является:

- максимизация общей численности вкладчиков;

- максимизация средств, привлеченных во вклады;

- обеспечение оптимальной для банка структуры депозитной базы, обеспечивающей последующее рентабельное размещение средств;

- увеличение доли средств на расчетных и текущих счетах корпоративных клиентов;

- высокие процентные ставки по депозитам.

Тест 8. л

Выберите правильные ответы.

Увеличение доли срочных депозитов в балансе банка, при прочих равных усло­виях, влечет за собой:

- снижение расходов банка;

- увеличение расходов банка;

- снижение ликвидности;

- повышение ликвидности;

- увеличение капитала банка;

- повышение качества депозитной базы банка;

- снижение качества депозитной базы банка.

Тест 8. м

Укажите показатели, характеризующие качество депозитной базы коммерческого банка:

-отношение суммы досрочно изъятых депозитов к общей сумме срочных депо­зитов;

- величина просроченной задолженности по кредитам;

- отношение прироста суммы депозитов к обороту по поступлению депозитов за соответствующий период;

- средний срок хранения 1 рубля депозитов;

- удельный вес срочных депозитов в общей сумме депозитов;

- отношение суммы срочных депозитов к сумме краткосрочных кредитов;

- коэффициент трансформации краткосрочных ресурсов в долгосрочные;

- средний уровень расходов по обслуживанию депозитов;

- рентабельность активов;

- процентная маржа.

Тест 8. н

Из состава нижеперечисленных активов выберите высокорисковые активы (с коэффициентом риска 50% и выше):

- средства на корреспондентском и депозитном счете в Банке России;

- наличные денежные средства в кассе, драгоценные металлы;

- кредиты, предоставленные Центральным банкам и правительствам стран, имеющим страновую оценку « 7»;

- кредиты, предоставленные Центральным банкам и правительствам стран, имеющим страновую оценку « 3»;

- кредиты, предоставленные Центральным банкам и правительствам стран, имеющим страновые оценки «0» или «1»;

- обязательные резервы, депонированные в Банке России;

- кредиты клиентам со сроками погашения:

от 31 до 180 дней,

от 181 до 360 дней,

свыше 360 дней;

- просроченные кредиты;

- вложения в облигации Банка России;

- кредиты, предоставленные Министерству финансов РФ;

- кредиты, выданные субъектам Федерации и муниципальным образованиям;

- средства, внесенные в уставный капитал предприятий, организаций;

- основные средства;

- нематериальные активы.

Тест 8. о

Выберите правильный ответ.

Качество активов определяется в зависимости:

- от степени риска;

- степени ликвидности;

- уровня доходности;

- всего вышеназванного.

Тест 8. п

Выберите правильные ответы.

Внешние факторы, влияющие на кредитную политику коммерческого банка:

- специализация банка;

- состояние межбанковской конкуренции;

- банковское законодательство;

- состояние ликвидности банка;

-денежно-кредитная политика Банка России.

-ресурсная база банка, ее структура;

- общее состояние экономики.

Тест 8. р

Выберите правильные ответы.

Внутренние факторы, влияющие на кредитную политику коммерческого банка:

- клиентская база;

- квалификация персонала;

- специализация банка;

- состояние межбанковской конкуренции;

- ресурсная база банка, ее структура;

- миссия банка;

- состояние рынка межбанковского кредитования;

- банковское законодательство.

Тест 8. с

Выберите правильный ответ.

Кредитный портфель - это:

- кредитный потенциал банка;

- структурированные по различным признакам пассивы банка;

- структурированные по различным признакам активы банка;

- структурированные по различным признакам кредитные вложения банка;

- объем и структура кредитов, полученных коммерческим банком у Банка России и других банков

Тест 8. т

Выберите правильные ответы.

Факторы, определяющие структуру кредитного портфеля по срокам ссуд::

- кредитная политика банка;

- потребности клиентов;

- объем и структура пассивов;

- состояние корреспондентского счета банка;

- наличие и формы обеспечения возвратности кредитов;

- уровень кредитоспособности клиентов.

Тест 8. у

Выберите правильные ответы.

Показатели, используемые при оценке качества кредитного портфеля банка:

- средний уровень доходности;

- средний уровень рисковости;

- структура портфеля по видам ссуд;

- структура портфеля по формам обеспечения;

- доля просроченных ссуд.

Тест 8. ф

Выберите правильный ответ.

Портфель ценных бумаг – это:

- совокупность вложений банка на фондовом рынке;

- набор ценных бумаг, эмитированных банком;

- набор государственных долговых обязательств ;

- ценные бумаги, принятые в залог выданных кредитов;

- ценные бумаги, предоставленные в залог при получении кредитов Банка России.

Тест 8. х

Выберите правильные ответы.

Формируя портфель ценных бумаг, банк может преследовать цели:

- получение прибыли;

- минимизации расходов;

- создания резервов ликвидности;

- возможности предоставления ценных бумаг в залог при получении межбанковских кредитов;

- участия в управлении эмитентов ценных бумаг;

- роста кредитного портфеля.

Тест 8. ц

Выберите правильный ответ.

Если в портфеле банка преобладают высоконадежные ценные бумаги с относительно низким уровнем доходности, то это:

- диверсифицированный портфель;

- рисковый портфель;

- консервативный портфель;

- недиверсифицированный портфель;

- умеренный портфель.