Тема 8. Управление пассивами и активами банка.
Задание-тренинг 8.1 (управление активами и пассивами)
Из приведенного в приложении к таблице перечня выберите инструменты реализации конкурентной политики банка при совершении основных операций.
Таблица 1
| Банковские операции | Инструменты реализации конкурентной политики |
| Расчетно-кассовые операции | |
| Кредитные операции | |
| Депозитные операции |
Приложение к таблице.
- развитие филиальной сети;
- расширение корреспондентских отношений с другими банками;
- расширение ассортимента с учетом потребностей клиентских групп;
- повышение общей культуры обслуживания;
- использование ценовых и неценовых льгот для элитарной клиентуры;
- эффективное управление процентными ставками;
- введение широкого ассортимента дополнительных услуг;
- использование более низких тарифов (по сравнению с конкурентами) на соответствующие услуги;
- введение информационного и консалтингового сопровождения;
- обеспечение имущественной безопасности и надежной защиты ;
- активизация рекламной деятельности на данном сегменте рынка;
- общее повышение ценовой привлекательности услуг.
Кейс 8.2
Определение неснижаемого остатка депозитов до востребования.
Учитывая, что неснижаемый остаток депозитов до востребования по режиму использования близок к собственным средствам банка, важное значение приобретает расчет этого показателя.
Отслеживая неснижаемый остаток средств на счетах клиентов до востребования, можно определить величину средств, которая может быть использована банком для кредитных операций ( вместе с собственными средствами банка и срочными депозитами).
Продолжительность и интенсивность оседания средств на счетах до востребования определяется в первую очередь видом деятельности клиентов, и, в частности, продолжительностью производственно- коммерческого цикла.
В данном банке обслуживаются 4 крупных клиента, остальные приравнены к средним и мелким.
По крупным клиентам рассчитайте длительность производственного цикла, средние и минимальные остатки средств на их расчетных счетах.
Таблица 1
Данные для расчета неснижаемого остатка депозитов до востребования по 4-м крупным клиентам банка
| Клиент 1 | Клиент 2 | Клиент 3 | Клиент 4 | |
| Вид деятельности | Производство котлов | Пищевая промышленность | Торговля | Сельское хозяйство |
| Объем реализации, тыс.руб. | ||||
| Средний остаток запасов, тыс.руб | ||||
| Средний остаток дебиторской задолженности, тыс. руб. | ||||
| Оборачиваемость запасов, дни | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности,дни | ||||
| Длительность производственно-коммерческого цикла, дней | ||||
| Средний остаток средств на расчетном счете, тыс. руб. | ||||
| Минимальный остаток средств на расчетном счете, тыс.руб. |
По средним и мелким клиентам работниками банка была проведена группировка, исходя из длительности производственно-коммерческого цикла, по каждой группе рассчитаны средние и минимальные остатки средств на счетах (см. таблицу 2).
Таблица 2
Данные для определения неснижаемой величины ресурсов до востребования
(тыс.руб.)
| Группы клиентов | Средний остаток | Минимальный остаток |
| Крупные клиенты (4) | ||
| Остальные корпоративные клиенты,, сгруппированные по длительности производственно-коммерческого цикла, всего в т.ч. | ||
| 1-30 дней | ||
| 31-90 дней | ||
| 91-180 дней | ||
| 181-360 дней | ||
| более года | ||
| Физические лица | ||
| Всего депозиты до востребования |
Анализ показал, что в целом по банку минимальный остаток депозитов до востребования в течение года составлял 3842 тыс.руб.
Требуется:
- объяснить почему минимальный остаток ресурсов до востребования, рассчитанный по группам клиентов, не совпадает с фактическим минимальным остатком депозитов до востребования в целом по банку?
- определить интервалы, в которых может быть определена сумма неснижаемой величины ресурсов до востребования, верхнюю и нижнюю границы;
- объяснить, чем при необходимости может быть покрыта разница между верхней и нижней границами интервала?
Поскольку менеджмент российских банков применяет разные методики оценки неснижаемого остатка средств на счетах до востребования, Вам предлагается обосновать свое предложение по установлению неснижаемой величины ресурсов до востребования.
Задача 8.3
На основании данных таблицы 1 требуется:
1. Распределить кредитные ресурсы на собственные, и привлеченные,
2.Определить соотношение собственных и привлеченных источников.
3. Дать оценку изменениям, происшедшим в структуре ресурсной (в т.ч. депозитной) базы банка за год.
Таблица 1
Пассив баланса банка (млн.руб.)
| 1.01. предыд.год | 1.01. отч.год тек.год | |
| Уставный капитал | 925,0 | 1200,0 |
| Фонды | 866,4 | 1325,9 |
| Корсчета банков-корреспондентов (лоро) | 346,0 | 230,7 |
| Расчетные и текущие счета клиентов (юр.лиц) | 3521,0 | 4537,8 |
| Депозиты юридических лиц | 4945,4 | 5594,6 |
| Вклады физических лиц | 5907,0 | 9080,7 |
| Кредиты, полученные от Банка России | 3370,4 | 330,0 |
| Кредиты, полученные от других банков | 3639,6 | 3603,0 |
| Векселя и банковские акцепты | 756,3 | 804,4 |
| Облигации | 375,3 | 484,2 |
| Нераспределенная прибыль прошлых лет | 909,8 | 1171,2 |
| Прибыль текущего года | 409,2 | 441,1 |
| Средства бюджетов и внебюджетных фондов | 40,5 | 68,1 |
| Резервы на возможные потери по ссудам обесцененти | 1022,7 | 2050,6 |
| Средства в расчетах | 431,6 | 342,3 |
| Задолженность по налогам и взносам во внебюджетные фонды | 102,3 | 110,3 |
| Проценты начисленные | 184,1 | 256,3 |
| Прочие пассивы | 269,7 | 276,7 |
| Всего пассивы |
Задача 8.4
1. Используя данные задачи 8.3 (таблица 1), рассчитайте величину кредитного потенциала банка на начало и конец года. Определите, какие факторы оказали влияние на динамику кредитного потенциала.
2.Проанализируйте качество срочных депозитов. Исчислите соответствующие показатели, дайте им оценку.
3.Определите долю краткосрочных депозитов, которая может быть использована для долгосрочного кредитования (коэффициент трансформации).
Для определения кредитного потенциала:
а/ обязательные резервы ликвидности следует рассчитать, исходя из действующих норм;
б/добровольные резервы ликвидности по расчетам специалистов банка должны составить (млн.руб):
| На начало года | На конец года | |
| Средства на корсчете в ЦБ | ||
| Средства на корсчетах в др.банках | ||
| Средства в кассе |
в/ Данные для расчета показателей качества депозитной базы (млн.руб.)
| Количество депозитных договоров за год в т.ч. досрочно расторгнутых | |
| Остаток срочных депозитов на начало года | |
| Остаток срочных депозитов на конец года | |
| Средний остаток срочных депозитов | |
| Оборот по выдаче срочных депозитов за год | |
| Оборот по поступлению срочных депозитов за год | |
| Дебетовый оборот по выдаче краткосрочных ссуд | |
| Кредитовый оборот по погашению ссуд | |
| Кредитовый оборот по поступлению средств на депозитные счета, включая до востребования Востребования | |
| Дебетовый оборот по выдаче средств с депозитных счетов, включая до востребования |
Кейс-стади 8. 5