Учебно-программная документация

Министерство образования Республики Беларусь

Учебно-методическое объединение по экономическому образованию

Утверждаю Ректор Учреждения образования «Белорусский государственный экономический университет» __________________В.Н.Шимов _____________________6.03.2015г. Регистрационный № УД- _1738-15/баз.

ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ

Типовая учебная программа по учебной дисциплине для специальностей 1-25 01 08 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит (по направлениям)»,

1-25 01 08 01 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит в банках»

Минск 2014

СОСТАВИТЕЛи:

Бобровская Ж.В., доцент кафедры банковского дела Учреждения образования «Белорусский государственный экономический университет», кандидат экономических наук, доцент.

Маркусенко М.В., доцент кафедры банковского делаУчреждения образования «Белорусский государственный экономический университет», кандидат экономических наук, доцент.

РЕЦЕНЗЕНТЫ:

Кафедра финансы и кредит Частного учреждения образования «Минский институт управления», (протокол № 8 от 10.03.2014г.), Б.Н. Желиба, заведующий кафедрой доктор экономических наук, профессор.

Купчинова О.В., помощник Председателя Ассоциации белорусских банков по экономическим вопросам, кандидат экономических наук, доцент.

РЕКОМЕНДОВАНА К УТВЕРЖДЕНИЮ В КАЧЕСТВЕ БАЗОВОЙ:

Кафедрой банковского делаУчреждения образования «Белорусский государственный экономический университет», (протокол №9 от11.03. 2014г.);

Научно-методическим советом Учреждения образования «Белорусский государственный экономический университет», (протокол № 3 от 18. 02. 2015г.);

Ответственный за редакцию: Бобровская Ж.В.

Ответственный за выпуск: Бобровская Ж.В.

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

Типовая учебная программа по учебной дисциплине «Организация деятельности банков» разработана для учреждений высшего образования Республики Беларусь в соответствии с требованиями образовательного стандарта высшего образования по специальности 1-25 01 08 «Финансы и кредит».

Учебная дисциплина «Организация деятельности банков» изучает теорию и практику организации деятельности банков и Национального банка Республики Беларусь, систему законодательных правовых актов, локальных правил и процедур, регламентирующих создание коммерческих банков, проводимые ими операции по формированию ресурсов и их эффективному размещению, функционирование Национального банка Республики Беларусь как целостной, органичной системы в рамках мирового сообщества центральных банков.

Успешное изучение дисциплины должно осуществляться в взаимосвязи с другими дисциплинами. Базовыми дисциплинами для освоения курса «Организация деятельности банков» являются: «Микроэкономика», «Макроэкономика», «Национальная экономика Беларуси», «Международная экономика», «Финансовый рынок», «Деньги, кредит, банки».

Курс «Организация деятельности банков» непосредственно связан с такими специальными дисциплинами, как «Экономика организации (предприятия)», «Организация и финансирование инвестиций. Проектное финансирование», «Анализ и аудит деятельности банка» и др.

Цель дисциплины - формирование у студентов комплексного представления о функционировании банковской системы Республики Беларусь и приобретение теоретических знаний и практических навыков осуществления банковских операций в Республике Беларусь с целью определения направлений их совершенствования.

Рыночные трансформации, происходящие в экономике страны, диктуют необходимость углубленного изучения актуальных вопросов банковской деятельности, решение которых требует консолидации усилий науки и банковской практики. Программой учебного курса предусматривается изучение теоретических основ банковского бизнеса, особенностей формирования и функционирования банков Республики Беларусь. Значительное внимание уделяется вопросам осуществления банковских операций в условиях кризисных изменений рынков.

Задачи , которые стоят перед изучением учебной дисциплины:

- научить анализировать банковские операции в условиях глобализации кредитно-финансовых отношений и кризисных изменений международных рынков;

- тренировать студентов на примерах различных практических ситуаций по организации банковского кредитования и осуществления расчетных операций банков;

- совершенствовать знания о действующей международной практике организации банковского бизнеса;

- научить основным правилам осуществления банковских операций и методам управления и минимизации банковских рисков.

Требования к профессиональным компетенциям специалиста.

Специалист должен быть способным:

организационно-управленческая деятельность:

-владеть теоретическими основами и принципами организации бухгалтерского учета, анализа и аудита;

- взаимодействовать со специалистами смежных профилей;

- разрабатывать, представлять и согласовывать представляемые материалы;

- владеть современными средствами телекоммуникаций;

учетно-аналитическая деятельность:

- применять законодательные и нормативные правовые акты по вопросам учета, отчетности, анализа и контроля;

- владеть теоретическими основами анализа хозяйственной деятельности, его методами, приемами и методиками;

- знать принципы и методы организации анализа деятельности банка;

- уметь систематизировать учетно-аналитические и статистические материалы, характеризующие количественные и качественные показатели деятельности банка и его подразделений;

- уметь разрабатывать предложения по внесению соответствующих корректировок в планы банка и его отдельных подразделений в случае изменения производственно-хозяйственной, макроэкономической ситуации и законодательства;

контрольно-ревизионная, аудиторская деятельность:

-применять на практике методические приемы и способы документального контроля и правила реализации его результатов;

-применять на практике правила и методы составления и утверждения бухгалтерской отчетности;

Применять на практике методы обеспечения сохранности данных в условиях компьютерной обработки информации;

- знать и владеть методами и приемами комплексного анализа финансово-хозяйственной деятельности банков и их потенциального банкротства;

производственно-хозяйственная деятельность:

-владеть основами организации производственно-хозяйственной деятельности организации, включая исследования и разработки, маркетинг;

-разрабатывать, представлять и согласовывать документацию( графики работ, инструкции, заявки, деловые письма и т.п.), а также отчетную документацию по установленным формам;

- принимать участие в разработке нормативов для оперативно-календарного планирования;

научно-исследовательская деятельность:

- разрабатывать рабочие планы и программы проведения научных исследований в области теории, методологии, методики и организации экономического анализа и аудита в банках;

- собирать обрабатывать, анализировать и систематизировать информацию по теме исследования, выбирать оптимальные методы и средства решения научно- исследовательских задач;

- проводить самостоятельные научные исследования, связанные с проблемами банковского бизнеса, анализа и аудита банков в Республике Беларусь;

инновационная деятельность:

- осуществлять поиск, систематизацию и анализ информации по перспективам развития бухгалтерского учета, анализа и аудита, инновационным проектам и решениям;

- разрабатывать бизнес-планы создания новых технологий;

- применять методы анализа и организации внедрения инноваций.

В результате изучения дисциплины студент должен:

знать:

- законодательную и нормативную базу, регламентирующую создание, деятельность и ликвидацию банков;

- основные банковские правила и положения, определяющие порядок

проведения различных активных, пассивных, посреднических и других

операций;

-действующие критерии для оценки работы коммерческого банка;

- концептуальные основы функций и операций центрального банка как обязательной категории рыночной экономики в свете специфики и истории каждой станы;

- методы управления центрального банка и его место в экономической

инфраструктуре;

- основы монетарного и пруденциального регулирования, порядок формирования денежно-кредитных макро- и микроэкономических параметров;

уметь:

-​ работать с нормативными документами, регламентирующими деятельность коммерческого банка и его взаимоотношения с клиентами;

-​ оценивать баланс банка и его финансовые результаты;

-​ оценивать направления денежно-кредитной политики и качество надзорных функций Национального банка Республики Беларусь;

-​ работать с научной литературой по проблемам современной банковской практики;

владеть:

-​ навыками расчета активов и пассивов банка;

-​ умением исчислять нормативы безопасного функционирования банков;

- навыками в оценке кредитоспособности кредитополучателей;

- умением предвидеть возможные риски при проведении банковских операций и способами их минимизации.

Требования к социально-личностным компетенциям выпускника:

- быть способным к социальному взаимодействию;

- обладать способностью к межличностным коммуникациям;

- быть способным к критике и самокритике (критическое мышление);

- уметь работать в команде и глубоко осознавать общегражданские цели своей профессиональной деятельности.

На изучение учебной дисциплины «Организация деятельности банков» отводится 190 часов, из них – 120 аудиторных, примерное распределение которых по видам занятий включает 64 лекционных и 56 практических часов.

ПРИМЕРНЫЙ ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН ДИСЦИПЛИНЫ

«ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ»

№ темы	Наименование разделов, тем	Всего	Лекции	Практические занятия
РАЗДЕЛ 1. ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ
	Сущность банков, их виды и организационная структура
	Порядок государственной регистрации, лицензирования и прекращения банковской деятельности
	Общие понятия банковских рисков
	Баланс и основные виды отчетности банка
	Пассивные операции и ресурсы (пассивы) банка
	Активные операции и активы банка
	Кредитная политика и кредитные операции банков с клиентами
	Оценка кредитоспособности клиентов банка
	Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
	Способы предоставления и погашения кредита юридическим лицам
	Кредитные риски: способы оценки и возмещения
	Межбанковские операции
	Операции банков с ценными бумагами
	Валютные операции банка
	Показатели достаточности нормативного капитала банка
	Ликвидность банка
РАЗДЕЛ 2. ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА

	Статус, функции и роль Центрального (Национального) банка Республики Беларусь в экономике страны
	Организация регулирования налично-денежного оборота. Платежная система.
	Организация и осуществление денежно-кредитного регулирования
	Цели, роль и методы процентной политики центрального банка.Система рефинансирования банковского сектора.
	Валютная политика в системе монетарного регулирования Беларуси
	Банковский надзор в системе денежно-кредитного регулирования
	Выполнение функции финансового агента правительства
	Макроэкономический анализ и прогнозирование
	ВСЕГО по дисциплине

СОДЕРЖАНИЕ УЧЕБНОГО МАТЕРИАЛА